Líneas de Denuncias y Casos de Fraude. Nuevas tendencias y mejores prácticas. Martín Santiago Ghirardotti

Transcripción

1 Líneas de Denuncias y Casos de Fraude Nuevas tendencias y mejores prácticas Martín Santiago Ghirardotti

2 Temario de la presentación Qué es una Línea de Denuncias? Algunos datos s/estadísticas ACFE Drivers operativos principales Canales de Comunicación Clásicos Nuevos Canales de comunicación Plataforma de gestión y funcionamiento Enfoque (Clásico y contemporáneo) Problemas que afectan a las líneas éticas en el mundo Comunicación interna de un canal de denuncias Gestión eficiente Analisis de casos de fraude

3 Estadisticas y datos s/acfe

4 Cantidad de casos por tipos de fraude (*)

5 Pérdidas Promedio por tipo de fraude (*)

6

7 Cómo se detecta el fraude s/acfe

8 Cómo se detecta el fraude s/acfe en Sud-América

9 Origen de las denuncias (*)

10 Deteccion de fraudes con y sin líneas de denuncia(*)

11 Qué es una línea de denuncias?

12 Una LÍNEA DE DENUNCIAS / LÍNEA ÉTICA es un canal de comunicación, anónimo y confidencial, disponible para los miembros de una organización y terceros relacionados (empleados, clientes, proveedores, etc.) para reportar fraudes, irregularidades y cualquier otra situación que viole el código de ética de la organización y afecte sus buenas prácticas y clima laboral.

13 Cómo funciona?

14 Empleado Proveedor - Cliente

15 Contacta a la LÍNEA ÉTICA El empleado que observa una irregularidad se contacta con la LINEA ETICA, a través de los canales disponibles.

16 La LÍNEA ÉTICA envía un reporte detallando la situación denunciada dentro de los tiempos establecidos de haber recibido la denuncia. 24 hs

17 Principales drivers operativos

18 Fax (cobro revertido) Operador telefónico (Cobro revertivo) Formulario Web Por Carta

19 Nuevos canales de comunicación de las lìneas Eticas Mobile y tablets Mensajes de texto

20 Plataforma de gestión

21 La plataforma debe permitir: Recibir las denuncias y reportes Efectuar un Follow up/seguimiento de reportes Administrar los reportes a través de la plataforma Documentar las acciones vinculadas con la gestión de cada reporte

22 Front web (Whistleblower Zone) Inbox: Report receipt and processing (RESGUARDA Zone) Report manager: Access to the report administrator (Company Zone)

23 Front web istleblower Zone) Inbox: Report receipt and processing (RESGUARDA Zone) Report manager Access to the report adm (Company Zone Follow-up channel

24 Nuevo Enfoque

25 Nueva definición: Una LÍNEA DE COMUNICACION es un canal de información que puede ser anónimo o no, confidencial e independiente para todas las personas vinculadas con una organización (Empleados, Clientes, Proveedores, etc.) que deseen dar a conocer reportar fraudes, irregularidades y/o propuestas de mejoras en procesos, calidad, ambiente de trabajo, etc.

26 Se modifican los controles después de sufrir fraudes? (*)

27 En la actualidad el canal, debe ser utilizado para reportar y sugerir: Mejoras en procesos Temas de RRHH Cualquier otra sugerencia que le permita a la organización lograr sus objetivos estratégicos

28 Cómo se denominan actualmente las líneas de denuncias Speak up (Pepsi CO) Canal de Mejora Continua Cuidando nuestros activos Es correcto reportar lo incorrecto El elemento esencial es usted Ahorre dinero, tiempo y recursos valiosos

29 Nuevas medidas adoptadas para recibir más denuncias Felicitar públicamente a los colaboradores que realizan aportes sobre mejoras operativas utilizando el canal. Premio económico para el denunciante en caso de que la empresa recupere parte del monto siniestrado. En toda documentación corporativa, señalar la existencia del canal y la importancia del aporte de los colaboradores.

30 Problemas de las líneas éticas a nivel mundial

31 Se desconocen en la empresa, Están atendidas por personas poco preparadas y uso de formularios de preguntas muy pobres, No se informa a los nuevos colaboradores sobre su existencia, Descreimiento de los denunciantes, Riesgo a represalias, Falta de incentivos para el denunciante (los costos son mayores a los beneficios)

32 Modelo de gestión eficiente

33 Gestión eficiente de los reportes Alcance de los eventos a reportar Esquema de clasificación eficiente Estructura y nivel de gestión interna Proceso auditable

34 Muchas gracias por su atención! Dudas, Consultas Martín Santiago Ghirardotti