LEY DEL SECRETO BANCARIO Y MANUAL DE CUMPLIMIENTO ANTI-LAVADO DE DINERO POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS

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1 LEY DEL SECRETO BANCARIO Y MANUAL DE CUMPLIMIENTO ANTI-LAVADO DE DINERO POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS Xpress Money Services Inc

2 ÍNDICE RESUMEN... 2 LEY DE SECRETO BANCARIO... 3 A. Requisitos de Informe de Divisas... 3 B. Requisitos de conservación de registros de las transferencias de fondos... 5 C. Requisitos de Identificación para la Venta de los Instrumentos Monetarios (Sí aplicable)... 6 D. Informes de Transporte de Divisa o Instrumentos Monetarios... 6 E. Registro de los requisitos de conservación para las transacciones de más de $ con personas extranjeras... 7 F. Estructuración... 7 G. Agentes Extranjeros y cumplimiento de la contraparte extranjera... 7 H. Sanciones de la LSB... 9 I. Registro Federal / Listado de agentes... 9 J. Programa Anti-Lavado de Dinero MSB (Local de Servicios Financieros: LSF) K. Diligencias debidas del Agente L. Evaluación de Riesgos LA LEY DE CONTROL DE LAVADO DE DINERO Y LA DOCTRINA DE LA CEGUERA INTENCIONAL Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) OPERACIONES SOSPECHOSAS POLÍTICA "CONOZCA A SU CLIENTE" IMPLEMENTACIÓN Xpress Money Services Inc

3 2 RESUMEN Este manual declara las políticas y procedimientos implementados por Xpress Money Services Inc. ("Xpress Money") para detectar y prevenir la actividad de lavado de dinero. El lavado de dinero es un intento por ocultar o disfrazar la naturaleza, ubicación, fuente, propiedad o control del dinero. Esta definición es simple y cubre un amplio rango de actividades. La definición menciona el origen del dinero y la propiedad del dinero. Una persona podría ocultar la propiedad de dinero ya sea que este o la participación en la propiedad es ilegal o está involucrada en actividades ilegales. Esta definición no se limita al dinero en efectivo o divisas. Cualquier tipo de fondos se pueden lavar, incluyendo las transferencias bancarias, pagos dentro o fuera de las cuentas de envío, recepción de cheques bancarios, cheques personales, giros postales, cheques de viajero o pagos efectuados por cheques internacionales. El lavado de dinero puede ser un proceso complejo. Involucra tres diferentes y a veces etapas solapadas: La ubicación involucra la colocación física de dinero obtenido ilegalmente en el sistema financiero o en la economía minorista. El dinero es más vulnerable a la detección e incautación durante la colocación. La estratificación consiste en separar el dinero obtenido ilegalmente de su origen criminal cubriéndolo a través de una serie de transacciones financieras, lo que hace difícil de rastrear el dinero hasta su fuente original. La integración involucra mover los beneficios en una forma aparentemente legítima. La integración puede incluir la compra de automóviles, empresas, bienes raíces, etc. Un factor importante que conecta las tres etapas de este proceso es el "rastro de papel", generados por las transacciones financieras. Los criminales tratan de evitar dejar este "rastro de papel" evitando ilegalmente presentar informes y conservando registros. Las leyes de anti-lavado de dinero de los Estados Unidos de América, se aplican con igual fuerza a cualquier transacción realizada en cualquier lugar del mundo si la transacción involucra la conducta de un ciudadano de EE.UU, o si tal conducta tiene lugar en parte en los Estados Unidos y la transacción o una serie de transacciones relacionadas implican fondos o instrumentos monetarios por un valor superior a $ Xpress Money no permitirá conscientemente el uso de sus instalaciones para el lavado de fondos. Las sanciones debido al lavado de dinero son muy severas, incluyendo multas civiles y penales, prisión y confiscación. La existencia de Xpress Money como empresa podría ser puesta en peligro si las actividades de lavado de dinero llegarán a ocurrir. Por lo tanto, todos los empleados de Xpress Money y los agentes que tratan de alguna manera con los clientes, sus transacciones o registros relativos a los mismos, deben tener un claro entendimientos de los requisitos de este manual. Todos los empleados y agentes de Xpress Money deben leer este manual por completo. Xpress Money ha nombrado a la Sra. Marie Lahoud como oficial de cumplimiento Anti- Lavado de Dinero, cuyo principal deber es garantizar la aplicación efectiva y el cumplimiento Xpress Money Services Inc

4 3 de las políticas establecidas en este manual. Xpress Money llevará a cabo programas periódicos de capacitación sobre políticas y procedimientos de Xpress Money contra el lavado de dinero. Xpress Money también llevará a cabo auditorías aleatorias independientes para verificar el cumplimiento de las políticas y procedimientos establecidos en el presente documento. Xpress Money pretende mantener el cumplimiento más alto posible con todas las leyes contra el lavado de dinero así como con los reglamentos, incluyendo el cumplimiento de la remisión de informes de divisas y los registros requeridos por ley, así como reconocer y reportar operaciones sospechosas cuando sea necesario. La mesa ejecutiva de Xpress Money está totalmente comprometida con el completo cumplimiento de todas las leyes contra el lavado de dinero así como los reglamentos, y esperará y requerirá un nivel similar de compromiso de todos sus funcionarios, empleados, agentes y representantes. LEY DE SECRETO BANCARIO La Ley de Secreto Bancario, 31 USC 5311 y siguientes. ("BSA": LSB ), en general, requiere que las grandes transacciones de divisas sean documentadas y reportadas. Por favor encuentre en adjunto como Anexo A, una copia de la Ley de Secreto Bancario y sus reglamentaciones implementadas que incluyen todas las modificaciones pertinentes y los reglamentos promulgados y exigidos por la Ley Patriótica de los EE.UU. La Red contra Delitos Financieros ("FinCEN": RCDF), una agencia del Departamento del Tesoro de los EE.UU., administra y emite reglamentaciones sobre lo relacionado con LSB. A través de ciertos requisitos de informe y archivo de la LBS, se generan rastros impresos de las transacciones que FinCEN y otras agencias de seguridad pueden utilizar en las investigaciones penales, fiscales y de reglamentaciones. A. Requisitos de Informe de Divisas La regla básica de informe de divisas de la LSB requiere que una entidad financiera emita un informe sobre transacciones de divisas ("CTR": ISTD) para cualquier transacción que involucre una cantidad de divisas mayor a dólares, incluyendo los cargos por servicios y/u otros cargos si los hubiere. Por favor encuentre en adjunto en el Anexo B, una copia del formulario ISTD para ser presentada de acuerdo con este reglamento. Las transacciones por, o en nombre de los mismos clientes, que toman lugar en las sucursales o en sitios diferentes en el mismo día, deben ser agregados para efectos del cálculo del límite de $ Las transacciones múltiples de cualquier tipo, sucursal o localización del agente, se deben adicionar y un ISTD debe ser emitido si la cantidad adicionada, supera los $ 10,000 durante un día de negocios o un fin de semana o vacaciones. Las transacciones que no impliquen efectivo o divisas (divisa se define como "el dinero y el papel moneda de los Estados Unidos de América o de cualquier otro país que sea designado como moneda de curso legal") no se ven afectados por esta reglamentación, por ejemplo, cheques, giros, transferencias bancarias u otros instrumentos similares, que no impliquen el traslado físico de dinero en efectivo o divisas. Xpress Money Services Inc

5 4 Si Xpress Money toma cuenta que varias transacciones han sido realizadas por o en nombre de la misma persona, las múltiples transacciones se considerarán como una sola transacción. Se dice que Xpress Money tiene conocimiento de las transacciones múltiples en las siguientes circunstancias: Si cualquier empleado Xpress Money presencia que algún cliente realiza transacciones múltiples. Si alguna persona le dice a cualquier empleado que algún cliente ha efectuado transacciones múltiples. Si un empleado sabe que una transacción dada es parte de una transacción múltiple Si un empleado sabe que algún cliente está llevando a cabo una transacción para un tercero que el empleado sabe que ya ha llevado a cabo otra transacción, o Si un empleado, durante la revisión de los registros diarios de transacciones de Xpress Money, toma cuenta de que algún cliente realizó transacciones de divisas en dos o más oportunidades diferentes durante el día. Todas las transacciones llevadas a cabo por una misma persona deberán ser adicionadas y tratadas como una sola transacción a los efectos del requisito de informe del ISTD de la LSB. Antes de concluir cualquier transacción para la cual se debe emitir un ISTD, Xpress Money deberá verificar y registrar el nombre y la dirección del individuo que presenta la transacción, así como deberá también registrar de la identidad, número de cuenta, y seguro social o número de identificación del contribuyente, si alguna transacción, o alguna persona o entidad en cuyo nombre esa transacción se va a efectuar. La verificación de la identidad de un individuo que indica que él o ella es un extranjero o no residente de los Estados Unidos de América debe ser hecha mediante el pasaporte, tarjeta de residencia de identificación u otros documentos que acrediten la nacionalidad oficial o residencia. La verificación en cualquier otro caso se realiza mediante la revisión de un documento normalmente aceptable dentro de la comunidad bancaria como medio de identificación al cambiar cheques para los no depositantes (por ejemplo, una licencia de conducir o tarjeta de crédito). En cada caso, la información específica de identificación (es decir, el número de cuenta de la tarjeta de crédito, número de licencia de conducir, etc.) que se utiliza para verificar la identidad del cliente, se hará constar en el informe, y la observación simple de "cliente conocido" en el informe está prohibida. Xpress Money deberá presentar el ISTD por cada transacción de divisas o la agregación de múltiples transacciones realizadas por o en nombre del mismo cliente el mismo día si estas transacciones implican un agregado en su conjunto de las cantidades en efectivo superiores a dólares, incluyendo los cargos por servicios y/u otros cargos si los hubiere. El ISTD se presentará en el Centro de Procesamiento de Detroit del IRS (Servicio de Impuestos Internos) al decimo quinto (15º) día calendario después del día de la operación a la siguiente dirección: IRS Detroit Computing Center Attn: CTR P.O. Box Detroit, MI Xpress Money también deberá mantener un archivo de todos los ISTDs presentados durante un período no menor de cinco años (5) a partir de la fecha de cada transacción. Xpress Money Services Inc

6 5 B. Requisitos de conservación de registros de las transferencias de fondos Xpress Money deberá mantener registros detallados de todas las transferencias de fondos de $ 3,000 o más, que Xpress Money envíe o reciba en nombre de sus clientes. Cuando Xpress Money acepte $ 3,000 o más de un cliente para cualquier orden de envío, Xpress Money deberá obtener y conservar el original o una microfilmación o copia o registro electrónico de los siguientes datos relacionados con el orden de la transferencia: 1. Nombre y dirección del cliente 2. Fecha de nacimiento y detalles, 3. Ocupación 4. Monto de la orden 5. Cualquier instrucción de pago presentada por el cliente 6. Identidad del destinatario y relación con el Cliente 7. Número de Seguro Social 8. Formularios de Envío y Recepción de Xpress Money completados por el cliente al momento de realizar la orden con la siguiente información obligatoria: i. Nombre ii. Dirección iii. Fecha de nacimiento iv. Tipo de Documento de Identidad v. Número de Documento de Identidad y nombre del emitente vi. Número de Cuenta (para el formulario de recepción) 9. Si se recibe fondos con la orden, el nombre del destinatario, dirección, número de cuenta del destinatario y cualquier otra información específica relativa a la identificación de beneficiario. Antes de aceptar cualquier orden, Xpress Money deberá verificar la identidad de la persona mediante la revisión de un documento de identificación apropiado tales como i. Licencia de Conducir ii. Pasaporte iii. Identificación Militar iv. Identificación Extranjera v. Cartón matriculado emitido por Consulado General de México vi. Número de identificación fiscal del emisor (TIN) vii. Registro válido expedido por los gobiernos provinciales / Federal / Territorial Mediante la obtención y revisión de cualquiera de los documentos de identificación apropiados arriba mencionados, la información siguiente será registrada: 1. Nombre y dirección 2. Tipo de documento identificación 3. Número del documento de identificación Xpress Money Services Inc

7 6 4. Número de identificación fiscal del emisor (o si el TIN: NIFE no es suministrado, entonces el número de identificación extranjera, número de pasaporte y el país de emisión o una nota en el registro como la falta de tal información) 5. Una copia del documento de identificación proveído. Si Xpress Money tiene conocimiento de que algún cliente que realiza una orden no es el transmisor, sino que actúa en nombre de alguien quien realmente es el transmisor real, Xpress Money deberá obtener y conservar el número del transmisor de identificación fiscal del emisor (o si el TIN: NIFE no es suministrado, entonces el número de identificación extranjero, número de pasaporte y país de emisión o una nota en el registro en cuanto a la falta de dicha información). Además, si el pago no se realiza en efectivo (es decir, el pago se realiza mediante cheque, transferencia bancaria u otro instrumento), entonces Xpress Money deberá obtener y conservar una copia de la forma de pago de la orden. C. Requisitos de Identificación para la Venta de los Instrumentos Monetarios (Sí aplicable) Donde Xpress Money venda un cheque, giro postal o cheque de viajero o cualquier combinación de éstos, en efectivo o divisas por montos de $ 3,000 a $ 10,000 para el mismo cliente el mismo día, Xpress Money deberá obtener y conservar la siguiente información con respecto a los clientes: 1 Nombre y dirección 2. Tipo de identificación proporcionada, número de identificación, y ente emisor de la Identificación 3. Seguridad social o NIE (número de identificación extranjera) 4. Fecha de nacimiento 5. Fecha de la compra 6. Tipo de instrumento 7. Número de serie del instrumento 8. Monto asociado al instrumento 9. Destinatario/Nombre del remitente y ocupación, y cualquier otra información sobre ellos. Xpress Money comprobará también el nombre y la dirección proporcionada por el cliente mediante la comparación de la información dada a un documento de identificación normalmente aceptable que contenga el nombre y la dirección proporcionada, y registrará toda la información de la identificación específica contenida en el documento de identificación. Las transacciones múltiples por o en nombre del mismo cliente que ocurren en el mismo día deben ser adicionadas, y si tales transacciones múltiples superan los $ 3.000, el requisito de conservación de registros, requisito que debe ser cumplido. Xpress Money no participa regularmente en el negocio de la venta de cheques, giros, órdenes de pago o cheques de viajero. D. Informes de Transporte de Divisa o Instrumentos Monetarios Xpress Money Services Inc

8 7 Cualquier persona que físicamente transporta o envía por correo, o envía divisas por valor de más de $ o mediante cualquier otro instrumento monetario a través de la frontera de los EE.UU., debe presentar un Informe de Instrumento Monetario y Divisa (CMIR: IIMD). Por favor, encuentre en adjunto en el Anexo C, una copia del formulario de IIMD. El IIMD se debe presentar dentro de los quince (15) días siguientes a la recepción de las divisas o de los instrumentos monetarios con el Administrador de Aduanas. Los instrumentos monetarios sujetos a este requisito incluyen pero sin limitarse a ello a la divisa, cheques de viajero, cheques endosados, cheques a nombre de beneficiarios ficticios y cheques firmados en blanco. Xpress Money no participa regularmente en el negocio de transporte físico de divisas o instrumentos monetarios. E. Registro de los requisitos de conservación para las transacciones de más de $ con personas extranjeras Xpress Money llevará un registro de cada consulta, petición o instrucción recibida o dada con respecto a cualquier transacción que resulte o con intención de resultado en la transferencia de divisas u otros instrumentos monetarios, fondos, cheques o créditos por más de $ , a o desde cualquier persona, cuenta o lugar fuera de los Estados Unidos de América. El sistema informático de Xpress Money de conservación de registros mantiene y conserva esta información por un período de no menos de cinco años (5) a partir de la fecha de dicha transacción. F. Estructuración Cualquier intento de evadir cualquiera de las reglas y regulaciones establecidas anteriormente mediante la partición de grandes sumas de dinero en pequeñas cantidades es ilegal y que se conoce como "estructuración". Los transmisores de dinero son a menudo objeto de estructuración, porque son incorrectamente percibidos como menos exigentes y con más conocimiento con respecto a los bancos comerciales. La ley anti-estructuración establece que ninguna persona, con el propósito de evadir los requisitos de información de la LSB, causará o intentará causar que una institución financiera no cumpla con la presentación de un ISTD, causará o intentará causar que una institución financiera presente un ISTD que contenga omisión material o inexactitud, o estructuración, intento de estructuración, ayudar en la estructuración o tratar de ayudar en la estructuración de una transacción con una entidad financiera. Xpress Money y sus agentes reciben grandes sumas de dinero en efectivo diariamente y por lo tanto, todos los empleados y agentes Xpress Money deben estar siempre vigilantes y alerta ante la posibilidad de que los clientes pueden estructurar transacciones para evadir o intentar eludir las exigencias de informe o registro de transacciones de la LSB. Todos los empleados de Xpress Money y los agentes deben prestar atención especial a cualquier cliente que regularmente lleva a cabo operaciones de gran envergadura en cantidades por debajo de los umbrales $ y $ 3.000, y especialmente si esta actividad regular parece no tener ningún propósito comercial legítimo. G. Agentes Extranjeros y cumplimiento de la contraparte extranjera Xpress Money Services Inc

9 8 Xpress Money cuenta con políticas adecuadas y apropiadas, procedimientos y controles en el lugar en proporción a los riesgos de lavado de dinero y la financiación del terrorismo implicadas por las relaciones de Xpress Money con sus agentes extranjeros o contrapartes extranjeras (en adelante llamadas contrapartes extranjeras o contraparte extranjera ). Algunos posibles riesgos asociados con las contrapartes extranjeras incluyen pero sin limitarse a ello: La ubicación y la jurisdicción de la organización, contratada o concesionada, incluyendo los límites a los cuales es internacionalmente reconocida la jurisdicción correspondiente y que presentan un mayor riesgo de lavado de dinero o financiación para el terrorismo. La propiedad de la contraparte extranjera, incluso si el propietario o propietarios son conocidos, a través de una investigación razonable, que sea asociada con una conducta criminal o terrorista. Por ejemplo, las personas que hayan sido designadas por la Oficina del Tesoro de Control de Activos Extranjeros como nacionales especialmente designados o personas bloqueadas. El grado en que la contraparte extranjera está sujeta a los requisitos contra el lavado de dinero en su jurisdicción y si se han cumplido con estos requisitos. Información conocida o fácilmente disponible en relación a los antecedentes de la contraparte extranjera contra el lavado de dinero, incluida la información pública en las guías de la industria, revistas y publicaciones más importantes. La naturaleza del negocio de la contraparte extranjera, los mercados a los que sirve, y la medida en que sus negocios y los mercados a los que sirve presentan un mayor riesgo de lavado de dinero o financiación al terrorismo. Los tipos de productos y servicios a ser proveídos por o para la contraparte extranjera. La naturaleza y la duración de la relación con la contraparte extranjera. En consecuencia, Xpress Money también realizará las diligencias debidas en todas las contrapartes extranjeras actuales y potenciales con los que Xpress Money realiza negocios. Esta diligencia asegurará que las contrapartes extranjeras no sean cómplices en actividades ilegales relacionadas con productos o servicios Xpress Money o servicios, y que tienen en marcha procedimientos y controles anti-lavado de dinero para evitar posibles abusos. En consecuencia, todas las entidades extranjeras deberán: 1. Identificar a todos los propietarios. 2. Someterse a revisiones periódicas y en andamiento, así como las evaluaciones de sus operaciones, incluyendo las acciones tomadas en relación con la aplicación de las políticas, procedimientos y controles para ayudar a asegurar que los productos y servicios de Xpress Money no son objeto de abusos. 3. Someterse a seguimiento y la revisión de las transacciones basadas en riesgo, hacia o a través de los Estados Unidos de América en relación a los productos y servicios de Xpress Money. 4. Proporcionar actualizaciones en curso e inmediatas de cualquier cambio en la estructura de la propiedad de la contraparte extranjera, los negocios o escrutinio a los que está sometido en su país de origen. 5. Permitir a Xpress Money identificar, a través de la supervisión y revisión de las transacciones, y, cuando proceda, incluido el informe, como sospechoso, cualquier actividad sospechosa, pero sin limitarse a ello a: los casos de actividad inusual de transferencia, ventas masivas o compras de instrumentos numerados secuencialmente, Xpress Money Services Inc

10 9 compras múltiples o ventas que parecen estar estructuradas, e información del cliente ilegibles o faltantes. 6. Permitir a Xpress Money verificar que la contraparte extranjera se encuentre implementando efectivamente un programa contra el lavado de dinero, así como revisar y corregir cualquiera y todas las dificultades o problemas relacionados con los mismos. En adición a lo anterior, Xpress Money también revisará la actividad de la contraparte extranjera en relación con los productos y servicios Xpress Money en busca de signos de 1) Estructuración o transferencias innecesariamente complejas a través de múltiples jurisdicciones que pueden ser indicativas de de encubrimiento, o 2) Intentos de evadir la detección, notificación u otros requisitos, ya sea impuesta por la Ley de Secreto Bancario, el propio programa interno de cumplimiento Xpress Money u otras leyes aplicables. Mediante la aplicación de estos procedimientos y controles, Xpress Money identificará riesgos no razonables de lavado de dinero o financiación para el terrorismo planteada por entidades extranjeras y tomar las medidas correctivas necesarias. Dichas medidas correctivas, dependerán de la gravedad del riesgo y la respuesta de las contrapartes extranjeras a las solicitudes de Xpress Money en relación a los cambios en las políticas, procedimientos o actividades destinadas a eliminar o reducir tal riesgo a un nivel razonable. Si los riesgos no razonables no se abordan de una manera oportuna y aceptable, o si una entidad extranjera demuestra fallas sistémicas, deliberadas y repetidas en el cumplimiento, la acción correctiva agresiva se aplicará de inmediato, incluyendo pero sin limitarse a la terminación de la relación. H. Sanciones de la LSB La LSB y sus reglamentaciones tienen sanciones tanto civiles como penales por violaciones de sus disposiciones. Las multas civiles y decomisos en cantidades superiores a dólares no son poco frecuentes. Una disposición especialmente riesgosa permite sin duda la confiscación de la totalidad estructurada a pesar de que la cantidad incautada no tenga relación con el monto estructurado. Medidas de prisión y penales serán impuestas a las empresas y los empleados. I. Registro Federal / Listado de agentes Las reglamentaciones de la LSB requieren que las empresas de servicios de dinero (MSB: ESD) se registren con FinCEN al final del período de 180 días a partir del día después de la fecha en que se estableció como tal. Xpress Money debe registrarse para renovar su registro cada dos años el 31 de diciembre al final del período de dos años calendarios siguientes a su registro inicial, o cada vez que sus agentes aumenten en un 50%. Xpress Money también deberá preparar y mantener una lista de sus agentes. La lista será revisada el 1 de enero de cada año para el inmediato período precedente de doce (12) meses. La lista deberá contener la siguiente información sobre los agentes de Xpress Money: 1. Nombre, dirección y número de teléfono; 2. Servicio que proporciona el agente (es decir, cambio de cheques, transferencia de fondos, etc.) Xpress Money Services Inc

11 10 3. Listado de los meses en los últimos 12 meses, en los que las transacciones del agente de transacción supero el monto bruto de $ ; 4. Nombre y dirección de cualquier institución de depósito donde el agente mantiene una cuenta de transacción para todos o parte de los fondos recibidos por los servicios emitidos por Xpress Money; 5. Año en que se registró como agente por primera vez; 6. Número de filiales y subagentes que tiene el agente. Una copia de la lista inicial y cada lista revisada tienen que ser retenidas por un período de cinco (5) años. Esta lista no se presenta con el formulario de registro federal. Previa solicitud, Xpress Money pondrá esta lista a disposición de (1) FinCEN o su designado, y el IRS (2), en el desempeño de su función de fiscalización. J. Programa Anti-Lavado de Dinero MSB (Local de Servicios Financieros: LSF) Cada LSF está obligado por ley a tener un programa de cumplimiento eficaz contra el lavado de dinero (ALD). Cada programa debe estar acorde con los riesgos planteados por la ubicación, tamaño, naturaleza y volumen de los servicios financieros prestados por el LSF. Un programa efectivo es aquel diseñado para evitar que el LSF sea utilizado para facilitar el lavado de dinero. Cada programa de cumplimiento ALD debe estar disponible por escrito y al alcance para su inspección por FINCEN bajo petición. El programa debe: 1. Incorporar las políticas, procedimientos y controles internos razonablemente diseñados para asegurar el cumplimiento de la LSB, incluyendo pero sin limitarse a ello a, la verificación de la identificación del cliente, la presentación de informes, la creación y retención de registros y responder a las requisitos de aplicación de la ley; 2. Designar un oficial responsable para el cumplimiento diario de la LSB y el programa de cumplimiento; 3. Proporcionar educación y / o capacitación al personal adecuado, y 4. Proporcionar una revisión independiente para monitorear y mantener un programa adecuado. Los agentes de Xpress Money deben desarrollar e implementar su propio programa de cumplimiento ALD. Mientras que Xpress Money podrá asistir a sus agentes en el desarrollo de este programa, cada agente es responsable de asegurar la implementación de un programa efectivo a llevarse, que permita atender adecuadamente a los riesgos presentados por las actividades comerciales de cada agente. K. Diligencias debidas del Agente Xpress Money llevará a cabo las debidas diligencias en todas y cada una de las empresas que deseen convertirse en agentes de Xpress Money. Esta diligencia se compondrá de aquellas informaciones que requeridas u obtenidas por Xpress Money de cada agente potencial: Xpress Money Services Inc

12 11 1. La solicitud de Agente de Xpress Money, la cual requerirá: nombre completo y dirección de la empresa, número de identificación fiscal, número de teléfono y de fax, números de seguridad social de los propietarios, dos referencias personales, una bancaria y una referencia comercial, información sobre las relaciones previas del agente con otros entes transmisores de dinero. 2. Copia de identificación válida emitida por el estado de cada propietario. 3. Copia del contrato de arrendamiento del sitio de la empresa. 4. Copia del certificado de constitución o cualquier otra prueba de estatus legal. 5. Verificación de la OFAC (Oficina de Control de Activos Extranjeros) por cada propietario. 6. Informe de crédito de cada propietario. 7. Verificación de antecedentes penales de cada propietario. L. Evaluación de Riesgos El oficial de cumplimiento de Xpress Money deberá llevar a cabo y documentar una evaluación inicial de riesgos para abordar adecuadamente los riesgos presentados por las empresas propuestas para Xpress Money, incluyendo pero sin limitarse a ello, a los riesgos asociados con los productos, servicios, clientes, relacionamiento de agentes, operaciones, ubicación geográfica y los empleados de Xpress Money. La evaluación de riesgos debe identificar la exposición al riesgo de Xpress Money y desarrollar políticas, procedimientos y procesos para monitorear, mitigar y controlar estos riesgos. El Oficial de Cumplimiento actualizará periódicamente la evaluación de riesgos, según sea necesario, pero no menos de una vez por año. LA LEY DE CONTROL DE LAVADO DE DINERO Y LA DOCTRINA DE LA CEGUERA INTENCIONAL El Congreso aprobó la Ley de Control de Lavado de Dinero (MLCA: LCLD) en 1986 para ayudar a los fiscales a tratar de hacer cumplir la LBS, sus reglamentaciones y demás delitos de lavado de dinero. La LCLD establece que es ilegal que cualquier persona o corporación realice o intente realizar una transacción financiera a sabiendas de que la propiedad involucrada representa el producto de cualquier forma de actividad ilegal, si la persona lleva a cabo la transacción: 1. Con la intención de promover el ejercicio de la actividad ilícita, 2. Con la intención de violar ciertas leyes de Impuestos Internos, 3. Sabiendo que la transacción se ha diseñado para ocultar o disfrazar la naturaleza, ubicación, fuente, propiedad o el control de los ingresos de la actividad ilícita, o 4. Sabiendo que la transacción se ha diseñado en su totalidad o en parte para evitar un requisito de reporte de operaciones bajo la ley estatal o federal. Para poder violar esta ley, una persona no tiene por qué saber qué actividad ilegal está ocurriendo, todo lo que necesita saber es que la transacción es la promoción de una actividad ilegal o tiene la intención de ocultar una actividad ilegal. Mientras que una persona debe conocer la actividad ilícita que está ocurriendo o está siendo ocultada, una persona no puede Xpress Money Services Inc

13 12 de exprofeso evitar tal conocimiento. La ley se viola cuando una persona se enceguece voluntariamente a la actividad ilícita o su ocultamiento. Así, si usted sospecha de un cliente o una transacción, y si Usted deja de preguntar intencionalmente sobre la transacción sospechosa, la LCLD probablemente ha sido violada por su ceguera intencional. Por lo tanto, cualquier empleado, agente o sub-agente de Xpress Money que sea sospechoso de cualquier transacción que involucre productos o servicios de Xpress Money, deberán informar de inmediato de la operación a su supervisor antes de terminar, y si es posible, antes de aceptar la transacción. Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) La Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) es una oficina del Departamento del Tesoro de EE.UU. y está autorizada por el Presidente para administrar y aplicar los programas sancionados por el gobierno de EE.UU. Estos programas incluyen, tanto sanciones a los países y sanciones impuestas a las personas y entidades que estén incluidas en el listado Personas Especialmente Designadas y Bloqueadas ("SDN"). Para garantizar que las transacciones ilícitas de los países destinatarios y SDN no se procesen, Xpress Money ha desarrollado y mantendrá un programa de cumplimiento OFAC (Oficina de Control de Activos Extranjeros) para identificar las transacciones cuestionables para su revisión. Bajo este programa, Xpress Money realizará lo siguiente: Designará al oficial de Cumplimiento y Anti-Lavado de Dinero y Cumplimiento como la persona responsable del cumplimiento diario de la OFAC. Utilizará el software que cruza las referencias de los nombres y direcciones de los remitentes y destinatarios en contra del listado de Personas Especialmente Designadas y Bloqueadas ("SDN") de la OFAC (Oficina de Control de Activos Extranjeros) antes que la transacción se lleve a cabo. El software permitirá a las actualizaciones automáticas de la lista de OFAC. Difundirá a través de sus sucursales y agentes la lista de países, personas y entidades cuyos activos OFAC (Oficina de Control de Activos Extranjeros) requiere que se bloqueen. Exigirá que los contribuyentes correspondientes garanticen que ningún país, entidad o persona del listado de la OFAC (Oficina de Control de Activos Extranjeros) sea atendida a través de Xpress Money. Si el sistema de software Xpress Money detecta un nombre que aparece en la lista de la OFAC (Oficina de Control de Activos Extranjeros), luego la transacción que hace referencia a dicho nombre será retenida inmediatamente para su revisión. Los funcionarios de Xpress Money revisarán las transacciones en las que se tengan retenes administrativos para corroborar que el nombre corresponde al listado y luego ponerse en contacto con la línea directa de la OFAC (Oficina de Control de Activos Extranjeros) al (800) para confirmar el nombre y si alguna información de identificación se corresponde con el listado, Xpress Money Services Inc

14 13 los fondos relacionados con la transacción sean bloqueados. Tras la confirmación de un nombre coincidente, Xpress Money inmediatamente bloqueará los fondos y realizará la transferencia de las mismas a una cuenta especial bloqueada sin intereses en un banco doméstico. Si la coincidencia se refiere a un Terrorista Especialmente Designado del Listado, la línea de cumplimiento de OFAC será informada de inmediato del bloqueo y los detalles de la transacción. La cuenta bloqueada será una cuenta abierta por Xpress Money y etiquetada como bloqueada establecida en el nombre de, o conteniendo medios de identificar claramente el interés de la persona o entidad sujeta al bloqueo. Xpress Money presentará un informe de bloqueo ante la OFAC dentro de los diez días hábiles a partir de la fecha en que los bienes se bloquean. Xpress Money presentará informes anuales de todos los bienes bloqueados que se celebra el 30 de septiembre de cada año. El informe anual de los bienes bloqueados será presentado utilizando el formulario oficial de la OFAC TDF Si Xpress Money rechaza la transferencia solicitada debido a que una persona o país designado que tenga un interés en la transacción antes de recibir los fondos o tengan bienes relacionados con la transacción, entonces dentro de los diez días hábiles de rechazo, Xpress Money informará del rechazo a la OFAC. OPERACIONES SOSPECHOSAS Según la Ley de Secreto Bancario, Xpress Money, así como sus agentes, deberán informar sobre las transacciones sospechosas al Departamento del Tesoro. Xpress Money informará sobre cualquier transacción que involucre o adicione al menos $ 2.000, siempre que se sepa de la misma, o si sospecha o tiene razones para sospechar que la transacción (o patrón de transacciones de las la transacción es una parte): Involucra fondos derivados de actividades ilegales con los que se intenta o tratan de llevar a cabo con el fin de ocultar o disfrazar los fondos o bienes derivados de actividades ilegales (incluyendo, sin limitarse a ello, a la propiedad, la naturaleza, origen, ubicación, o el control de esos fondos o activos), como parte de un plan para violar o evadir cualquier ley o regulación federal o para evitar cualquier requisito de reporte de operaciones bajo la ley federal o regulación; Está diseñado, ya sea a través de la estructuración u otros medios, para evadir los requisitos de la Ley de Secreto Bancario y las reglamentaciones promulgadas para el efecto, o No sirve a ningún propósito comercial o legal aparente, y los agentes transmisores de dinero no saben de ninguna explicación razonable de la transacción luego de examinar los datos disponibles, incluyendo los antecedentes y el propósito posible de la transacción. La decisión de reportar una operación como sospechosa a su vez, se reflejará en los hechos y circunstancias relacionadas con cada transacción. Sin embargo, los siguientes tipos de transacciones tienden a ser indicativos de que no sirven a negocios o sin fin lícito aparente: La compra simultánea de múltiples remesas para el mismo beneficiario o ciudad por el mismo comprador; Xpress Money Services Inc

15 14 La compra de varios instrumentos o las remesas en las cantidades iguales o similares por la misma persona; Un gran volumen de transacciones, facturas correlativos, o ambos, dirigida a un corresponsal de un agente (que opera a través de una o varias oficinas) en un solo día; Patrones de remesas a la misma ciudad o corresponsal comprados en aproximadamente el mismo tiempo; Depósito de un gran número de instrumentos, instrumentos especialmente enumerados de modo correlativo, hacia o a través del mismo o banco relacionado u otras cuentas de instituciones financieras; Patrones de instrumentos o remesas de compra justo por debajo de los montos umbrales de remesas por los requisitos de reporte especial o de conservación de registros de la Ley de Secreto Bancario; Presentación de reembolso o canje de los instrumentos endosados de terceros, o de los bloques de los instrumentos adquiridos por la parte que busca reembolso, en ambos casos en cantidades fuera de uso normal comercial o personal; Cambios significativos o fluctuaciones en el volumen en uno o más de los agentes de la empresa o sucursales; Variaciones significativas en el tamaño de la remesa promedio a los agentes de una empresa o sucursales, o; Varios remitentes de remesas usando el apellido del mismo destinatario mismo, dirección, o número de teléfono. Para las transacciones identificadas por los emisores de giros postales o cheques de viajero de una revisión de registros de compensación u otros registros similares de instrumentos que han sido vendidos o procesados, se considera el umbral de $ 5.000para el reporte de actividad sospechosa. Siempre que Xpress Money, o uno de sus agentes, detecta una transacción sospechosa, tiene treinta (30) días calendarios para presentar un formulario de Informe de Actividad Sospechosa de Local de Servicios Financieros ("SAR-MSB") con el Centro de Procesamiento de Detroit, en donde se deben establecer los hechos que constituyen las razones para la presentación de la SAR-MSB. Es fundamental que la información Xpress Money o uno de sus agentes proporcionen una aplicación SAR lo más precisa y completa como sea posible. Por lo tanto los siguientes pasos serán seguidos por Xpress Money o uno de sus agentes cuando se llena un formulario SAR: Describir, lo más plenamente posible, las razones del porqué la actividad o transacción es inusual para el cliente, teniendo en cuenta los tipos de productos y servicios ofrecidos por Xpress Money así como la naturaleza y actividades propias de los clientes similares; Explicar con exactitud y completamente la naturaleza y circunstancias de actividad sospechosa; Seguir las instrucciones del formulario SAR sobre cómo completar correctamente los campos de valor crítico (estas secciones están generalmente marcadas con un asterisco); Introducir apropiadamente el Número de Identificación del Empleador (EIN), así como el número de teléfono del contribuyente y el número de teléfono del lugar donde se llevó a cabo la transacción sospechosa; Xpress Money Services Inc

16 15 Asegurar de que el método utilizado para identificar el objeto es tan completa como sea posible, e incluya tanto el número como emisor de la tarjeta de identificación o documentos, y Caracterizar correctamente la actividad sospechosa. Por favor encuentre en adjunto en el Anexo D, una copia del formulario SAR-MSB. En situaciones de posibles vínculos con actividades terroristas contra los Estados Unidos de América, Xpress Money y sus agentes, además de la presentación del formulario SAR-MSB, debe inmediatamente llamar a la Línea directa de Instituciones Financieras, al número gratuito En otras situaciones relacionadas que involucren violaciones sospechosas, tales como esquemas de lavado de dinero en progreso, que requieran atención inmediata, Xpress Money y sus agentes deben notificar a una agencia de estado apropiada, además de presentar el SAR-MSB. Además de presentar el formulario SAR-MSB, a Xpress Money también le es requerido mantener la documentación de los hechos que apoyan la presentación del formulario SAR-MSB, que deberán estar debidamente identificados como tales y accesible a las autoridades bajo pedido, por un período de cinco (5) años siguientes al informe de la transacción sospechosa. Xpress Money, previa solicitud, pondrá todos los documentos justificativos a disposición del FinCEN o cualquier otra agencia al servicio de la ley u órgano de supervisión. Xpress Money, sus directores, funcionarios, empleados y agentes tienen prohibido comunicar a ninguna persona involucrada en la transacción que la misma ha sido reportada. POLÍTICA "CONOZCA A SU CLIENTE" Mientras que la familiaridad con este manual y las leyes y los reglamentos adjuntos es un componente crucial para el cumplimiento efectivo del programa del gobierno contra el lavado de dinero, la prevención de lavado de dinero sólo puede lograrse si Xpress Money instituyen medidas para "Conocer" a sus clientes. Aunque no hay estatuto o regulación oficial "Conozca a su Cliente", la política de Xpress Money es, que es absolutamente necesario que Xpress Money y sus agentes deban tomar todas las medidas razonables para entender cómo los hechos y circunstancias de cada transacción se relacionan con el cliente en particular en la ejecución de la transacción. Esto se logra mediante: Identificación con precisión a los clientes de Xpress Money, a través de la recopilación eficaz de información; Comprensión de las transacciones normales y esperadas por lo general realizadas por los clientes, y En consecuencia, la identificación de las transacciones realizadas por los clientes de Xpress Money es que sean sospechosas en naturaleza. En otras palabras, Xpress Money y sus agentes no sólo deben comprender las diversas normas y regulaciones diseñadas para combatir el lavado de dinero, pero Xpress Money y sus agentes serán también capaces de evaluar los hechos y circunstancias que rodean a cada cliente y transacción, por lo que pueden tomar una decisión informada sobre si una transacción es sospechosa y por lo tanto requiere que se reporten al gobierno. Xpress Money ya cuenta con varios mecanismos para el desarrollo de una comprensión clara y concisa de sus clientes para que pueda ser capaz de detectar actividades sospechosas e Xpress Money Services Inc

17 16 ilícitas. Por ejemplo, los requisitos de identificación para la venta de instrumentos monetarios, así como el Mantenimiento de Registros de Transferencias de Fondos que proporcionan fuente de información a través de las cuales Xpress Money puede conocer mejor a sus clientes. Es evidente que en la mayoría que Xpress Money maneja las remesas de los clientes que se transmiten en pequeñas cantidades en Dólares, y que a menudo lo hacen sólo esporádicamente. Sin embargo, con el fin de completar una transacción, todos los clientes, independientemente de la frecuencia de las transmisiones o los importes notificados, están obligados a proporcionar a Xpress Money el nombre, dirección y teléfono del remitente y el beneficiario de cada transacción. Xpress Money y sus agentes deben asegurarse de que esta información se ha completado correctamente. De este modo, Xpress Money genera una fuente de información para la detección de actividades sospechosas, si estos clientes empiezan a utilizar los servicios Xpress Money de modo más frecuente, y envían remesas en mayor cantidad, a fin de sugerir alguna actividad sospechosa. El aspecto más importante de la política Conozca a su cliente de Xpress Money es que Xpress Money y sus agentes tienen prohibido actuar como un mero conducto para los fondos que reciban para la transferencia del exterior. Xpress Money y sus agentes serán acusados de la responsabilidad de ser conscientes tanto de la naturaleza de sus clientes, así como los distintos tipos de transacciones que los clientes de Xpress Money ejecutan. Al adherirse a esta política, Xpress Money reducirá en gran medida sus posibilidades de ser encontrado responsable de las violaciones de las leyes y reglamentos que rigen el lavado de dinero. IMPLEMENTACIÓN Xpress Money ha nombrado a la Sra. Marie Lahoud como oficial de cumplimiento, cuyo principal deber es garantizar la aplicación efectiva y el cumplimiento de las políticas establecidas en el Manual de Cumplimiento Anti-Lavado de Dinero de Xpress Money. Será responsabilidad del oficial de cumplimiento supervisar todos los aspectos de cumplimiento de Xpress Money contra el lavado de dinero y aún más: La implementación de este programa de cumplimiento ALD Garantizar el cumplimiento continuo con las reglamentaciones federales y estatales específicas del ALD Realizar revisiones semanales de todas las transacciones que entran dentro del ámbito de aplicación del manual de cumplimiento; Asegurar la correcta notificación y presentación de informes sobre transacciones de divisas, divisas e informes de instrumentos monetarios e informes de actividades sospechosas; Asegurar la realización de auditorías independientes aleatorias para verificar el cumplimiento de las políticas y procedimientos establecidos en el presente; Revisar y actualizar el programa de cumplimiento ALD según sea necesario debido a cambios en las leyes o reglamentos y velar por que todos los empleados afectados hayan sido informados de estos cambios. Asegurar de que todos los empleados de Xpress Money se sometan a programas de capacitación de cumplimiento contra el lavado de dinero. Xpress Money Services Inc

18 17 Asegurar que toda la formación está documentada, incluyendo la fecha de la capacitación, el nombre del entrenador / alumno prácticas y temas. Asegurar que todos los empleados estén capacitados en las necesidades de cumplimiento ALD antes de conducir transacciones a través de LSF. Cooperar con los agentes de la ley y Xpress Money en los comentarios ALD, auditorías e investigaciones. El oficial de cumplimiento también es requerido que esté disponible para contestar cualquier pregunta en relación con posible lavado de activos y las transacciones sospechosas, y es la persona a la que todas esas cuestiones y problemas relacionados con el lavado de dinero deben ser dirigidas. Es muy importante entender que aunque el Xpress Money tiene un oficial de cumplimiento que está "a cargo" del cumplimiento en la lucha contra el lavado de dinero, el oficial de cumplimiento no es la única persona responsable de asegurar que el Xpress Money efectivamente detecta e informa los casos potenciales de lavado de dinero o blanqueo de dinero. Por el contrario, el oficial de cumplimiento debe ser considerado como la última línea de defensa" de Xpress Money que está disponible para responder preguntas, ofrecer orientación y supervisión sobre el sistema de cumplimiento anti-lavado de dinero de Xpress Money. Bajo ninguna circunstancia el oficial de cumplimiento debe considerarse como el único responsable para abordar los temas de lavado de dinero. Por esta razón, todos los oficiales de Xpress Money, directores, empleados y agentes de Xpress Money, no sólo deben leer y familiarizarse con las disposiciones del presente manual, sino también deben someterse periódicamente a programas de capacitación Anti-Lavado de Dinero, bajo la dirección del oficial de cumplimiento. Por otra parte, la política de Xpress Money que corresponde e incumbe a todos los asociados de Xpress Money asumir la responsabilidad de, y participar activamente del programa de cumplimiento de Xpress Money. Xpress Money Services Inc