ACTIVO CORRIENTE 9.319.656.672,36 111 DISPONIBILIDADES 2.584.208.027,56 11101 Cajas Recaudadoras 54.001,74 11102 Banco Central del Ecuador Cuenta Corriente Única - CCU 2.210.682.016,14 11104 Banco Central del Ecuador Fondos de Préstamos y Donaciones - TE 236.702.168,81 11107 Banco Central del Ecuador Cuentas Especiales 21.242.381,50 11109 Bancos de Fomento y Desarrollo Moneda de Curso Legal 354,93 11115 Bancos Comerciales Moneda de Curso Legal-Cuenta de Recaudación -437,50 11116 Bancos Comerciales Moneda de Curso Legal 1.102.675,31 11119 Bancos Comerciales Cuentas Especiales 66.043.826,36 11131 Títulos Fiscales por Entregar 399.032,24 11133 Notas de Crédito por Efectivizar 3.558.756,26 11135 Otros Documentos por Efectivizar 91.255,23 11151 Depósitos a Plazo en Moneda de Curso Legal 44.331.996,54 112 ANTICIPOS DE FONDOS 5.354.711.116,85 11201 Anticipos a Servidores Públicos 23.059.795,25 11203 Anticipos a Contratistas de Obras de Infraestructura 42.749.641,51 11205 Anticipos a Proveedores de Bienes y/o Servicios 42.182.028,29 11207 Anticipos por Obligaciones de Otros Entes Públicos 2.637.889.505,78 11208 Anticipos del Impuesto a la Renta (Cr. Tributario) EE. PP. 210.806,73 11209 Apertura de Cartas de Crédito 1.111.147,60 11211 Garantías Entregadas 30.945,95 11212 Regulación de Cuentas de Disponibilidades 69.791.716,68 11213 Fondos de Reposición 239.779.734,14 11215 Fondos a Rendir Cuentas 11.854.742,02 11230 Anticipos a Contratos de Años Anteriores por Regular 65.562.563,44 11232 Anticipos a Proveedores de Años Anteriores por Regular 45.107.941,70 11235 Descuentos para Compensaciones 9.288.171,73 11238 Bonos Entregados en Dación de Pago 38.921.904,59 11239 Recursos por Prestamos del Exterior 124.287.475,36 11240 Descuentos y Retenciones Generados en Ingresos 1.581.887.440,57 11241 Documentos como medio de pago 33.601.137,92 11247 Certificados de Tesorería - CT's 29.541.687,93 11250 Por Recuperación de Fondos 541.587,41 11251 Recaudación de Fondos No Rendidos 434.224,83 11281 Anticipos de Fondos por Pagos al SRI 349.398.483,02 11293 Cuentas por Cobrar Créditos Otrogados 7.478.434,40 113 CUENTAS POR COBRAR 90.228.452,87 11311 Cuentas por Cobrar Impuestos 52.157.131,86 11313 Cuentas por Cobrar Tasas y Contribuciones 21.474.852,88 11314 Cuentas por Cobrar Venta de Bienes y Servicios 1.337.441,26 11317 Cuentas por Cobrar Rentas de Inversiones y Multas 4.279.241,80 11319 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 334.691,30 11327 Cuentas por Cobrar Recuperación de Inversiones 22.875,06 11381 Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado 2.318.960,80 11382 Cuentas por Cobrar Anticipos de Fondos de Años Anteriores 131.587,17 11383 Cuentas por Cobrar de Años Anteriores 7.447.831,44 11385 Cuentas por Cobrar del Año Anterior 699.620,79 11393 Cuentas por Cobrar Créditos Otorgados 1,86 11395 Cuentas por Cobrar Servidores Públicos por Nomina - SPRYN 24.216,65 121 INVERSIONES TEMPORALES 266.335.038,53 12101 Depósitos a Plazo en Moneda de Curso Legal 25.585,44
12105 Inversiones en Títulos 66.703,24 12107 Inversiones en Valores 266.242.749,85 131 INVENTARIOS PARA CONSUMO CORRIENTE 1.023.652.682,00 13101 Existencias de Bienes de Uso y Consumo Corriente 994.889.379,06 13105 Existencias de Materiales para la Defensa y Seguridad Pública 28.763.302,94 132 INVENTARIOS PARA PRODUCCIÓN 521.354,55 13201 Existencias de Materias Primas 19.024,29 13203 Existencias de Productos Semiterminados 9.835,02 13205 Existencias de Productos Terminados 451.449,89 13208 Existencias de Bienes de Uso y Consumo para Producción 41.045,35 NO CORRIENTE 40.507.436.660,79 INVERSIONES 7.370.628.653,41 122 Inversiones Permanentes en Títulos y Valores 7.114.779.670,93 12205 Inversiones en Títulos y Valores 7.060.659.332,40 12206 Rentabilidad de Valoración 54.120.338,53 123 Inversiones en Préstamos y Anticipos 255.848.982,48 12301 Concesión de Préstamos y Anticipos 255.829.904,85 12304 Recuperación por Pérdida de Recursos Públicos 19.077,63 DEUDORES FINANCIEROS 11.608.270.478,06 124 Deudores Financieros 11.608.270.478,06 12401 IVA, Crédito Fiscal por Compras de Bienes y Servicios 37.300,85 12403 IVA, Crédito Fiscal por Compras de Bienes de Larga Duración 1.882,86 12407 Anticipos por Obligaciones de Otros Entes Públicos Años Anteriores 327.533,71 12439 Recursos por Prestamos del Exterior Años Anteriores 0,01 12469 Cuentas por Cobrar Año Actual 6.248,12 12482 Anticipos de Fondos de Años Anteriores 5.137.836.975,26 12483 Cuentas por Cobrar de Años Anteriores 4.286.734.690,55 12485 Cuentas por Cobrar del Año Anterior 185.669.573,94 12493 Cuentas por Cobrar Créditos Otorgados 522.407.759,80 12495 Cuentas por Cobrar Servidores Públicos por Nomina - SPRYN 151.904,80 12497 Anticipos de Fondos de Años Anteriores 1.313.016.936,68 12498 Cuentas por Cobrar de Años Anteriores 162.079.671,48 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 162.714.691,71 125 Inversiones Diferidas 121.191.184,35 12502 Prepagos por Servicios Generales 667,83 12503 Prepagos por Arrendamientos de Bienes 55.953,72 12505 Cargos Diferidos por Estudios e Investigaciones 940,80 12507 Cargos Diferidos por Gastos en Informática 1.750,00 12508 Prepagos por Bienes de Uso y Consumo Corriente 430,00 12519 Prepagos por Arrendamientos de Bienes para Inversión 966,00 12521 Cargos Diferidos por Estudios e Investigaciones para Inversión 45.575,00 12531 Prepagos de Seguros, Costos Financieros y Otros Gastos - Corrientes 118.145.351,65 12535 Prepagos de Seguros, Costos Financieros y Otros Gastos - Inversión 108.477,13 12547 Intangibles 3.595.433,80
12599 (-) Amortización Acumulada 764.361,58 126 Inversiones no Recuperables 41.523.507,36 12601 Activos Temporales no Recuperables 7.952.689,75 12605 Préstamos no Recuperables 8.134,50 12607 Deudores Financieros no Recuperables 166.991.532,92 12699 (-) Provisión para Incobrables 133.428.849,81 INVERSIONES EN BIENES DE LARGA DURACIÓN 10.052.956.238,93 141 Bienes de Administración 9.662.328.988,97 14101 Bienes Muebles 3.775.838.847,08 14103 Bienes Inmuebles 8.492.974.173,47 14105 Bienes Biológicos 9.816.865,98 14198 Deterioro de Bienes de Administración 75.411,07 14199 (-) Depreciación Acumulada 2.616.376.308,63 142 Bienes de Producción 2.281.509,36 14201 Bienes Muebles 1.589.201,90 14203 Bienes Inmuebles 394.881,13 14205 Bienes Biológicos 338.654,67 14299 (-) Depreciación Acumulada 41.228,34 143 Bienes de Infraestructura 125.840.623,63 14301 Obras de Infraestructura 137.248.253,63 14399 (-) Depreciación Acumulada de Bienes de Infraestructura 11.407.630,00 144 Bienes de Proyectos 11.481.059,54 14401 Bienes Muebles 12.251.615,62 14403 Bienes Inmuebles 560.218,17 14405 Bienes Biológicos 96.540,00 14499 (-) Depreciación Acumulada 1.427.314,25 145 Bienes de Programas 34.988.563,15 14501 Bienes Muebles 32.141.402,26 14503 Bienes Inmuebles 3.452.507,60 14505 Bienes Biológicos 0,00 14599 (-) Depreciación Acumulada 605.346,71 146 INMOBILIAR - Bienes Inmuebles Recibidos 210.444.835,31 14601 INMOBILIAR - Bienes Muebles 1.380.563,06 14603 INMOBILIAR - Bienes Inmuebles 209.363.706,72 14699 (-) INMOBILIAR - Depreciación Acumulada 299.434,47 149 Bienes Intangibles 5.590.658,97 14901 Bienes Intangibles 5.590.658,97 14997 (-) Amortización Acumulada de Bienes Intangibles (Finita) 0,00 INVERSIONES PROYECTOS Y PROGRAMAS 11.235.051.204,97 133 Inversiones en Productos en Proceso 581.738,44 13332 servicios Generales 2.045,27 13334 Instalación, Mantenimiento y Reparaciones Menores 63.047,72 13338 Bienes de Uso y Consumo de Producción 15.889,47 13391 Depreciación Bienes de Producción 5.080,79 13392 Costos Acumulados de Productos en Proceso 495.416,36 13393 Costos Acumulados de Productos Terminados 258,83 134 Existencias de Bienes de Uso y Consumo para Inversión 8.210.668,27
13408 Existencias de Bienes de Uso y Consumo para Inversión 8.210.668,27 135 Inversiones en Comercialización y Distribución 5.915.004,09 13505 Existencias de Productos Terminados para la Venta 1.257.864,61 13507 Existencias de Inmobiliarios para la Venta y Distribución 4.558.077,15 13531 Servicios Básicos 22.566,84 13532 Servicios Generales 52.652,05 13536 Contrataciones de Estudios e Investigaciones 21.036,64 13538 Bienes de Uso y Consumo de Producción 2.806,80 151 Inversiones en Obras en Proceso 5.758.938.225,19 15112 Remuneraciones Complementarias 622.484,46 15113 Remuneraciones Compensatorias 128,00 15114 Subsidios 0,00 15115 Remuneraciones Temporales 12.474.452,97 15116 Aportes Patronales a la Seguridad Social 1.834.562,65 15118 Indemnizaciones 123.269,16 15131 Servicios Básicos 22.796,56 15132 Servicios Generales 3.483.937,98 15133 Traslados, Instalaciones, Viáticos y Subsistencias 196.271,89 15134 Instalación, Mantenimiento y Reparaciones 2.952.595,37 15135 Arrendamientos de Bienes 1.641,60 15136 Contratación de Estudios e Investigaciones 76.441.089,04 15137 Gastos en Informática 8.559,12 15138 Existencia de Bienes de Uso y Consumo para Inversión 272.580.025,51 15139 Impuestos, Tasas y Contribuciones 111.048,32 15140 Seguros, Costos Financieros y Otros Gastos 106.621,05 15141 Bienes Muebles para Inversión 587.017.846,02 15142 Bienes Inmuebles para Inversión 175.661.601,97 15143 Bienes de Expropiaciones para Inversión 85.615.966,19 15144 Bienes Biológicos para Inversión 243.919,64 15145 Bienes Muebles no Depreciables para Inversión 4.493.226,19 15146 Bienes Biológicos no Depreciables para Inversión 2.000.000,00 15151 Obras de Infraestructura 1.370.574.790,85 15152 Obras para Generación de Energía 100.919,98 15154 Obras en Líneas, Redes e Instalaciones Eléctricas y Telecomunicaciones 3.462.044,56 15155 Mantenimiento y Reparaciones Mayores de Obras 186.165.240,91 15158 Transferencias para Inversión al Sector Público 6.254.261,72 15159 Donaciones para Inversión al Sector Privado Interno 6.133.756,52 15192 Acumulación de Costos en Inversiones en Obras en Proceso 17.446.243.720,95 15199 (-) Depreciación Acumulada Bienes de Inversión 61.182.349,51 15198 (-) Aplicación a Gastos de Gestión 14.424.806.204,48 152 Inversiones en Programas en Ejecución 5.461.405.568,98 15212 Remuneraciones Complementarias 798.228,90 15213 Remuneraciones Compensatorias 220,00 15215 Remuneraciones Temporales 15.253.126,68 15216 Aportes Patronales a la Seguridad Social 2.133.367,86 15218 Indemnizaciones 95.509.710,58 15231 Servicios Básicos 2.842.704,21 15232 Servicios Generales 67.566.647,37 15233 Traslados, Instalaciones, Viáticos y Subsistencias 233.983,57 15234 Instalación, Mantenimiento y Reparaciones 8.257.149,82 15235 Arrendamientos de Bienes 10.271,25 15236 Contratación de Estudios e Investigaciones 6.494.784,62 15237 Gastos en Informática 79.125,55 15238 Existencia de Bienes de Uso y Consumo para Inversión 280.794.477,68 15239 Impuestos, Tasas y Contribuciones 22.547,73
15240 Seguros, Costos Financieros y Otros Gastos 73.632,00 15241 Bienes Muebles para Inversión 537.886.850,08 15242 Bienes Inmuebles para Inversión 143.368.417,74 15243 Bienes de Expropiaciones para Inversión 18.154.797,10 15244 Bienes Biológicos para Inversión 519.216,18 15245 Bienes Muebles no Depreciables para Inversión 285.083,62 15246 Bienes Biológicos no Depreciables para Inversión 1.660.911,08 15258 Transferencias para Inversión al Sector Público 2.360.753,30 15259 Donaciones para Inversión al Sector Privado Interno 24.892.924,38 15292 Acumulación de Costos en Inversiones en Programas en Ejecución 5.995.662.739,16 15299 (-) Depreciación Acumulada Bienes de Inversión 46.590.327,64 15298 (-) Aplicación a Gastos de Gestión 1.696.865.773,84 OTROS 77.815.393,71 161 Bienes de Administración para Regulación y Ajustes 66.243.906,06 16101 Bienes Muebles 66.280.271,32 16199 (-) Depreciación Acumulada 36.365,26 162 Bienes de Producción para Regulación y Ajustes -35.448,35 16299 (-) Depreciación Acumulada 35.448,35 163 Inversiones en Obras en Proceso para Regulación y Ajustes 593.969,66 16341 Bienes Muebles 684.942,68 16399 (-) Depreciación Acumulada Bienes de Inversión para Regulación y Ajustes 90.973,02 164 Inversiones en Programas en Ejecución para Regulación y Ajustes 11.012.966,34 16441 Bienes Muebles 11.012.966,34 TOTAL ACTIVO 49.827.093.333,15 PASIVO CORRIENTE 8.396.392.008,23 212 Depósitos y Fondos de Terceros 7.782.880.873,78 21201 Depósitos de Intermediación 232.263.613,90 21203 Fondos de Terceros 248.480.267,81 21205 Anticipos por Bienes y Servicios 440.215,22 21207 Obligaciones de Otros Entes Públicos 1.425.688,83 21211 Garantías Recibidas 1.240.802,46 21212 Regulación de Cuentas de Disponibilidades 8.599,88 21238 Títulos y Valores en Dación de Pagos por Fondos de Terceros 3.752.971.898,51 21240 Descuentos y Retenciones Generados en Gastos - Administración Pública Central 835.423.096,06 21247 Certificados de Tesorería - CT's 2.676.956.005,88 21250 Fondos a Otorgarse - Administración Pública Central 14.779.450,84 21251 Depósitos de Recaudaciones en el Sistema Financiero 838.524,69 21261 Acreedores por Conciliación Bancaria 4.316,90 21281 Depósitos y Fondos para el SRI 18.048.392,80 213 Cuentas por Pagar 613.511.134,45 21351 Cuentas por Pagar Gastos en Personal 4.319.582,35 21353 Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo 64.067.953,10 21356 Cuentas por Pagar Gastos Financieros 82.484.411,05 21357 Cuentas por Pagar Otros Gastos 6.541.907,47 21358 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones Corrientes 4.029.242,16 21371 Cuentas por Pagar Gastos en Personal para Inversión 213.575,35 21373 Cuentas por Pagar Bienes y Servicios para Inversión 11.974.919,79
21375 Cuentas por Pagar Obras Públicas 119.910.390,96 21377 Cuentas por Pagar Otros Gastos de Inversión 4.946,38 21378 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones para Inversión 73.281.853,83 21381 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado 48.500.869,65 21382 Cuentas por Pagar Depósitos y Fondos de Terceros del Año Anterior 89.762.743,37 21383 Cuentas por Pagar de Años Anteriores 1.933.079,60 21384 Cuentas por Pagar Inversiones en Bienes de Larga Duración 15.823.613,53 21385 Cuentas por Pagar del Año Anterior 52.194.024,41 21388 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones de Capital 9.509.391,40 21396 Cuentas por Pagar Amortización de la Deuda Pública 24.144.841,14 21399 Cuentas por Pagar por Obligaciones no Reconocidas ni Pagadas en Años Anteriores 4.813.788,91 NO CORRIENTE 46.795.392.432,64 ENDEUDAMIENTO 37.397.457.047,79 222 Títulos y Valores Permanentes 20.861.202.694,86 22201 Títulos en Circulación 20.894.508.950,47 22204 (-) Descuentos en Títulos y Valores 33.306.255,61 223 Empréstitos 16.536.254.352,93 22301 Créditos Internos 109.667.597,98 22303 Créditos Externos 16.426.586.754,95 FINANCIEROS 9.397.935.384,85 224 Financieros 3.611.446.108,27 22411 Administración de Cuentas y Fondos Especiales Corrientes 3.157.806,93 22413 Administración de Cuentas y Fondos Especiales de Capital 132.586,43 22417 Acreedores por Garantías y Fianzas 216.600,00 22419 IVA, Débito Fiscal por Ventas de Bienes y Servicios 1.209,29 22469 Cuentas por Pagar- Año Actual 190.100,79 22482 Depósitos y Fondos de Terceros de Año Anterior 993.415.265,32 22483 Cuentas por Pagar Años Anteriores 978.713.394,14 22485 Cuentas por Pagar del Año Anterior 165.549.450,62 22486 Cuentas por Pagar de Años Anteriores por Prescripción 469.078,42 22487 Depósitos y Fondos de Terceros de Años Anteriores 1.468.114.405,35 22497 Depósitos y Fondos de Terceros de Años Anteriores 2.954,11 22498 Cuentas por Pagar de Años Anteriores 1.483.256,87 PROVISIONES 5.786.489.276,58 225 Créditos Diferidos 5.786.489.276,58 22503 Rentas de Arrendamiento de Bienes 14.512,00 22505 Obligaciones por Ventas Anticipadas de Petróleo 1.429.539.234,58 22506 Obligaciones por Convenios de Cooperación Interinstitucional 656.000.000,00 22594 Provisiones a la Seguridad Social 3.700.935.530,00 TOTAL PASIVO 55.191.784.440,87 PATRIMONIO PATRIMONIO ACUMULADO
611 Patrimonio Público -1.639.704.313,46 61101 Patrimonio Gobierno Central -4.632.955.734,65 61103 Patrimonio Entidades Descentralizadas y Autónomas 2.546.272.994,95 61121 Corrección Monetaria del Patrimonio 395.027.820,59 61151 (-) Regularización del Patrimonio -3.766.440,48 61187 (-) Donaciones Entregadas en Existencias 2.582.857,11 61188 (-) Donaciones Entregadas en Bienes Muebles e Inmuebles 32.035.747,88 61197 Donaciones Recibidas en Existencias 11.352.611,77 61199 Donaciones Recibidas en Bienes Muebles e Inmuebles 71.450.158,39 612 Reservas 382.500,24 61203 Reservas Técnicas 362.793,09 61299 Otras Reservas 19.707,15 618 Resultados de Ejercicios -3.676.108.364,96 61801 Resultados Ejercicios Anteriores -3.057.849.341,80 61803 Resultado del Ejercicio Vigente -618.228.900,85 61805 Resultado de Traslados de Entidades en el Período -30.122,31 619 (-) Disminución Patrimonial -49.260.929,54 61991 (-) Disminución de Disponibilidades 4.080.511,90 61992 (-) Disminución de Activos Financieros 3.337.533,06 61993 (-) Disminución de Existencias 14.070.728,40 61994 (-) Disminución de Bienes Larga Duración 27.772.156,18 TOTAL PATRIMONIO -5.364.691.107,72 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 49.827.093.333,15 FUENTE: ELABORADO: Sistema Integrado de Administración Financiera (e SIGEF) / Módulo de Consolidación-Balance de Comprobación Agregado a Marzo de 2017 Dirección Nacional de Estados Financieros - Subsecretaria de Contabilidad Gubernamental