MANUAL DE NORMAS INTERNAS DE COMISIONES, VIATICOS Y PASAJES

Transcripción

1 1 MANUAL DE NORMAS INTERNAS DE COMISIONES, VIATICOS Y PASAJES MARZO 2008

2 2 Con fundamento a lo dispuesto por el artículo 17 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal; 14 y 17 fracción III del Reglamento Interior de este Organo Administrativo Desconcentrado, he tenido a bien expedir el: MANUAL DE NORMAS INTERNAS DE COMISIONES, VIATICOS Y PASAJES ING. ARMANDO RANGEL HERNANDEZ EL DIRECTOR EN JEFE

3 3 INDICE PAGINA 1. CODIGO DE CONDUCTA DE LOS SERVIDORES PUBLICOS DEL SECTOR AGRARIO, MISION, VISION Y POLITICA PRESENTACION 6 3. MARCO LEGAL 8 4. OBJETIVO AMBITO DE APLICACION SUJETOS DEFINICIONES GENERALIDADES AUTORIZACION DE COMISIONES PASAJES VIATICOS OPERACION DE LA TARIFA COMPROBACION SANCIONES COMPETENCIA ADMINISTRATIVA VIGILANCIA ANEXOS (FORMATOS E INSTRUCTIVOS DE LLENADO) 43

4 4 1. CODIGO DE CONDUCTA DE LOS SERVIDORES PUBLICOS DEL SECTOR AGRARIO, MISION, VISION Y POLITICA

5 5 Código de Conducta de los Servidores Públicos del Sector Agrario. Los Servidores Públicos del Registro, han asumido una posición Etica, para abatir, prevenir y erradicar los niveles de corrupción, ante el entorno que los rodea, reafirmando la convicción de servicio a la comunidad agraria, logrando con esto presentar una nueva imagen de lo que es la Administración Pública Federal, para recuperar la confianza y credibilidad del ciudadano, inspirados en la Misión, Visión y Política de éste Organo Desconcentrado: Misión Llevar el control de la tenencia de la tierra y de los derechos constituidos respecto a la propiedad rústica y de las figuras asociativas, a través de la función registral y de su publicidad; resguardo documental, asistencia técnica y catastral, para garantizar la seguridad jurídica y el carácter público de la información, en beneficio de los sujetos de derecho agrario y demás solicitantes de los servicios Visión Ser una institución altamente confiable y eficiente en el otorgamiento de la certeza jurídica a los sujetos de derecho agrario, que apoye los procesos económicos y organizativos en el medio rural. Política Los servicios regístrales de asistencia técnica, catastrales, resguardo documental y de publicidad, a cargo del Registro, se proporcionan de conformidad a la normatividad aplicable, de manera eficaz, oportuna, expedita, transparente y por personal competente y comprometido.

6 6 2. PRESENTACION

7 7 PRESENTACION La Dirección General de Finanzas y Administración tiene a su cargo entre otras funciones, la de llevar a cabo el trámite de los viáticos y pasajes requeridos por los Servidores Públicos de las diversas Unidades Administrativas que integran el Registro, para la atención de comisiones de trabajo que realizan fuera de su Area de adscripción como parte de sus funciones. En tal sentido y sin detrimento a las Disposiciones de Racionalidad, Austeridad y Disciplina Presupuestaria, contenidos en el Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación, al Acuerdo que establece las Disposiciones de Ahorro en la Administración Pública Federal, así como a lo dispuesto en el Manual de Normas Presupuestarias para la Administración Pública Federal, se expide el siguiente Manual de Normas Internas de Comisiones, Viáticos y Pasajes que deberán observar las Unidades Ejecutoras del Gasto del Registro.

8 8 3. MARCO LEGAL

9 9 MARCO LEGAL CONSTITUCION Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos D.O.F. 5-II-1917 Reforma D.O.F. 13-XI-2007 LEYES Ley Orgánica de la Administración Pública Federal D.O.F. 29-XII-1976 Ultima Reforma D.O.F. 01-X-2007 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad hacendaría D.O.F 30-III-2006 Reforma D.O.F. 01-X-2007 Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos D.O.F. 31-XII-1982 Ultima Reforma D.O.F. 13-VI-2003 Ley Agraria D.O.F. 26-II-1992 Ley Federal de Procedimiento Administrativo D.O.F. 4-VIII-1994 Ley de Fiscalización Superior de la Federación D.O.F. 29-XII-2000 Ultima Reforma D.O.F. 9-VII-1993 Última Reforma D.O.F. 30-V-2000 Ultima Reforma D.O.F. 30-VIII-2007 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental D.O.F. 11-VI-2002 Ultima Reforma D.O.F. 06-VI-2006 Ley del Servicio Profesional de Carrera en la Administración Pública Federal D.O.F. 10-IV-2003 Ultima Reforma D.O.F.09-I-2006 CODIGOS Código Civil Federal. D.O.F. 26-V-1928 Ultima Reforma D.O.F 13-IV Código de Procedimientos Civiles para el Distrito Federal. D.O.F. 26-V-1928 Ultima Reforma D.O.F. 19-X-1998 Gaceta Oficial D.F. 02-II-2007 Código Federal de Procedimientos Penales. D.O.F. 30-VIII-1934 Código Federal de Procedimientos Civiles. D.O.F. 24-II-1943 Ultima Reforma D.O.F. 07-XII-2007 Ultima Reforma D.O.F. 13-VI-2003

10 10 Código Fiscal de la Federación D.O.F. 31-XII-1981 Ultima Reforma D.O.F. 1-X-2007 REGLAMENTOS Reglamento del Código Fiscal de la Federación D.O.F. 29-II-1984 Ultima Reforma D.O.F. 21-V-2002 Reglamento Interior de la Secretaría de la Reforma Agraria D.O.F. 15-I-2008 Reglamento Interior del Registro D.O.F. 9-IV-1997 Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Publica Gubernamental D.O.F. 11-VI-2003 Reglamento del Servicio Profesional de Carrera de la Administración Publica Federal D.O.F. 02-IV-2004 DECRETOS Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal del año 2008 (así como los correspondientes a cada ejercicio fiscal). D.O.F. 13-XII-2007 ACUERDOS Acuerdo por el que se expide el Manual de Normas Presupuestarias para la Administración Pública Federal. D.O.F. 3-IX-2002 Ultima Reforma D.O.F. 31-XII-2004 CIRCULARES Y OFICIOS Acuerdo por el que se expide el Manual de Normas Presupuestarias para la Administración Pública Federal. D.O.F. 3-IX-2002 Ultima Reforma D.O.F. 31-XII-2004 Normas que regulan los viáticos y pasajes para las comisiones en el desempeño de funciones en la Administración Publica Federal. D.O.F.28-XII-2007 DOCUMENTOS NORMATIVOS ADMINISTRATIVOS

11 11 OTRAS DISPOSICIONES Plan Nacional de Desarrollo D.O.F. 31-V-2007 Programa Sectorial Agrario D.O.F. 22-I-2008

12 12 4. OBJETIVO

13 13 OBJETIVO El Manual de Normas Internas de Comisiones, Viáticos y Pasajes tiene por objeto regular la asignación de viáticos y pasajes nacionales e internacionales de los servidores públicos del Registro, Organo Administrativo Desconcentrado de la Secretaría de la Reforma Agraria, en el cumplimiento de las funciones o tareas oficiales a desempeñar dentro o fuera del país; siempre y cuando sea un lugar distinto al de su adscripción.

14 14 5. AMBITO DE APLICACION

15 15 AMBITO DE APLICACION Esta norma es de observancia obligatoria para las Unidades Administrativas Ejecutoras del Gasto de Oficinas Centrales y Delegaciones Estatales del Registro.

16 16 6. SUJETOS

17 17 SUJETOS Las normas y tarifas contenidas en el presente Manual son aplicables a los servidores públicos de estructura, homólogos y contratados bajo el régimen de honorarios asimilables a sueldos y salarios del Registro, que se encuentren en activo, durante el período de la comisión.

18 18 7. DEFINICIONES

19 19 DEFINICIONES Para efectos del presente Manual deben entenderse los conceptos siguientes: Area de Adscripción: Lugar en que se encuentre la unidad administrativa, el centro o zona de trabajo. Aviso de Comisión-Orden de Ministración de Viáticos: Es el documento oficial donde se consignan los datos administrativos y presupuestales del comisionado, así como la clave presupuestaria que se afecta y la tarifa que se debe de aplicar de acuerdo al lugar donde se efectúe la comisión asignada (Anexo 3). Area de Adscripción: Lugar en que se encuentre la unidad administrativa, el centro o zona de trabajo. Certificado de Tránsito: Es la constancia oficial que certifica la estancia del servidor público en el lugar de la comisión, la cual puede consistir en sello y/o nombre, firma y cargo del Director General y/o Director del Area correspondiente en donde se lleva a cabo la comisión; en las Delegaciones será el Subdelegado Administrativo quien lo autorice y, en los núcleos agrarios, la autoridad municipal y/o el comisariado ejidal (Anexo 10A). Comisión Oficial: es la función o tarea conferida a los servidores agrarios, para que realicen sus actividades normales o extraordinarias en un lugar distinto a su adscripción. Dirección General: Es la Dirección General de Finanzas y Administración la unidad encargada de la gestión de los recursos humanos, financieros, materiales y de los servicios generales. Desglose de Gastos por Comisión (Zonas Urbanas): Es el documento que desagrega los gastos que por concepto de transporte local, propinas y otras erogaciones similares, como pago de estacionamiento que efectúa el comisionado sin que sean factibles de comprobación fiscal (Anexo 8A). Desglose de Gastos por Comisión (Núcleos Agrarios): Es el documento que se aplicará en los casos en que por alguna razón justificada, no sea posible comprobar con documentación fiscal el importe de los viáticos, como son los Núcleos Agrarios. Dicho documento registra en forma pormenorizada por cada día las erogaciones en forma desagregada, de acuerdo a su concepto de gasto. Este informe deberá ser firmado por el comisionado y por el Subdelegado Administrativo en el caso de Delegaciones y, para oficinas centrales, por el Director General y/o Director del Area correspondiente. Para el caso de que el comisionado sea el Director General ó el Delegado Estatal, éste deberá firmar tanto en el lugar del comisionado como en el de autorización. Cuando se trate de comisiones en Oficinas Centrales, este documento deberá ser remitido a la Dirección de Recursos Financieros (Anexo 7A). Desglose de Gastos por Comisión (En el extranjero): Es el documento que se aplicará en los casos en que por alguna razón no sea posible comprobar con documentación fiscal el importe de los viáticos. Dicho documento registra por cada día las erogaciones en forma desagregada, de acuerdo a su concepto de gasto. Este informe deberá ser firmado por el comisionado y por el Director en Jefe. Para el caso de que el comisionado sea el Director en Jefe, éste deberá firmar tanto en el lugar del comisionado como en el de autorización. (Anexo 9).

20 20 Informe de la Comisión: Es el documento que consigna el objetivo de la comisión así como las acciones o metas logradas con la misma; deberá ir firmado por el comisionado, por el Director General, Director de Área o Delegado Estatal (Anexo 11). Oficio de Comisión: Es el documento oficial en el que se consigna el objetivo, funciones, temporalidad, lugar y medio de transporte de la comisión que deberá elaborar la Unidad Administrativa para que el comisionado realice la comisión de acuerdo a las instrucciones del mismo (Anexo 1 y 1A) y (Anexo 2 Y 2A Director en Jefe) Pasajes Locales: Son las asignaciones que se otorgan al personal en activo, por concepto de transportación derivada del traslado de su lugar de adscripción a otro diferente dentro de la zona metropolitana o conurbada de la ciudad que se trate, cuando en el cumplimiento de sus funciones se deban trasladar en la zona de adscripción Pasajes Nacionales: Son las asignaciones que se otorgan al personal en activo, por concepto de transportación, cuando en el cumplimiento de sus funciones o comisiones oficiales se deba trasladar a una población distinta a la de su adscripción, dentro del territorio nacional. Pasajes Internacionales: Son las asignaciones que se otorgan al personal en activo, por concepto de transportación, cuando en el cumplimiento de sus funciones o comisiones oficiales se deba trasladar a otro país. Tarifa: Es la tabla que consigna los montos máximos diarios por nivel, que se otorgan por concepto de viáticos; para el trámite de pago correspondiente, se debe requisitar el formato de Aviso de Comisión- Orden de Ministración de Viáticos. (Anexos 3 y 3A) Viáticos: Son las asignaciones destinadas a cubrir los gastos por concepto de alimentación, hospedaje, transportación local en el lugar de la comisión, estacionamiento, llamadas telefónicas oficiales o tarjeta telefónica prepagada (a excepción de tarjetas de telefonía celular) y cualquier otro gasto similar o conexo que los servidores públicos requieran efectuar en el desempeño de comisiones temporales relacionadas con sus funciones dentro y fuera del país. Unidad Presupuestaria: Es el elemento de la clave presupuestaria que identifica y clasifica el Gasto Público, por dependencias y entidades según su organización interna.

21 21 8. GENERALIDADES

22 22 GENERALIDADES Las comisiones oficiales podrán ser autorizadas mediante oficio de comisión, (Anexo 1) por el Director en Jefe, los Directores Generales, Directores de Área, los Delegados Estatales o Encargados de las Delegaciones Estatales y el Jefe del Módulo de Atención de la Comarca Lagunera, respecto de sus subordinados jerárquicos, y constituye la justificación para la asignación de viáticos y pasajes. Las Unidades Administrativas Ejecutoras de gasto, podrán establecer los procedimientos administrativos complementarios a los señalados en el presente documento, para el ejercicio y control de la erogación del presupuesto autorizado en las partidas 3808 Pasajes nacionales para labores de campo y de supervisión, 3811 Pasajes nacionales para servidores públicos en el desempeño de comisiones y funciones oficiales, 3813 Pasajes internacionales para servidores públicos en el desempeño de comisiones y funciones oficiales, 3814 Viáticos nacionales para labores en campo y de supervisión, 3817 Viáticos nacionales para servidores públicos en el desempeño de funciones oficiales y 3819 Viáticos en el extranjero para servidores públicos en el desempeño de comisiones y funciones oficiales, conforme a la normatividad aplicable en la materia. La autorización de gasto en la partida de pasajes deberá corresponder con la similar de viáticos, por lo que no se podrán conceder pasajes nacionales o internacionales sin el correspondiente oficio de comisión que consigne el período efectivo de la comisión.

23 23 9. AUTORIZACION DE COMISIONES

24 24 AUTORIZACION DE COMISIONES Los funcionarios facultados para autorizar las comisiones de viáticos serán: el Director en Jefe, a todo el personal del Registro; Los Directores Generales, Directores de Área, Delegados Estatales o Encargados de las Delegaciones Estatales y el Jefe del Módulo de Atención en la Comarca Lagunera, al personal adscrito en sus Unidades Administrativas correspondientes. Las comisiones al extranjero deben contar invariablemente con la autorización por escrito del Director en Jefe, respecto a sus subordinados jerárquicos. Las comisiones deben atender los aspectos siguientes: La comisión debe estar relacionada con las funciones que realiza el servidor público, conforme a las necesidades de las Unidades Administrativas, para el cumplimiento de sus objetivos y metas. En caso contrario y derivado de situaciones urgentes e imprevistas, deberá contarse con la autorización del Director en Jefe. La autorización de recursos por concepto de Viáticos y Pasajes deberá apegarse a criterios de austeridad y racionalidad del gasto, considerando lo siguiente: Que la comisión contribuya al mejoramiento operativo y productividad del Registro Agrario Nacional y en general del Gobierno Federal. Que el servidor público facultado para emitir la autorización de una comisión dentro del país, considere la posibilidad de que las actividades que la originan, no puedan ser realizadas por las oficinas Regionales ó Estatales del lugar en que deban efectuarse. Que las comisiones al extranjero atiendan las necesidades del Sector y el cumplimiento de los compromisos del Gobierno Federal con otros países y organismos internacionales. Previamente a la emisión de la autorización de comisiones al extranjero, el servidor público facultado para emitir su autorización debe valorar la posibilidad de que las actividades motivo de la comisión, cuando estas no sean sustantivas o especializadas, pueden ser apoyadas o realizadas por la representación diplomática mexicana del lugar donde deban efectuarse. En este último caso, se debe establecer la adecuada coordinación con la Secretaría de Relaciones Exteriores a efecto de que por su conducto se instruya a la autorización respectiva. El número de servidores públicos que sean enviados a una misma comisión debe reducirse al mínimo indispensable. Su autorización debe estar en función de los criterios anteriores y a los resultados esperados de acuerdo a los objetivos y metas de los programas a cargo del Registro.

25 25 No se autorizarán por ningún motivo comisiones al personal del Registro Agrario Nacional en los supuestos que a continuación se detalla: Para desempeñar servicios en alguna Organización, Institución, partido político o empresa privada diferente al sector agrario. Para desempeñar comisiones para dependencias o Unidades administrativas diferentes a la de su adscripción, salvo en los casos específicos que por concurrencia de programas el representante del Registro pueda apoyar a otra, previa autorización por escrito del Director en Jefe.

26 PASAJES

27 27 PASAJES El ejercicio de los recursos por concepto de pasajes se debe realizar por la Unidad Administrativa correspondiente, de conformidad a las necesidades del servicio y con estricto apego al presupuesto autorizado en el ejercicio fiscal respectivo. Para la comprobación de los gastos erogados con cargo a la partida 3808 Pasajes nacionales para labores en campo y de supervisión, 3811 Pasajes nacionales para servidores públicos en el desempeño de comisiones y funciones oficiales y 3813 Pasajes internacionales para servidores públicos en el desempeño de comisiones y funciones oficiales, se deben realizar mediante la documentación que reúna los requisitos fiscales necesarios que expidan las empresas de servicios de transporte y es objeto de verificación el que la fecha de los boletos del viaje coincida con la fecha o el período de la comisión que motiva el traslado. Quedan exceptuados de lo anterior los pasajes locales en comisión, los cuales deben ser comprobados mediante la firma del recibo correspondiente. Queda prohibido la adquisición de boletos de primera clase a servidores públicos. No se permitirá adquirir boletos de avión con otras agencias de viajes que no sea con la que se tiene contratado el servicio; asimismo la reservación y adquisición de dichos boletos se realizará en Oficinas Centrales por medio de la persona encargada de la caja general y en delegaciones por la persona a quien designe la Subdelegación Administrativa, por lo que será responsabilidad del funcionario que no se sujete a esta disposición el cubrir los cargos que en un momento determinado se le soliciten. En Oficinas Centrales el servidor Público que por alguna razón adquiera boletos de avión derivado de situaciones emergentes en cualquier parte del territorio nacional, deberá de anexar a la comprobación la autorización del Director en Jefe y/o Director General del área de adscripción que corresponda, con la justificación correspondiente, en las Delegaciones Estatales anexar la autorización del Delegado y la justificación. De no contar con dichos requisitos no procederá el gasto realizado. En ningún caso las Unidades Administrativas podrán ejercer la partida de pasajes para complementar las remuneraciones del personal.

28 VIATICOS

29 29 VIATICOS Los viáticos y pasajes se cubrirán exclusivamente a los servidores públicos de estructura, homólogos y los contratados bajo el régimen de honorarios asimilados a sueldos y salarios del Registro y en ningún caso deberán considerarse como parte de sus remuneraciones y para su otorgamiento se deberá observar lo siguiente: Los anticipos por concepto de viáticos nacionales e internacionales podrán otorgarse en casos excepcionales sin que estos excedan del importe que el empleado vaya a devengar en un período de 30 días. El personal que sea comisionado tiene derecho al otorgamiento de viáticos de conformidad con la tarifa vigente. La Dirección de Recursos Financieros en Oficinas Centrales, y las Subdelegaciones Administrativas en las Delegaciones, son las encargadas de realizar los trámites para el pago de la comisión de viáticos, previa solicitud del oficio de comisión de las Unidades Administrativas que requieran el servicio. Los Servidores Públicos que estén facultados para autorizar erogaciones por este concepto, no deben comisionar ni otorgar viáticos al personal que disfrute de su período vacacional o de cualquier tipo de licencia, como tampoco, en calidad de cortesía ni como complemento de su remuneración. Se deben de otorgar viáticos exclusivamente por los días estrictamente necesarios para que el personal desempeñe la comisión conferida, apegándose a las tarifas correspondientes (Anexos 4, 5 y 5A). Los viáticos para comisiones que deban desempeñarse en el interior del país, se deben otorgar por un término no mayor de 24 días naturales continuos o ininterrumpidos que puedan prorrogarse una sola vez, cuando así se justifique ante la Dirección General de Finanzas y Administración, o la Subdelegación Administrativa, hasta por un período de 24 días naturales más, en el lapso de un año y en una misma población. Los viáticos para comisiones que deban desempeñarse en el extranjero se deben otorgar por un término no mayor de 20 días naturales continuos o ininterrumpidos, que puedan prorrogarse cuando así se justifique, hasta por dos períodos de 20 días naturales cada uno, por lo que por ninguna circunstancia se deben autorizar viáticos por más de 48 días continuos o ininterrumpidos en el lapso de un año, salvo con autorización expresa del Titular del Registro. Cuando el servidor Público acompañe a un superior jerárquico a una comisión, se podrá solicitar se le otorgue la misma tarifa que se asigne a dicho superior, previa autorización del Director en Jefe o Director General del área correspondiente.

30 OPERACION DE LA TARIFA

31 31 OPERACION DE LA TARIFA Las cuotas que se señalan en la tarifa de viáticos nacionales, incluye los gastos de hospedaje del lugar donde se pernocte cuando así se requiera. La no utilización de los recursos por este concepto invariablemente deberá de ser reintegrado a la caja general de oficinas centrales o bien en las Delegaciones Estatales al responsable de la Subdelegación Administrativa mediante el recibo correspondiente, asimismo incluye gastos por concepto de alimentación, transporte local en el lugar de la comisión, tintorería, lavandería y cualquier otro gasto similar o conexo a éstos (Anexo 4). El personal que sea comisionado, tiene derecho al otorgamiento de viáticos de acuerdo a la tarifa vigente. Para las comisiones nacionales e internacionales se observará lo dispuesto en estos lineamientos (Anexos 4, 5 y 5A). Los gastos que deban realizarse fuera de los conceptos señalados, deben cubrirse por medio de las partidas específicas contenidas en el clasificador por Objeto del Gasto, con la autorización correspondiente. Tratándose de comisiones que comprendan la estancia en distintas poblaciones o entidades federativas, la cuota que se asigna es la que marca la tarifa correspondiente a cada una de ellas, de acuerdo al número de días de permanencia en cada lugar. En los casos en que coincida la estancia en dos o más localidades en un mismo día, se aplica la tarifa de la localidad en que se pernocte. Al personal que por necesidad del servicio se le comisione y deba regresar el mismo día a su lugar de adscripción, se le deben otorgar las cuotas menores a 24 hrs, las cuales se marcan en la tarifa de viáticos nacionales, mismas que comprenden los conceptos de alimentación, transporte local en donde se realiza la comisión, propinas y cualquier otro gasto similar a éstos. (Anexo 5). En el caso de las comisiones de más de un día, en el último día que se dé el caso de no pernoctar, solo se pagará la tarifa de viáticos nacionales para personas comisionadas por un tiempo mínimo de 24 horas. En caso de que el personal comisionado utilice vehículo oficial para trasladarse al lugar de su comisión, se le deberá cubrir el costo de peajes y se otorgará dotación de combustible mediante vales de gasolina, indicando en la justificación del gasto el número de placas y de inventario del vehículo. En el caso de que el servidor público por cualquier circunstancia, opte por utilizar su vehículo personal, se le otorgará una dotación de combustible, mediante vales de gasolina, quedando bajo su responsabilidad los daños o perjuicios que en un momento determinado se ocasionaran a su vehículo. Las comisiones de viáticos que se autoricen deberán invariablemente reflejar los montos de las tarifas previstas en el presente manual, los cuales constituyen los topes máximos autorizados. Los servidores públicos responsables de la autorización de viáticos, deben abstenerse de asignar a un mismo servidor público varias comisiones para desempeñarse simultáneamente, así como, asignar una comisión cuyo propósito sea distinto a las funciones propias de la Institución, o bien que las funciones del servidor público comisionado no correspondan al objetivo y actividades a realizar durante la comisión autorizada.

32 32 Las tarifas señaladas en el presente Manual de Normas se deben cubrir en moneda nacional conforme a las tarifas aplicables y a partir de la fecha en que el servidor público desempeñe la comisión y hasta el término de ésta. Y en el caso de viáticos internacionales se entreguen los recursos asignados en moneda nacional al tipo de cambio en el momento de otorgar el viático. Se considera como comisión cuando un servidor agrario deba trasladarse a una distancia mayor de 25 kilómetros de su lugar de adscripción y que cumpla con su jornada normal de trabajo.

33 COMPROBACION

34 34 COMPROBACION La comprobación del gasto del pasaje se hará entregando el esqueleto del boleto de avión y los pases de abordar y la de los viáticos se efectuará mediante los documentos expedidos por terceros (factura, recibos, notas de remisiones originales) debidamente requisitados, además el formato relación de gastos con anexo de documentos comprobatorios (Anexo 6) se deberá considerar lo siguiente: La fecha de los comprobantes deberá corresponder al período asignado para el desarrollo de la comisión. La documentación comprobatoria no deberá presentar enmendaduras o tachaduras y será expedida a nombre del Registro, asentado el Registro Federal de Contribuyentes y domicilio del mismo. Desglosando el importe correspondiente al impuesto al valor agregado. El Director General de Finanzas y Administración o el Director de Recursos Financieros, podrá otorgar el visto bueno para tramitar el gasto efectuado por el servidor público para traslado de su domicilio particular o de su centro de trabajo a terminales aéreas o viceversa, que tuvo que erogar para realizar labores a lugares distintos al de su adscripción; este gasto será considerado como pasaje y se deberá presentar sin excepción el comprobante fiscal correspondiente por el traslado de las centrales de autobuses o terminales aéreas a su domicilio particular o centro de trabajo. Los gastos de traslados sin comprobantes fiscales aplicarán únicamente para traslado de su domicilio particular o de su centro de trabajo a terminales aéreas así como en los rubros de transporte urbano, tarjetas telefónicas prepagadas (a excepción de tarjetas de telefonía celular) y en casos excepcionales de alimentación, cuando los montos representen pequeños importes, los cuales no podrán ser mayores al 10% del monto total diario asignado. Su comprobación se realizará mediante el formato desglose de gastos por comisión (zonas urbanas anexos 8 y 8A), en el cual se deberán detallar los conceptos de gastos y estará autorizado bajo la responsabilidad del titular de la Unidad Responsable; en su caso se deberán anexar los recibos, tarjetas telefónicas de los gastos que se relacionen. Al Director en Jefe, Directores Generales, Delegados Estatales, Directores de Área y homólogos, así como las personas con contrato de honorarios asimilables a sueldos y salarios se le exime de la presentación del Certificado de Tránsito. En su caso cuando se exima de presentar Certificado de Transito este deberá ser validado por el Director en Jefe o los Directores Generales, requisitando el formato (Anexo 10). Todo servidor público comisionado deberá incluir en la comprobación de viáticos, el informe de comisión dirigido al superior jerárquico inmediato dentro de los cinco días hábiles posteriores al término de su comisión, dicho informe de Comisión deberá contener: a) El nombre, cargo y adscripción del servidor público que realizó la comisión. b) Lugar y periodo de comisión.

35 35 c) Objeto de la comisión, detallando el propósito de la misma, un breve resumen de las actividades realizadas, conclusiones, resultados obtenidos y contribuciones para la dependencia o entidad de que forma parte, y d) La firma autógrafa del servidor publico que fue comisionado. Cuando por alguna razón no sea posible comprobar el importe de los viáticos por parte del servidor público comisionado, como en el caso de la estadía en comunidades rurales en las que no exista infraestructura que permita la comprobación fiscal, el servidor público comisionado deberá acudir con el comisariado ejidal o la máxima autoridad de la comunidad, a efecto de solicitar la expedición de una constancia de estadía en dicha comunidad, que contenga el sello que la represente. Para poder aplicar el desglose de comisión se deberá de considerar lo siguiente; a) Si existe comunicación de carretera pavimentada la distancia al núcleo agrario, debe de ser mayor a 50 Km de la ciudad más próxima. b) Si es comunidad por brecha o camino rural que el tiempo de traslado sea mayor a una hora, así mismo, será necesario que el servidor público registre el desglose pormenorizado de tales gastos en el documento denominado Desglose de gastos por Comisión (Núcleos Agrarios y/o zonas urbanas), en el cual se desagregarán las erogaciones diarias que por concepto de alimentos, hospedaje y traslados efectúe el comisionado y se presentarán sumarizadas (Anexos 7, 7A, 8 y 8A). La excepción de la presentación de la constancia de estadía (certificado de tránsito) estará supeditada a la autorización de los funcionarios facultados para el otorgamiento de viáticos, debidamente justificada. Para el caso de viáticos internacionales, cuando por alguna razón justificada no sea posible comprobar el importe de los viáticos por parte del servidor público, será necesario que registre el desglose pormenorizado y sumarizado de estos gastos en el extranjero (Anexos 9 y 9A). El Informe de Comisión debe incluir la leyenda, bajo la antefirma del comisionado Declaro, bajo protesta de decir verdad, que los datos contenidos en este informe son verídicos y manifiesto tener conocimiento de las sanciones que se aplicarían en caso contrario (Anexos 11 y 11A). El informe de Comisión debe contener un breve resumen de las actividades realizadas, las conclusiones y/o resultados obtenidos, señalando las evidencias documentales que consten en los archivos de la unidad de adscripción del servidor público comisionado y del que autorizó la comisión. El original del Informe de Comisión se debe entregar al Director General de Finanzas y Administración, dicho informe servirá como elemento para la comprobación constatándose que se efectuó la comisión en los términos y tiempos establecidos. La entrega de la documentación justificativa y comprobatoria del gasto de pasajes y viáticos, simultáneamente, se debe efectuar en el área administrativa, dentro de los cinco días hábiles posteriores al término de la comisión, con excepción del personal de la Dirección General de Catastro Rural que realiza trabajos técnicos, y del Organo Interno de Control que por necesidades del servicio requieren ampliar los plazos de su comisión inicial, podrán realizar la comprobación 5 días posteriores al termino de la ultima comisión que les fue autorizada.

36 36 En el caso de que los viáticos no sean comprobados o justificados con la evidencia documental, conforme a lo establecido en la presente norma, el Servidor Público Comisionado debe rembolsar los recursos correspondientes dentro de los cinco días hábiles siguientes al término de la comisión, en caso contrario el responsable del Area Administrativa deberá requerirlo oficialmente al comisionado. Si existe alguna inconsistencia en la comprobación, será devuelta al comisionado debiendo subsanar en su caso las anomalías, fijándose un plazo perentorio para volver entregar las comprobaciones. No se autorizarán nuevas comisiones al personal que no haya comprobado la comisión anterior, excepto en los casos que se encuentren debidamente justificados y validados por el Director del Area correspondiente.

37 SANCIONES

38 38 SANCIONES Los servidores públicos responsables de autorizar el desempeño de comisiones y el otorgamiento de viáticos, así como quienes tienen el carácter de comisionados, son responsables de las irregularidades en que incurran por no observar o contravenir las presentes normas, haciéndose acreedores a las sanciones previstas por la Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos, y sin perjuicio de aplicar las disposiciones del Código Penal correspondiente.

39 COMPETENCIA ADMINISTRATIVA

40 40 COMPETENCIA ADMINISTRATIVA La interpretación administrativa de la presente Norma es materia y competencia de la Dirección General de Finanzas y Administración a través de la Dirección de Recursos Financieros.

41 VIGILANCIA

42 42 VIGILANCIA La vigilancia del cumplimiento de la presente norma corresponde a: En primera instancia, la Dirección General de Finanzas y Administración, quien a través de la Dirección de Recursos Financieros serán corresponsables del presente Manual de Normas Internas. El Organo Interno de Control, de acuerdo a sus atribuciones verificará que se cumpla con el presente ordenamiento y en su caso, instaurará el procedimiento administrativo de Ley.

43 43 ANEXOS OFICIO DE COMISION (ANEXO 1) INSTRUCTIVO DE LLENADO OFICIO DE COMISION (ANEXO 1A) OFICIO DE COMISION (DIRECTOR EN JEFE) (ANEXO 2 ) INSTRUCTIVO DE LLENADO OFICIO DE COMISION (DIRECTOR EN JEFE) (ANEXO 2A) AVISO DE COMISION ORDEN DE MINISTRACION DE VIATICOS (ANEXO 3) INSTRUCTIVO DE LLENADO AVISO DE COMISION-ORDEN DE MINISTRACION DE VIATICOS (ANEXO 3A) VIATICOS NACIONALES (TARIFAS DIARIAS EN MONEDA NACIONAL) (ANEXO 4) VIATICOS INTERNACIONALES ( TARIFAS DIARIAS EN DOLARES AMERICANOS) (ANEXO 5) VIATICOS INTERNACIONALES ( TARIFAS DIARIAS EN EUROS) (ANEXO 5A) RELACION DE GASTOS CON ANEXO DE DOCUMENTOS COMPROBATORIOS (ANEXO 6) INSTRUCTIVO DE RELACION DE GASTOS CON ANEXO DE DOCUMENTOS COMPROBATORIOS (ANEXO 6A) DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION(NUCLEOS AGRARIOS)(ANEXO 7) INSTRUCTIVO DE LLENADO DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION(NÚCLEO AGRARIO) (ANEXO 7A) DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION (ZONAS URBANAS) (ANEXO 8) INSTRUCTIVO DE LLENADO DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION (ZONAS URBANAS) (ANEXO 8A) DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION EN EL EXTRANJERO (ANEXO 9) INSTRUCTIVO DE LLENADO DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION EN EL EXTRANJERO (ANEXO 9A) OFICIO QUE EXIME LA PRESENTACION DEL CERTIFICADO DE TRANSITO (ANEXO 10) VIATICOS Y PASAJES CERTIFICADO DE TRANSITO (ANEXO 10A)

44 44 INSTRUCTIVO DE LLENADO CERTIFICADO DE TRANSITO (ANEXO 10B) INFORME DE LA COMISION (ANEXO 11) INSTRUCTIVO DE LLENADO INFORME DE LA COMISION (ANEXO 11A)

45 45 OFICIO DE COMISION ANEXO 1 MEXICO, D. F. A ( 1 ) C. ( 2 ) POR ESTE CONDUCTO SE LE COMUNICA A USTED, QUE SE LE COMISIONA A: ( 3 ) MOTIVO DE LA COMISION: ( 4 ) DURANTE : ( 5 ) DIAS, DEL DE AL DE MEDIO DE TRANSPORTE: ( 6 ) P R O P O N E A U T O R I Z A ( 7 ) ( 8 )

46 46 INSTRUCTIVO DE LLENADO OFICIO DE COMISION ANEXO 1A NUM. CONCEPTO DESCRIPCION 1 FECHA 2 C. 3 LUGAR DE LA COMISION 4 MOTIVO DE LA COMISION: Anotar el día, mes y año en que se informa la comisión. Anotar el nombre(s), apellido paterno y materno del comisionado. Abajo de la línea anotar el cargo del comisionado. Citar el lugar de la comisión. (Ejido, municipio, entidad federativa, país). Explicar en forma detallada el objetivo de la comisión. 5 DURANTE DIAS, DEL DE AL DEL Anotar el número de días en que se realizará la comisión y el período en que se inicia y termina. 6 MEDIO DE TRANSPORTE 7 PROPONE 8 AUTORIZA Identificar el tipo de transportación que utilizará en el traslado al destino. Anotar el nombre(s), apellido paterno, materno y firma del Director de área o Subdelegado del área correspondiente que proponga la comisión. Anotar el nombre(s), apellido paterno, materno y firma del Director en Jefe, Director General, Director de Area o Delegado Estatal que autoriza la comisión.

47 47 OFICIO DE COMISION (DIRECTOR EN JEFE) ANEXO 2 MEXICO, D.F. A ( 1 ) C. DIRECTOR GENERAL DE POR ESTE CONDUCTO LE COMUNICO A USTED, QUE IRE DE COMISION A : ( 2 ) MOTIVO DE LA COMISION: ( 3 ) DURANTE : ( 4 ) DIAS, DEL DE AL DE MEDIO DE TRANSPORTE: ( 5 ) P R O P O N E / AUTORIZA DIRECTOR EN JEFE

48 48 INSTRUCTIVO DE LLENADO OFICIO DE COMISION (DIRECTOR EN JEFE) ANEXO 2A NUM. CONCEPTO DESCRIPCION 1 FECHA 2 LUGAR DE LA COMISION 3 MOTIVO DE LA COMISION: Anotar el día, mes y año en que se informa la comisión. Citar el lugar de la comisión. (Ejido, municipio, entidad federativa, país). Explicar en forma detallada el objetivo de la comisión. 4 DURANTE DIAS, DEL DE AL DEL Anotar el número de días en que se realizará la comisión y el período en que se inicia y termina. 5 MEDIO DE TRANSPORTE Identificar el tipo de transportación que utilizará en el traslado al destino.

49 49 AVISO DE COMISION ORDEN DE MINISTRACION DE VIATICOS ANEXO 3 LUGAR Y FECHA: (1) NOMBRE: (2) ADSCRIPCION: (4) FILIACION: (3) FUNCION: (5) CLAVE: (6) CATEGORIA O PUESTO: (7) SUELDO MENSUAL: (8) ME PERMITO HACER DE SU CONOCIMIENTO QUE HA SIDO COMISIONADO A: (9) DOCUMENTO DE REFERENCIA (13) A UR UE PE AI IE DURANTE DIAS, DEL DE (10) AL DE DE 199 MOTIVO DE LA COMISION: (11) MEDIO DE TRANSPORTE: (12) SENCILLO VIAJE REDONDO LUGARES Y PERIODO DE LA COMISION TARIFA CUOTA DIARIA DIAS IMPORTE (14) (15) (16) (17) (18) AUTORIZO EL SUBDIRECTOR DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO Vo.Bo. EL DIRECTOR DE RECURSOS FINANCIEROS (19) (20) ATENTAMENTE (21) CONFORMIDAD DEL COMISIONADO

50 50 INSTRUCTIVO DE LLENADO AVISO DE COMISION-ORDEN DE MINISTRACION DE VIATICOS ANEXO 3A NUM CONCEPTO DESCRIPCION 1 LUGAR Y FECHA 2 NOMBRE Anotar el nombre de la ciudad, día, mes y año en que se formula este formato. Anotar el nombre(s), apellido paterno y materno del empleado que se le confiere la comisión. 3 FILIACION Anotar la clave del R.F.C. asignada por la S.H.C.P. 4 ADSCRIPCION 5 FUNCION 6 CLAVE 7 CATEGORIA O PUESTO 8 SUELDO MENSUAL 9 COMISIONADO A: 10 DEL 11 MOTIVO DE LA COMISION 12 MEDIO DE TRANSPORTE VIAJE 13 DOCUMENTO DE REFERENCIA En el caso de oficinas centrales anotar el nombre de la Dirección General y en Delegaciones el de la subdelegación a la que esta incorporado el trabajador comisionado. Anotar la función que desempeña el trabajador comisionado. Anotar la clave del puesto que ocupa el trabajador comisionado. Anotar el nombre del empleo o cargo especifico, según la clasificación autorizada. Anotar el importe percibido por el trabajador comisionado. Anotar el nombre de la Ciudad y entidad Federativa en la que desempeñará la comisión. Anotar el número de días en que se realizará la comisión y el período en que se inicia y termina la misma. Anotar las causas de trabajo que originan la comisión. Identificar el tipo de transportación que utilizará en el traslado al destino. Poner una X en el recuadro de sencillo o redondo según corresponda. Anotar la clave presupuestaria que corresponda por Unidad Administrativa. 14 LUGARES Y PERIODOS DE LA COMISION Anotar el nombre(s) de la(s) ciudad(es) de permanencia, así como el tiempo de estancia en cada una de ellas.

51 51 INSTRUCTIVO DE LLENADO AVISO DE COMISION-ORDEN DE MINISTRACION DE VIATICOS ANEXO 3A NUM CONCEPTO DESCRIPCION 15 TARIFA Anotar el costo que representa la estancia en el lugar asignado, según clasificación. 16 CUOTA DIARIA Anotar el costo diario que representa la estancia en el lugar asignado. 17 DIAS Anotar el número de días de la comisión. 18 IMPORTE Anotar el importe total de la comisión. 19 NOMBRE Y FIRMA (AUTORIZA) Asentar el nombre(s), apellido paterno, materno y firma del Subdirector de Contabilidad y Presupuesto para el caso de Oficinas Centrales y del Subdelegado Administrativo para Delegaciones. 20 NOMBRE Y FIRMA (Vo. Bo.) Asentar el nombre(s), apellido paterno, materno y firma del Director de Recursos Financieros para el caso de Oficinas Centrales y del Delegado para Delegaciones. 21 FIRMA (COMISIONADO) Firma del Comisionado.

52 52 VIATICOS NACIONALES (TARIFAS DIARIAS EN MONEDA NACIONAL) ANEXO Denominación de grupo jerárquico GRUPO JERARQUICO J K M N O Grupos Jerárquicos no considerados DENOMINACION Director en Jefe Director General Director de Area y Delegado Estatal Subdirector y Subdelegado Estatal Jefatura de Departamento Resto del Personal 2.- Viáticos con pernocta GRUPO JERARQUICO TARIFA J y k 1, M, N,O 1, Grupos Jerárquicos no considerados Viáticos sin pernocta GRUPO JERARQUICO TARIFA J y K M, N,O Grupos Jerárquicos no considerados

53 53 VIATICOS INTERNACIONALES (TARIFAS DIARIAS EN DOLARES AMERICANOS) ANEXO Viáticos con pernocta GRUPO JERARQUICO TARIFA (USD) Todos los niveles de puesto Viáticos sin pernocta GRUPO JERARQUICO TARIFA (USD) Todos los niveles de puesto

54 54 VIATICOS INTERNACIONALES (TARIFAS DIARIAS EN EUROS) ANEXO 5A 1.- Viáticos con pernocta GRUPO JERARQUICO TARIFA (EUROS) Todos los niveles de puesto Viáticos sin pernocta GRUPO JERARQUICO TARIFA (EUROS) Todos los niveles de puesto

55 55 RELACION DE GASTOS CON ANEXO DE DOCUMENTOS COMPROBATORIOS ANEXO 6 NOMBRE DEL COMISIONADO: (1) PERIODO DE COMISION: (2) FECHA DE ELABORACION: (3) LUGAR DE LA COMISION: (4) COMPROBACION DE GASTOS FECHA DE COMISION GASTOS DE ALIMENTACION GASTOS DE HOSPEDAJE GASTOS DE TRASLADO GASTOS DE LAVANDERIA T O T A L (5) (6) (7) (8) (9) (10) DECLARO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD QUE LOS DATOS SEÑALADOS EN EL PRESENTE INFORME SON VERIDICOS. NOMBRE Y FIRMA Vo.. Bo. (11) COMISIONADO (12) DIRECTOR DE AREA

56 56 INSTRUCTIVO DE RELACION DE GASTOS CON ANEXO DE DOCUMENTOS COMPROBATORIOS ANEXO 6A NUM. CONCEPTO DESCRIPCION 1 NOMBRE DEL COMISIONADO 2 PERIODO DE COMISION 3 FECHA DE ELABORACION 4 LUGAR DE LA COMISION 5 FECHA DE COMISION 6 GASTOS DE ALIMENTACION Anotar el nombre(s), apellido paterno y materno del empleado que se le confiere la comisión. Anotar el día, mes y año en que inicia y termina la comisión. Anotar el día, mes y año en que se elabora este reporte. Señalar el lugar donde se realiza la comisión (ejido, municipio y entidad federativa). Anotar la fecha de cada día en que se generan los gastos. Registrar el total de recursos erogados en el día por concepto de alimentación. 7 GASTOS DE HOSPEDAJE Registrar el costo total del hospedaje por noche. 8 GASTOS DE TRASLADO 9 GASTOS DE LAVANDERIA 10 TOTAL Anotar los importes erogados en transporte local durante el día. Registrar el monto erogado por este concepto en el día. Efectuar la sumatoria de la columna 6, 7, 8 y 9 de cada día. 11 NOMBRE Y FIRMA DEL COMISIONADO Anotar el nombre y firma del comisionado. En caso de que el comisionado sea el Director General o el Delegado Estatal, deberá firmar en el formato correspondiente. 12 Vo. Bo. DEL DIRECTOR DE AREA Para el caso de Oficinas Centrales, firma de Vo. Bo. del Director del Area a donde corresponde el comisionado: en Delegaciones firmará el Subdelegado Administrativo.

57 57 DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION (NUCLEOS AGRARIOS) ANEXO 7 NOMBRE DEL COMISIONADO : (1) PERIODO DE COMISION : (2) FECHA DE ELABORACION : (3) LUGAR DE LA COMISION: (4) COMPROBACION DE GASTOS FECHA DE COMISION GASTOS DE ALIMENTACION GASTOS DE HOSPEDAJE GASTOS DE TRASLADO GASTOS DE LAVANDERIA T O T A L (5) (6) (7) (8) (9) (10) DECLARO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD QUE LOS DATOS SEÑALADOS EN EL PRESENTE INFORME SON VERIDICOS. NOMBRE Y FIRMA Vo. Bo. (11) COMISIONADO (12) DIRECTOR DE AREA

58 58 INSTRUCTIVO DE LLENADO DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION (NUCLEO AGRARIO) ANEXO 7A NUM. CONCEPTO DESCRIPCION 1 NOMBRE DEL COMISIONADO 2 PERIODO DE COMISION 3 FECHA DE ELABORACION 4 LUGAR DE LA COMISION 5 FECHA DE COMISION 6 GASTOS DE ALIMENTACION Anotar el nombre(s), apellido paterno y materno del empleado que se le confiere la comisión. Anotar el día, mes y año en que inicia y termina la comisión. Anotar el día, mes y año en que se elabora este reporte. Señalar el lugar donde se realiza la comisión (ejido, municipio y entidad federativa). Anotar la fecha de cada día en que se generan los gastos. Registrar el total de recursos erogados en el día por concepto de alimentación. 7 GASTOS DE HOSPEDAJE Registrar el costo total del hospedaje por noche. 8 GASTOS DE TRASLADO 9 GASTOS DE LAVANDERIA 10 TOTAL Anotar los importes erogados en transporte local durante el día. Registrar el monto erogado por este concepto en el día. Efectuar la sumatoria de la columna 6, 7, 8 y 9 de cada día. 11 NOMBRE Y FIRMA DEL COMISIONADO Anotar el nombre y firma del comisionado. En caso de que el comisionado sea el Director General o el Delegado Estatal, deberá firmar en el formato correspondiente. 12 Vo. Bo. DEL DIRECTOR DE AREA Para el caso de Oficinas Centrales, Firma de Vo. Bo. del Director del Area a donde corresponde el comisionado: en Delegaciones firmará el Subdelegado Administrativo.

59 59 DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION (ZONAS URBANAS) ANEXO 8 NOMBRE DEL COMISIONADO : (1) PERIODO DE COMISION : (2) FECHA DE ELABORACION : (3) LUGAR DE LA COMISION : (4) COMPROBACION DE GASTOS TRANSPORTE LOCAL PROPINAS OTROS T O T A L (5) (6) (7) (8) DECLARO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD QUE LOS DATOS SEÑALADOS EN EL PRESENTE INFORME SON VERIDICOS. NOMBRE Y FIRMA Vo. Bo. (9) COMISIONADO (10) DIRECTOR DE AREA

60 60 INSTRUCTIVO DE LLENADO DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION (ZONAS URBANAS) ANEXO 8A NUM. CONCEPTO DESCRIPCION 1 NOMBRE DEL COMISIONADO 2 PERIODO DE COMISION 3 FECHA DE ELABORACION 4 LUGAR DE LA COMISION 5 TRASPORTE LOCAL 6 PROPINAS 7 OTROS Anotar el nombre(s), apellido paterno y materno del empleado que se le confiere la comisión. Anotar el día, mes y año en que inicia y termina la comisión. Anotar el día, mes y año en que se elabora este reporte. Señalar el lugar donde se realiza la comisión (ejido, municipio y entidad federativa). Anotar los importes erogados en transporte local durante la comisión. Registrar los montos otorgados por este concepto durante la comisión. Anotar los importes erogados en otros gastos (como es el caso de estacionamiento) durante la comisión. 8 TOTAL Efectuar la sumatoria de la columna 5, 6, y 7. 9 NOMBRE Y FIRMA DEL COMISIONADO Anotar el nombre y firma del comisionado. En caso de que el comisionado sea el Director General o el Delegado Estatal, deberá firmar en el formato correspondiente. 10 Vo. Bo. DEL DIRECTOR DE AREA Para el caso de Oficinas Centrales, Firma de Vo. Bo. del Director del Area a donde corresponde el comisionado: en Delegaciones firmará el Subdelegado Administrativo.

61 61 DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION EN EL EXTRANJERO ANEXO 9 NOMBRE DEL COMISIONADO : (1) PERIODO DE COMISION : (2) FECHA DE ELABORACION : (3) LUGAR DE LA COMISION : (4) COMPROBACION DE GASTOS FECHA DE COMISION GASTOS DE ALIMENTACION GASTOS DE HOSPEDAJE GASTOS DE TRASLADO GASTOS DE LAVANDERIA T O T A L (5) (6) (7) (8) (9) (10) DECLARO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD QUE LOS DATOS SEÑALADOS EN EL PRESENTE INFORME SON VERIDICOS. NOMBRE Y FIRMA Vo. Bo. (11) COMISIONADO (12) DIRECTOR EN JEFE

62 62 INSTRUCTIVO DE LLENADO DESGLOSE DE GASTOS POR COMISION EN EL EXTRANJERO ANEXO 9A NUM. CONCEPTO DESCRIPCION 1 NOMBRE DEL COMISIONADO 2 PERIODO DE COMISION 3 FECHA DE ELABORACION 4 LUGAR DE LA COMISION 5 FECHA DE COMISION 6 GASTOS DE ALIMENTACION Anotar el nombre(s), apellido paterno y materno del empleado que se le confiere la comisión. Anotar el día, mes y año en que inicia y termina la comisión. Anotar el día, mes y año en que se elabora este reporte. Señalar el lugar donde se realiza la comisión (ejido, municipio y entidad federativa). Anotar la fecha de cada día en que se generan los gastos. Registrar el total de recursos erogados en el día por concepto de alimentación. 7 GASTOS DE HOSPEDAJE Registrar el costo total del hospedaje por noche. 8 GASTOS DE TRASLADO 9 GASTOS DE LAVANDERIA 10 TOTAL Anotar los importes erogados en transporte local durante el día. Registrar el monto erogado por este concepto en el día. Efectuar la sumatoria de la columna 6, 7, 8 y 9 de cada día. 11 NOMBRE Y FIRMA DEL COMISIONADO Anotar el nombre y firma del comisionado. 12 Vo. Bo. DEL DIRECTOR EN JEFE Para todos los casos, Vo. Bo. del Director en Jefe.

63 63 OFICIO QUE EXIME LA PRESENTACION DEL CERTIFICADO DE TRANSITO ANEXO 10 LUGAR DE ORIGEN: FECHA: C. DIRECTOR GENERAL DE Me permito comunicarle a usted que se exime de presentar el certificado de transito al C en virtud de haber cumplido la comisión satisfactoriamente y que en el lugar especifico de su comisión, en una oficina dependiente de este Organo Desconcentrado. MOTIVO DE LA COMISION PERMANENCIA DEL AL DE AUTORIZA NOMBRE Y CARGO

64 64 VIATICOS Y PASAJES CERTIFICADO DE TRANSITO ANEXO 10A LOCAL COMISION A: (1) DEL C. (2) ORDENADA POR EL C. (3) DE LA DIR. GRAL. O DELEGACION ESTATAL (4) EL DIRECTOR GENERAL Y/O DIRECTOR DE AREA O SUBDELEGADO ADMINISTRATIVO SALIDA (5) LLEGADA (6) C. NOMBRE FIRMA Y SELLO NOMBRE FIRMA Y SELLO FORANEO (7) A DE DE (8), CERTIFICAMOS QUE EL COMISIONADO, PERMANECIO EN ESTE LUGAR EN LAS FECHAS QUE SE CITAN, PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS TRABAJOS ENCOMENDADOS POR UD. EN SU OFICIO No. (9) DE FECHA LLEGADA SALIDA (10) (11) AUTORIDAD MUNICIPAL Y/O COMISARIADO EJIDAL (12) CARGO, NOMBRE, FIRMA Y SELLO CARGO, NOMBRE, FIRMA Y SELLO CARGO, NOMBRE, FIRMA Y SELLO CARGO, NOMBRE, FIRMA Y SELLO FORANEO DE LA DIR. GRAL. O DELEGACION ESTATAL : (13) C. (14), CERTIFICAMOS QUE EL COMISIONADO, PERMANECIO EN ESTE LUGAR EN LAS FECHAS QUE SE CITAN, PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS TRABAJOS ENCOMENDADOS POR UD. EN SU OFICIO No. (15) DE FECHA LLEGADA SALIDA (16) (17) EL DIRECTOR GENERAL Y/O DIRECTOR DE AREA O SUBDELEGADO ADMINISTRATIVO (18) NOMBRE FIRMA Y SELLO NOMBRE FIRMA Y SELLO