Manual para la recuperación de activos

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "Manual para la recuperación de activos"

Transcripción

1

2 Manual para la recuperación de activos

3

4 Manual para la recuperación de activos Una guía orientada a los profesionales

5 Título original: Asset Recovery Handbook. A Guide for Practitioners Copyright 2011 by The International Bank for Reconstruction and Development/The World Bank. Manual para la recuperación de activos. Una guía orientada a los profesionales Copyright para la edición española 2013 The International Bank for Reconstruction and Development/The World Bank. World Bank, 1818 H Street NW, Washington, DC 20433, USA; fax: ; This work was originally published by The World Bank in English as Asset Recovery Handbook. A Guide for Practitioners in This Spanish translation was arranged by Ediciones Gondo, S.A. Ediciones Gondo, S.A. is responsible for the quality of the translation. In case of any discrepancies, the original language will govern. This book is also available in Arabic, French and Russian. Esta obra ha sido publicada originalmente por el Banco Mundial en inglés con el título Asset Recovery Handbook. A Guide for Practitioners en La traducción de la obra ha sido desarrollada bajo la supervisión Ediciones Gondo, S.A., que es la responsable de la calidad de la misma. En caso de discrepancias, la lengua original será la determinante. Esta obra se encuentra disponible en árabe, francés y ruso. The findings, interpretations, and conclusions expressed herein are those of the author(s) and do not necessarily reflect the views of the Executive Directors of The World Bank or the governments they represent. The World Bank does not guarantee the accuracy of the data included in this work. The boundaries, colors, denominations, and other information shown on any map in this work do not imply any judgment on the part of The World Bank concerning the legal status of any territory or the endorsement or acceptance of such boundaries. Los resultados, interpretaciones y conclusiones expresados en la obra corresponden a los autores y no reflejan necesariamente las opiniones de los Directores Ejecutivos del Banco Mundial o de los Gobiernos por ellos representados. El Banco Mundial no garantiza la actualidad de los datos incluidos en la obra. Las fronteras, colores, denominaciones y cualquier otra información mostrada en cualquiera de los mapas incluidos en esta obra, no implica ningún juicio por parte del Banco Mundial respecto a la situación jurídica de ningún territorio o el respaldo o aceptación de dichas fronteras. Traductora: Marta Valero San Paulo, Técnico Comercial y Economista del Estado. Miembros del Consejo Asesor de Ediciones Gondo, S.A. para la selección de la obra: Elisa Carbonell. Luis Moreno y Alberto Sanz, Técnicos Comerciales y Economistas del Estado de España. Compuesto por Ediciones Gondo, S.A. ISBN (Edición Papel): ISBN (Edición Libro Electrónico): Visualización completa con LATEO READER, disponible la descarga del READER a través de Reservados todos los derechos. El contenido de esta obra está protegido por las leyes, que establecen penas de prisión y multas, además de las correspondientes indemnizaciones por daños y perjuicios, para quienes reprodujeran total o parcialmente el contenido de este libro por cualquier procedimiento electrónico o mecánico, incluso fotocopia, grabación magnética, óptica o informática, o cualquier sistema de almacenamiento de información o sistema de recuperación, sin permiso escrito de los titulares del copyright.

6 Índice Prefacio Agradecimientos Siglas y abreviaturas xi xiii xv Introducción 1 Metodología 3 Cómo se puede usar este manual? 4 1. Visión general del proceso de recuperación de activos y las vías legales disponibles para la recuperación de activos El proceso general de recuperación de activos Las vías legales para la recuperación de activos La utilización de las vías legales de recuperación de activos en la práctica: tres ejemplos Consideraciones estratégicas para el desarrollo y la gestión de un caso Recopilación de datos: fuentes iniciales de información Montaje de un equipo o unidad, grupos de trabajo e investigaciones conjuntas con autoridades extranjeras Contacto con contrapartes extranjeros y evaluación de las condiciones para obtener cooperación internacional Asegurar el apoyo y los recursos necesarios Evaluación de la legislación y consideración de reformas legales Evaluación de aspectos legales y obstáculos Identificación de todas las partes responsables Consideraciones especiales en casos penales Implementación de un sistema de gestión de casos Obtención de pruebas y rastreo de activos Presentación de un plan y consideraciones importantes Creación de un perfil del sujeto 56

7 vi Manual para la recuperación de activos 3.3. Obtención de datos financieros y otras pruebas Identificación de los datos relevantes: ejemplos de documentos comúnmente consultados Organización de datos: creación de un perfil financiero Análisis de datos: comparación de flujos con el perfil financiero Obtención de cooperación internacional Inmovilización de los activos Terminología: Incautación y embargo Requisitos de una orden provisional Planificación previa al embargo o a la incautación La coordinación de las medidas provisionales Excepciones a las órdenes de restricción para el pago de los gastos Órdenes auxiliares Intereses de terceras personas Alternativas a las medidas provisionales La administración de los activos sujetos a confiscación Los actores clave en la administración de activos Atribuciones del gestor de activos Registro de inventario e informes Tipos de activos más comunes y problemas asociados Problemas durante la gestión Consultas Liquidación (venta) de los activos Honorarios del gestor de los activos La financiación de la gestión de los activos Mecanismos de confiscación Sistemas de confiscación Cómo funciona la confiscación Mejoras en la confiscación Intereses de terceras personas Confiscación de activos localizados en jurisdicciones extranjeras Recuperación por confiscación a favor de las víctimas del delito Disposición de los activos confiscados La cooperación internacional en la recuperación de activos Principios clave Visión comparativa de la asistencia informal y de las solicitudes de ALM Asistencia informal Solicitudes de ALM 168

8 Índice vii 7.5. Cooperación en casos de confiscación sin condena Cooperación en casos de recuperación civil (ley privada) Devolución de activos Procedimientos civiles Posibles reclamaciones y recursos Llevar a cabo una acción civil para recuperar los activos Disposiciones finales Procesos formales de insolvencia Procedimientos de confiscación nacionales realizados en jurisdicciones extranjeras Jurisdicción Procedimiento para iniciar una acción Papel de la jurisdicción perjudicada por los delitos de corrupción en la investigación y procesamiento extranjeros Garantizar la recuperación de activos procedentes de la jurisdicción extranjera 222 Apéndice A. Delitos a tener en cuenta en procesos penales 227 Apéndice B. Explicación de ciertos vehículos corporativos (instrumentos empresariales) y términos comerciales 235 Apéndice C. Ejemplo de informe de una Unidad de Inteligencia Financiera 243 Apéndice D. Planificar la ejecución de una orden de registro e incautación 247 Apéndice E. Ejemplo de requisición para entidades financieras 249 Apéndice F. Métodos de pago en serie y de cobertura en las transferencias electrónicas de fondos 257 Apéndice G. Ejemplo de formulario de perfil financiero 261 Apéndice H. Posibles puntos de discusión con los contactos. Etapa de asistencia informal 283 Apéndice I. Asistencia legal mutua (ALM): Plantilla y sugerencias de redacción 285 Apéndice J. Fuentes en internet 291 Glosario 301 Índice de nombres y materias 307

9 viii Manual para la recuperación de activos Recuadros 1.1. Marco legal para la recuperación de activos Formas alternativas de recuperación de activos Papel y contribución de las UIF en los casos de recuperación de activos Obstáculos para la cooperación internacional Decisiones estratégicas en Perú. La legislación que permite acuerdos entre las partes Enjuiciamiento de contabilidad, registros y control interno. Disposiciones en el Reino Unido y en los Estados Unidos Ejemplos de retos para establecer los elementos de los delitos Lista para la recopilación de información básica Rastreo y recuperación de activos: esfuerzos en el Reino Unido La elaboración de un argumento suficiente para una orden de registro Elementos importantes a incautar Documentos a ser solicitados a entidades financieras Órdenes de retención Formularios y documentos relacionados con el proceso de transferencia bancaria Señales de alerta en contratos, documentos de pago, registros de pago y mecanismos de pago Redacción de declaraciones juradas Ejemplo práctico de planificación de decisiones previas al embargo Antecedentes históricos y desarrollos recientes en materia de confiscación Temas que surgen en la determinación de los productos del delito: un ejemplo Utilización de «actividades relacionadas» para incautar todo el beneficio Conectando con la gente: ejemplo de un caso en Perú Puntos de contacto para la cooperación internacional Las obligaciones de divulgación de información, una barrera para las solicitudes de ALM Jurisdicción de investigación en Francia, Suiza, Reino Unido y Estados Unidos Facilitando la asistencia informal Divulgaciones espontáneas de información de Suiza Selección de la base legal para la inclusión de una solicitud de ALM Superar la doble incriminación: enriquecimiento ilícito y corrupción de funcionarios públicos extranjeros Secreto bancario y delitos fiscales: motivo para denegar la ALM? Evitar la denegación de solicitudes de ALM excesivamente amplias Órdenes mundiales en el Reino Unido 187

10 Índice ix Requisitos para la aplicación directa de solicitudes de ALM para confiscación en el Reino Unido y en los Estados Unidos Recuperación de activos tras una solicitud de ALM en Francia Ejemplo de reclamaciones de propiedad Ley Federal contra el Crimen Organizado (Ley RICO) de Estados Unidos Compensación por daños y perjuicios en un caso de activos malversados Fyffes contra Templeman y otros (2000) World Duty Free Limited contra la República de Kenia (2006) Devolución de beneficios: práctica en los Estados Unidos La prueba circunstancial considerada en el caso de la República Federal de Nigeria contra Santolina Investment Corp., Salomón y Peters, y Diepreye Alamieyeseigha (2007) Requisitos para órdenes de restricción en Francia, Panamá y el Reino Unido El caso Ao Man Long Ejecución de resoluciones judiciales cuando el acusado está ausente del procedimiento Establecimiento de jurisdicción cuando se han producido actos limitados en el territorio Establecer jurisdicción sobre los nacionales en el Reino Unido y en los Estados Unidos La competencia para enjuiciar los delitos de lavado de dinero en Francia, en el Reino Unido y en los Estados Unidos Procedimientos de confiscación iniciadas por las autoridades extranjeras Importante papel de la jurisdicción perjudicada por la corrupción, como ejemplo un caso en Haití La recuperación directa en la práctica Opciones de devolución de los activos disponibles en Suiza 225 A.1. Disposiciones contra el enriquecimiento ilícito en Francia 230 F.1. El encubrimiento de información del cliente ordenante 260 F.2. Los registros de control de las entidades financieras 260 I.1. Redacción de ALM y consejos de ejecución 289 Figuras 1.1. Proceso de recuperación de activos robados Valoración de la prueba Cargos penales a tener en cuenta Cinco preguntas eficaces para una investigación Información preliminar disponible en otras agencias del gobierno Proceso básico de transferencia bancaria transfronteriza Muestra de mensaje SWIFT e interpretación de códigos Muestra de diagrama de flujos Ejemplo de gráfico de relaciones y activos 90

11 x Manual para la recuperación de activos 5.1. Vehículos de motor incautados dejados en el exterior Confiscación de un activo en una jurisdicción extranjera Las fases de la recuperación de activos y la integración de la cooperación internacional Diagrama de flujo de la cooperación internacional Solicitudes de asistencia informal y de ALM: qué se puede pedir? Flujo de una solicitud de ALM en presencia de un tratado o de legislación nacional 188 A.1. Cargos penales a tener en cuenta 227 F.1. Métodos de pago en serie/secuencial o de cobertura 258 Tablas 4.1. Consideraciones en control parcial o embargo limitada Diferencias entre la asistencia informal y las solicitudes de ALM 158

12 Prefacio Los países en desarrollo pierden entre veinte mil y cuarenta mil millones de dólares cada año en sobornos, malversación de fondos y otras prácticas corruptas. Gran parte del producto de esta corrupción encuentra «re- fugio seguro» en los centros financieros mundiales. Estos flujos ilegales drenan recursos a los servicios sociales y a los programas de desarrollo eco - nómico, contribuyendo así al empobrecimiento de los países más pobres del mundo. Las víctimas incluyen niños con necesidades educativas, pacientes que necesitan tratamiento y todos los miembros de la sociedad que de - bidamente contribuyen a ella y merecen que se les asegure que los recursos públicos están siendo empleados para mejorar sus vidas. Pero la corrupción nos afecta a todos al socavar nuestra confianza en los gobiernos, bancos y empresas tanto en economías desarrollas como en desarrollo. La comunidad internacional ha respondido al reto y, a través de princi - pios y acuerdos internacionales, está haciendo progresos. El G20 ha priori - zado la lucha contra la corrupción para mejorar la integridad global y la rendición de cuentas. En septiembre de 2007, el Banco Mundial y la Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito lanzaron la Iniciativa para la Recuperación de Activos Robados (Iniciativa StAR) con el objeto de pro - mover la ratificación y puesta en marcha de la Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción (CNUCC), y más concretamente su Capítulo 5, que ofrece el primer marco integral e innovador para la recuperación de activos. Muchos países en desarrollo han intentado recuperar activos robados. La recuperación de estos activos es posible, tal y como demuestran algunos casos de éxito que han involucrado cooperación internacional creativa. Sin embargo, hasta la fecha, únicamente se han recuperado cinco mil millones de dólares en activos robados. Sin embargo, recuperar el producto de la corrupción es complejo. El pro - ceso puede ser abrumador incluso para el más experimentado de los profesionales. Es excepcionalmente difícil para los que trabajan en el contexto de estados fallidos, corrupción generalizada o con recursos limitados. Debemos

13 xii Manual para la recuperación de activos apoyar sus esfuerzos orientados a lidiar con los retos estratégicos, de organi - zación, de investigación y legales para la recuperación de activos robados tanto mediante la confiscación penal, la confiscación sin condena, las acciones civiles u otras alternativas. Esperamos que la guía sea de utilidad para los agentes del orden, fiscales, jueces de instrucción, abogados y otros expertos. También esperamos que sea útil para los decisores políticos en materia de regulación y gestión de recursos contra la corrupción, y que el manual ofrezca asistencia técnica y promueva la creación de capacidad en los países interesados en la iniciativa StAR. NGOZI N. OKONJO-IWEALA Director General, Banco Mundial YURI FEDOTOV Director Ejecutivo, Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (ONUDD)

14 Agradecimientos Este manual es el resultado de la colaboración especial de colegas de todo el mundo. Su tiempo y experiencia fueron de gran valor en el desarrollo de una herramienta práctica para ayudar a los profesionales en la recuperación de los productos e instrumentos de la corrupción. Esta publicación ha sido escrita por Jean-Pierre Brun (jefe de equipo, Unidad de Integridad del Mercado Financiero, Banco Mundial), Larissa Gray (Unidad de Integridad del Mercado Financiero), Kevin Stephenson (Unidad de Integridad del Mercado Financiero), y Clive Scott (Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito [ONUDD]), con la partici - pación de Nina Gidwaney (Unidad de Integridad del Mercado Financiero). Los autores están especialmente agradecidos a Jean Pesme (Director, Uni - dad de Integridad del Mercado Financiero, Red de Desarrollo del Sector Fi - nanciero y Privado) y a Adrian Fozzard (Coordinador de la Iniciativa para la Recuperación de Activos Robados, Iniciativa StAR) por su continuo apoyo y orientación en este proyecto. El equipo se benefició de valiosos comentarios durante el proceso de re visión por pares, que fue co-presidida por Jean Pesme y Tim Steele (Especialista en Alta Gobernanza, Secretaría de la Iniciativa StAR). Los revisores fueron Raymond Baker (director de Integridad Financiera Global), Yara Esquivel (Vicepresidencia de Integridad, Banco Mundial), Frank Fariello (Departamento Jurídico, Banco Mundial), Agustin Flah (Departamento Jurídico, Banco Mundial), Jeanne Hauch (Vicepresidencia de Integridad, el Banco Mundial), Muzila Lindy (ONUDD), y Mutembo Nchito (Fiscal, Zambia). Como parte del proceso de redacción y consulta, se celebraron talleres profesionales en Viena, Austria (mayo de 2009) y Marsella, Francia (mayo de 2010). Los profesionales aportaron su experiencia en confiscaciones pe - nales y sin condena, acciones civiles, investigaciones, localización de activos, cooperación internacional y gestión de activos tanto desde jurisdicciones de derecho continental y anglosajón como de países desarrollados y en desarrollo. Los participantes, tanto del sector público como del sector

15 xiv Manual para la recuperación de activos privado, fueron Yves Aeschlimann (Unidad de Integridad del Mercado Fi - nanciero), Cathelin Jean-Marc (Francia), France Chaine (Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos [OCDE]), Hamza Chraiti (Sui - za), Margaret Anne Cotter Conestabile (OCDE), Margaret Cotter (Fondo Monetario Internacional), William Cowden (Estados Unidos), Maxence Delorme (Francia), Nick DeVilliers (Sudáfrica), Adrián Fajardo (México), Filippeli Francisco (Estados Unidos), Clara Garrido (Colombia), Gilkes Juan (Estados Unidos), Dorothee A. Gottwald (ONUDD), Guillermo Jorge (Ar - gentina), Vitaliy Kasko (Ucrania), William Loo (OCDE), Marko Magdic (Chile), Olaf Meyer (Alemania), Holly Morton (Reino Unido), Elnur Musayev (Azerbaiyán), Shane Nainappan (Reino Unido), Nchima Nchito (Zam - bia), Jean Fils Kleber Ntamack (Camerún), Pedro Pereira (Centro Internacional de Recuperación de Activos), Stephen Platt (Jersey), Frederic Raffray (Guernsey), Linda Samuel (Estados Unidos), Jean-Bernard Schmid (Suiza), Salim Succar (Haití), José Ugaz (Perú), Gary Walters (Reino Unido), Jean Weld (Estados Unidos), Simon Williams (Canadá) y Annika Wythes (ONUDD). El manual también se benefició de las aportaciones de Theodore S. Green - berg (Unidad de Integridad del Mercado Financiero), David M. Mizrachi (Panamá) y Felicity Toube (Reino Unido). Un agradecimiento especial también para Thelma Ayamel por organizar la logística de los talleres en Viena y Marsella, y a María Orellana y Miguel Nicolás de la Riva por su apoyo administrativo. JEAN-PIERRE BRUN Jefe del equipo Unidad de Integridad del Mercado Financiero Banco Mundial

16 Siglas y abreviaturas CIB: CARIN: (Siglas en inglés) CHAPS: (siglas en inglés) CHIPS (siglas en inglés): TR: CTR should be translated into ROE : TEDH: EWHC (Ch): (Siglas en inglés) GAFI: FCPA (siglas en inglés): FEDWIRE: UIF: PIB: CFI: ICSID: SRL: ALM: Código de Identificación Bancaria Red Interinstitucional de Recuperación de Activos de CAMDEN Sistema de Pagos Automáticos de la Cámara de Compensación Cámara de Compensación de Pagos Interban carios Informe de transacción de divisas Reporte de Operaciones en Efectivo Tribunal Europeo de Derechos Humanos Alto Tribunal de Inglaterra y Gales (División de Cancillería) Grupo de Acción Financiera Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero Sistema de liquidación de pagos de la Reserva Federal de Estados Unidos Unidad de Inteligencia Financiera Producto Interior Bruto Corporación Financiera Internacional Centro Internacional para Resolución de Disputas sobre Inversiones Sociedad de Responsabilidad Limitada Asistencia Legal Mutua

17 xvi Manual para la recuperación de activos NCB (siglas en inglés): OCDE: PPE: FIP: RICO (siglas en inglés): StAR: STR should be translated into ROS: confiscación sin condena Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico Persona Políticamente Expuesta Fondo de Inversión Privado Ley Federal contra el Crimen Organizado Iniciativa de Recuperación de Activos Robados Reporte de Operación Sospechosa SWIFT: Sociedad de Telecomunicaciones Interbancarias Finan - cieras Mundiales EAU: Emiratos Árabes Unidos CNUCC: Convención de Naciones Unidas Contra la Corrupción ONUDD: Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito CNUDOT: Convención de Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional WDF: World Duty Free Company Limited

18 Introducción El robo de activos públicos de los países emergentes es un grave pro ble - ma para su desarrollo. La cantidad de dinero robado de estos paí ses y de países en transición, escondido en el extranjero, asciende, cada año, apro ximadamente a o millones de dólares, una cifra equivalente al 20 o 40 por ciento de la ayuda oficial al desarrollo. 1 Los costes sociales de la corrupción superan con mucho al valor de los activos robados por los líderes públicos. La corrupción debilita la confianza en las ins - tituciones públicas, daña el clima de inversión privada y arruina los meca - nismos de puesta en marcha de programas de alivio de la pobreza tales como los de salud pública y educación. 2 Habiendo reconocido que la corrupción es un problema serio, y siendo necesario mejorar los mecanismos para combatir su impacto devastador y para facilitar la recuperación de su producto, la comunidad internacional ha adoptado un nuevo marco en la Convención de Naciones Unidas Contra la Corrupción (CNUCC). El Capítulo V de la Convención ofrece un marco de recuperación de activos robados e insta a los Estados Parte a adoptar medidas para restringir, incautar, confiscar y devolver el producto de la corrupción. Para ello, podrán hacer uso de varios mecanismos, tales como: la aplicación directa de las resoluciones de embargo o decomiso dictadas por el tribunal de otro Estado Parte; 3 el decomiso de los bienes sin que medie una condena, en los casos en que el delincuente no pueda ser enjuiciado por motivo de fallecimiento, fuga o ausencia, o en otros casos apropiados; 4 1 Banco Mundial, Iniciativa para la Recuperación de Activos Robados (Iniciativa StAR): Retos, oportunidades y plan de actuación (Washington, 2007), 9. 2 Ibíd. 3 Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción (CNUCC), art. 54 (1) (a) y 54 (2) (a). 4 CNUCC, art. 54 (1) (c).

19 2 Manual para la recuperación de activos acciones civiles iniciadas por otro Estado Parte que permitan a un Es - tado Parte recuperar los efectos como parte perjudicada; 5 confiscación de los bienes de origen extranjero como resultado de una sentencia de lavado de dinero o de cualquier otro delito; 6 órdenes judiciales de indemnización por daños y perjuicios a otro Es - tado Parte y el reconocimiento por los tribunales de la demanda de otro Estado Parte como legítimo propietario de los bienes adquiridos me - diante corrupción; 7 divulgación espontánea de información a otro Estado Parte sin previa solicitud; 8 y la cooperación internacional y el retorno de los activos. 9 A pesar de este marco, la práctica de la recuperación de activos robados sigue siendo compleja. Esta implica la coordinación y colaboración con los organismos nacionales y ministerios en múltiples jurisdicciones con diferen - tes sistemas jurídicos y procedimientos; requiere de técnicas de investiga - ción especiales y de habilidades para «seguir el dinero» más allá de las fronteras nacionales; así como la capacidad de actuar rápidamente para evitar la disipación de los activos. Para garantizar la eficacia, la autoridad com - petente («la autoridad») debe tener la capacidad para poner en marcha y llevar a cabo procedimientos legales en los tribunales nacionales y extranjeros, o para proporcionar a las autoridades de otra jurisdicción las pruebas o la inteligencia de las investigaciones (o ambas). Todas las opciones legales (la confiscación penal, la confiscación sin condena, las acciones civiles u otras alternativas) deben ser consideradas. El proceso puede ser abrumador, incluso para los profesionales más experimentados. Es extremadamente difícil para los que trabajan en contextos de estados fallidos, corrupción generalizada o de recursos limitados. La complejidad del proceso pone de relieve la necesidad de un instrumento práctico para ayudar a los profesionales a afrontarlo. Con esto en mente, la Iniciativa de Recuperación de Activos Robados, iniciativa con - junta de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito y del Banco Mundial, centrada en fomentar y facilitar el retorno más sistemático y puntual de los bienes robados, ha desarrollado este Manual de Recupe - ración de Activos. Una guía para profesionales. Diseñado como un manual práctico, guía a los profesionales en la lucha contra los retos organizacio - nales, estratégicos, de investigación y legales de la recuperación de activos que han sido robados por líderes corruptos y ocultados en el extranjero. 5 CNUCC, art CNUCC, at. 54 (1) (b) y 54 (2) (b). 7 CNUCC, art. 53 (b) y (c). 8 CNUCC, art CNUCC, art. 55 y 57.

20 Introducción 3 Proporciona métodos comunes para la recuperación de activos robados lo - calizados en otras jurisdicciones, identifica los retos que los profesionales podrían encontrar y presenta buenas prácticas. Mediante la consolidación de la información dispersa en distintos ámbitos profesionales en un marco único, el manual mejorará la eficacia de los profesionales que trabajan en equipo. Metodología Para hacer del Manual de Recuperación de Activos una herramienta práctica para ayudar a los profesionales a tratar los temas, las leyes y la teoría, la Iniciativa de Recuperación de Activos Robados recurrió a personas con experiencia práctica en el día a día en una o en varias de las áreas centrales de la recuperación de activos. Entre los participantes se encuentran jueces, investigadores financieros, jueces de instrucción, fiscales, abogados en ejercicio privado y gestores de activos. Ellos aportaron su experiencia tanto en países desarrollados como en países en desarrollo, en sistemas de derecho continental y en sistemas de derecho anglosajón, para llevar a cabo el decomiso con condena, la extinción de dominio, las acciones civiles, las investigaciones, el rastreo de activos, la cooperación internacional y la ges - tión de activos. Han trabajado con otros organismos nacionales, así como con homólogos extranjeros. Al estar familiarizados con algunos de los retos de este tema, han desarrollado sus propios métodos e ideas para superar esos desafíos. El formato general del manual y los temas clave para su examen fueron aprobados por un grupo de profesionales en un taller celebrado en Viena, Austria, en mayo de Estos fueron desarrollados por los autores en un borrador, y posteriormente presentados y discutidos en un segundo taller de trabajo celebrado un año más tarde en Marsella, Francia. 11 Al se - gundo taller siguieron contribuciones adicionales y consultas, y la versión final fue acordada por el grupo ampliado. 10 Los profesionales participantes en el taller celebrado en mayo de 2009 en Viena aportaron su experiencia práctica en Argentina, Azerbaiyán, Canadá, Colombia, Costa Rica, Francia, Guernsey, Jersey, Perú, Sudáfrica, Ucrania, Reino Unido, Estados Unidos y Zambia. 11 Los profesionales participantes en el taller de mayo de 2010 en Marsella aportaron su experiencia desarrollada en Argentina, Azerbaiyán, Brasil, Camerún, Chile, Colombia, Francia, Alemania, Guernsey, Haití, Perú, Sudáfrica, Suiza, Ucrania, Reino Unido, Estados Unidos y Zambia.

21 4 Manual para la recuperación de activos Cómo se puede usar este manual? El Manual de Recuperación de Activos está diseñado como una referencia rápida, un manual práctico para profesionales (agentes del orden público, jueces de instrucción y fiscales), así como para los gestores de activos y los que participan en la toma de decisiones políticas en jurisdicciones tanto continentales como de derecho anglosajón. Teniendo en cuenta la diversidad del público objetivo y de los sistemas jurídicos, es importante que el lector tenga en cuenta que una práctica o estrategia que haya funcionado en una jurisdicción puede no funcionar en otra. Del mismo modo, una técnica de investigación permitida en una jurisdicción podría no estar per - mitida en otra, o podría tener requerimientos procedimentales distintos. Además, las jurisdicciones pueden utilizar diferentes términos para describir el mismo concepto jurídico (por ejemplo, algunas jurisdicciones hablan de «confiscación» y otras de «decomiso»), o procedimiento (en algunas jurisdic - ciones los activos puede ser «tomados», mientras que en otras pueden estar «restringidos», «bloqueados» o «congelados»). 12 O podría ser que diferen - tes jurisdicciones asignen funciones y responsabilidades diferentes a las per - sonas que participan en la recuperación de activos: en algunas jurisdiccio - nes las investigaciones se llevan a cabo por un juez de instrucción, en otras, por autoridades policiales o fiscales. El manual trata de señalar estas diferencias cuando existen y resalta cómo los diferentes conceptos o prácticas podrían ofrecer soluciones similares a los mismos retos. Sin embargo, el manual no está diseñado para ser un compendio detallado de leyes y de prácticas. Cada profesional, por tanto, debe leer el manual en el contexto de su sistema jurídico, de sus estructuras de aplicación de la ley, de sus recursos, legislación y sus procedimientos (sin verse limitado a la terminología o a los conceptos utilizados para ilustrar los desafíos y herramientas para la recuperación de los activos con éxito). Asimismo, el profesional deberá tener en cuenta el contexto del sistema jurídico, las estructuras de aplicación de la ley, los recursos, la legislación y los procedimientos propios de la jurisdicción donde se persigue la recupe - ración de los activos. El propósito principal de este manual es facilitar la recuperación de ac - tivos de la corrupción en sentido amplio, especialmente tal y como se des - cribe en el capítulo V de la CNUCC. Sin embargo, la confiscación de activos 12 A título de ejemplo, en la Ley de Prevención de la Delincuencia Organizada de Sudáfrica de 1998, se define el «decomiso» como las órdenes basadas en el valor adoptado en virtud del capítulo V de la Ley. En otras jurisdicciones, estas órdenes se describen como «órdenes de sanción pecuniaria» (por ejemplo, en las leyes federales y estatales de confiscación de Australia). En México, el término «decomiso» es preferido porque hace referencia a los productos e instrumentos del delito; «confiscación», por el contrario, hace referencia a los activos de un individuo. En Nueva Jersey el término «decomiso» se utiliza para los instrumentos del delito, y «confiscación» para el producto del delito.

LA COOPERACIÓN JUDICIAL EN MATERIA PENAL

LA COOPERACIÓN JUDICIAL EN MATERIA PENAL LA COOPERACIÓN JUDICIAL EN MATERIA PENAL En la actualidad, cada vez más gente viaja, trabaja, estudia y reside fuera de su país, incluidos los delincuentes. La delincuencia se ha convertido en un fenómeno

Más detalles

"Taller Subregional Sobre Financiamiento del Terrorismo"

Taller Subregional Sobre Financiamiento del Terrorismo "Taller Subregional Sobre Financiamiento del Terrorismo" Organizado por: la Organización de los Estados Americanos (OEA /SSM/ CICAD y CICTE) en colaboración con la Oficina de las Naciones Unidas contra

Más detalles

Programa Issuer-Driven ETF (ETF apoyado por el emisor)

Programa Issuer-Driven ETF (ETF apoyado por el emisor) Programa Issuer-Driven ETF (ETF apoyado por el emisor) Anderson Caputo Silva Especialista líder en mercados de valores Manager Global Línea de productos de desarrollo del mercado de bonos del tesoro Marzo,

Más detalles

Asesoría Financiera. Servicios de prevención de lavado de dinero

Asesoría Financiera. Servicios de prevención de lavado de dinero Asesoría Financiera Servicios de prevención de lavado de dinero Ayudamos a nuestros clientes globales con la revisión de programas para la detección y prevención de lavado de dinero mediante: Diagnósticos

Más detalles

Paraguay: el Plan Estratégico Nacional y sus posibles impactos sobre los Sujetos Obligados.

Paraguay: el Plan Estratégico Nacional y sus posibles impactos sobre los Sujetos Obligados. Paraguay: el Plan Estratégico Nacional y sus posibles impactos sobre los Sujetos Obligados. El Gobierno de Paraguay, en un importante paso hacia la adopción de estándares mundiales, acaba de aprobar el

Más detalles

PLANTILLA DE UNA SOLICITUD DE MLA (AJM)

PLANTILLA DE UNA SOLICITUD DE MLA (AJM) BORRADOR PLANTILLA DE UNA SOLICITUD DE MLA (AJM) Comentarios generales En general, las muestras que se encuentran disponibles en sitios Web del país y a través del escritor de la MLA de UNODC son similares

Más detalles

LA PROTECCIÓN DE LOS DATOS PERSONALES

LA PROTECCIÓN DE LOS DATOS PERSONALES LA PROTECCIÓN DE LOS DATOS PERSONALES La protección de los datos personales y el respeto de la vida privada son derechos fundamentales importantes. El Parlamento Europeo insiste en la necesidad de lograr

Más detalles

S/2003/838. Consejo de Seguridad. Naciones Unidas

S/2003/838. Consejo de Seguridad. Naciones Unidas Naciones Unidas Consejo de Seguridad Distr. general 27 de agosto de 2003 Español Original: inglés S/2003/838 Carta de fecha 27 de agosto de 2003 dirigida al Presidente del Consejo de Seguridad por el Presidente

Más detalles

INTRODUCCION ORIGEN DE LA CONVENCION

INTRODUCCION ORIGEN DE LA CONVENCION CONVENCIÓN DE LA ORGANIZACIÓN DE COOPERACION PARA EL DESARROLLO (OCDE) SOBRE EL COMBATE AL COHECHO A FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS EN TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES INTRODUCCION El Estado

Más detalles

Manual de cooperación internacional en el decomiso del producto del delito

Manual de cooperación internacional en el decomiso del producto del delito Manual de cooperación internacional en el decomiso del producto del delito OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELITO Viena Manual de cooperación internacional en el decomiso del producto

Más detalles

CUESTIONARIO RESOLUCIÓN 5/3 RECUPERACIÓN DE ACTIVOS CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIÓN (CNUCC)

CUESTIONARIO RESOLUCIÓN 5/3 RECUPERACIÓN DE ACTIVOS CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIÓN (CNUCC) 1) Intercambio de información internacional y cooperación en materia de cumplimiento de la ley. Qué organismos pueden prestar asistencia de carácter oficioso a una jurisdicción extranjera en la localización

Más detalles

Conferencia de los Estados Parte en la Convención de. las Naciones Unidas contra la Corrupción

Conferencia de los Estados Parte en la Convención de. las Naciones Unidas contra la Corrupción Naciones Unidas CAC/COSP/IRG/I/2/1/Add.19 Conferencia de los Estados Parte en la Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción Distr. general 5 de septiembre de 2013 Español Original: inglés Grupo

Más detalles

FORO GAFIC - FELABAN NECESIDAD DE REGULAR ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LAS REMESAS

FORO GAFIC - FELABAN NECESIDAD DE REGULAR ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LAS REMESAS FORO GAFIC - FELABAN NECESIDAD DE REGULAR ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LAS REMESAS San José, Costa Rica, noviembre 23 de 2007 2 NECESIDAD DE REGULAR ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LAS REMESAS ANTECEDENTES

Más detalles

guía práctica del Guías DE PROCEDIMIENTOS JUDICIALES PARA CIUDADANOS

guía práctica del Guías DE PROCEDIMIENTOS JUDICIALES PARA CIUDADANOS guía práctica del Procedimiento JUICIO RÁPIDO PENAL Nº3 (Procedimiento para el enjuiciamiento rápido de determinados delitos) COLECCIÓN PAJ Guías DE PROCEDIMIENTOS JUDICIALES PARA CIUDADANOS SECRETARÍA

Más detalles

El Senado y Cámara de Diputados de la Nación Argentina, etc.

El Senado y Cámara de Diputados de la Nación Argentina, etc. PROYECTO DE LEY EXPTE. S-1171/14 AUTOR: SENADOR GERARDO MORALES PROYECTO DE LEY El Senado y Cámara de Diputados de la Nación Argentina, etc. Artículo 1.- A los efectos de la presente ley, se entenderá

Más detalles

COOPERACIÓN ENTRE ORGANISMOS SUPERVISORES DEL SISTEMA FINANCIERO Y LA COOPERACIÓN INTERNACIONAL EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

COOPERACIÓN ENTRE ORGANISMOS SUPERVISORES DEL SISTEMA FINANCIERO Y LA COOPERACIÓN INTERNACIONAL EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES COOPERACIÓN ENTRE ORGANISMOS SUPERVISORES DEL SISTEMA FINANCIERO Y LA COOPERACIÓN INTERNACIONAL EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES FRANCISCO ARELLANO RAFFO Superintendente de Compañías Presidente

Más detalles

LEY FEDERAL PARA LA PREVENCION E IDENTIFICACIÓN DE DE PROCEDENCIA ILICITA

LEY FEDERAL PARA LA PREVENCION E IDENTIFICACIÓN DE DE PROCEDENCIA ILICITA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCION E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA ANTECEDENTES: EXPOSICIÓN DE MOTIVOS DE LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES

Más detalles

Departamento de Estado de los Estados Unidos

Departamento de Estado de los Estados Unidos Departamento de Estado de los Estados Unidos Impreso por A/GIS/GPS Mayo de 2012 Instrumentos y procedimientos de los Estados Unidos para la recuperación de activos: Guía práctica para la cooperación internacional

Más detalles

INFORME ESTADÍSTICO DE: LA FISCALÍA SUPERIOR DE ASUNTOS INTERNACIONALES

INFORME ESTADÍSTICO DE: LA FISCALÍA SUPERIOR DE ASUNTOS INTERNACIONALES CENTRO DE ESTADÍSTICAS INFORME ESTADÍSTICO DE: LA FISCALÍA SUPERIOR DE ASUNTOS INTERNACIONALES VIAJES 2015 PERIODO ENERO A JUNIO CONTENIDO: El presente informe Estadístico está basado en los datos registrados

Más detalles

Unidad de Análisis Financiero

Unidad de Análisis Financiero Unidad de Análisis Financiero Legislación anti-lavado en Chile Reseña histórica 30 de enero de 1995: Se publica la Ley 19.366 (Ley de Drogas) que crea el tipo penal de lavado o blanqueo de activos, exclusivamente

Más detalles

Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) en el sector real. Bogotá D.C., Septiembre de 2015

Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) en el sector real. Bogotá D.C., Septiembre de 2015 Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) en el sector real Bogotá D.C., Septiembre de 2015 Agenda Entendiendo el riesgo de Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo

Más detalles

Intervención S.E. Embajador Néstor Osorio Representante Permanente de Colombia ante las Naciones Unidas

Intervención S.E. Embajador Néstor Osorio Representante Permanente de Colombia ante las Naciones Unidas COLOMBIA Intervención S.E. Embajador Néstor Osorio Representante Permanente de Colombia ante las Naciones Unidas Reunión Especial Comité contra el Terrorismo Prevención y Supresión de la Financiación del

Más detalles

Baach Robinson & Lewis PLLC Washington New York London Agosto de 2007

Baach Robinson & Lewis PLLC Washington New York London Agosto de 2007 El Creciente Alcance de la Ley de los Estados Unidos: Aplicación Extraterritorial, Ejecución Internacional y Obligaciones de las Empresas e Individuos para Cumplir con la Ley Baach Robinson & Lewis PLLC

Más detalles

PROYECTO DE LEY. La extinción de dominio se declara mediante sentencia judicial.

PROYECTO DE LEY. La extinción de dominio se declara mediante sentencia judicial. PROYECTO DE LEY Nº de Expediente 4870-D-2014 Trámite Parlamentario Firmantes 070 (19/06/2014) MAJDALANI, SILVIA CRISTINA - PRADINES, ROBERTO ARTURO - SCHMIDT LIERMANN, CORNELIA - SPINOZZI, RICARDO ADRIAN

Más detalles

ÍNDICE GENERAL CAPÍTULO I CORREO ELECTRÓNICO Y REDES SOCIALES CAPÍTULO II ACCIÓN PENAL COMPETENCIA Y JURISDICCIÓN

ÍNDICE GENERAL CAPÍTULO I CORREO ELECTRÓNICO Y REDES SOCIALES CAPÍTULO II ACCIÓN PENAL COMPETENCIA Y JURISDICCIÓN ÍNDICE GENERAL PRÓLOGO PALABRAS PRELIMINARES 1. Concepto y naturaleza jurídica del correo elec - trónico 2. Historia del correo electrónico 3. Derecho comparado 4. Internet a) La sigla www b) Otros servicios

Más detalles

Visión global de la prevención del lavado de dinero Nuevas tipologías

Visión global de la prevención del lavado de dinero Nuevas tipologías Esteban Fullin Secretario Ejecutivo Adjunto GAFISUD Visión global de la prevención del lavado de dinero Nuevas tipologías CADECAC 2007 Cuarta jornada Internacional GAFISUD (creado en Dic 2001) Miembros

Más detalles

Distinguir en qué consiste el blanqueo de capitales, qué actividades infringen la

Distinguir en qué consiste el blanqueo de capitales, qué actividades infringen la OBJETIVOS PREVENCIÓN BLANQUEO DE CAPITALES Distinguir en qué consiste el blanqueo de capitales, qué actividades infringen la norma y cómo evitarlo. Conocer la normativa que rige actualmente la prevención

Más detalles

CONVENCIÓN SOBRE LA LUCHA CONTRA EL COHECHO DE FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS EN LAS TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES

CONVENCIÓN SOBRE LA LUCHA CONTRA EL COHECHO DE FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS EN LAS TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES CONVENCIÓN SOBRE LA LUCHA CONTRA EL COHECHO DE FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS EN LAS TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES LA PERSPECTIVA PARLAMENTARIA Senadora Sonia M. Escudero Casos de trascendencia

Más detalles

LOS PRINCIPIOS PARA EL ESTABLECIMIENTO DE ESTRUCTURAS DE MEDIACIÓN EN EL CONTEXTO DEL PROCESO DE MALTA Y EL MEMORÁNDUM EXPLICATIVO

LOS PRINCIPIOS PARA EL ESTABLECIMIENTO DE ESTRUCTURAS DE MEDIACIÓN EN EL CONTEXTO DEL PROCESO DE MALTA Y EL MEMORÁNDUM EXPLICATIVO SUSTRACCIÓN DE NIÑOS / PROTECCIÓN DE NIÑOS Doc. Prel. Nº 6 mayo de 2011 LOS PRINCIPIOS PARA EL ESTABLECIMIENTO DE ESTRUCTURAS DE MEDIACIÓN EN EL CONTEXTO DEL PROCESO DE MALTA Y EL MEMORÁNDUM EXPLICATIVO

Más detalles

Consejo de Derechos Humanos. Décimo período de sesiones

Consejo de Derechos Humanos. Décimo período de sesiones Consejo de Derechos Humanos Décimo período de sesiones Resolución 10/11. La utilización de mercenarios como medio de violar los derechos humanos y obstaculizar el ejercicio del derecho de los pueblos a

Más detalles

PROYECTO DE LEY EXTINCIÓN DE DOMINIO SOBRE LOS BIENES PROVENIENTES DE ACTIVIDADES ILÍCITAS LIBRO I DE LA EXTINCIÓN DE DOMINIO

PROYECTO DE LEY EXTINCIÓN DE DOMINIO SOBRE LOS BIENES PROVENIENTES DE ACTIVIDADES ILÍCITAS LIBRO I DE LA EXTINCIÓN DE DOMINIO PROYECTO DE LEY El Senado y la Cámara de Diputados de la Nación, EXTINCIÓN DE DOMINIO SOBRE LOS BIENES PROVENIENTES DE ACTIVIDADES ILÍCITAS LIBRO I DE LA EXTINCIÓN DE DOMINIO Artículo 1 : Objeto. La presente

Más detalles

FORO LATINOAMERICANO DE COMPETENCIA 10-11 de septiembre de 2008, Ciudad de Panamá. -- Sesión IV --

FORO LATINOAMERICANO DE COMPETENCIA 10-11 de septiembre de 2008, Ciudad de Panamá. -- Sesión IV -- INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK FORO LATINOAMERICANO DE COMPETENCIA 10-11 de septiembre de 2008, Ciudad de Panamá -- Sesión IV -- Proyecto de la OCDE para reducir la colusión en procedimientos de licitación

Más detalles

Seminario Antilavado. Banco Central del Uruguay. Grupo Santander. Montevideo, 9 de octubre de 2008

Seminario Antilavado. Banco Central del Uruguay. Grupo Santander. Montevideo, 9 de octubre de 2008 Grupo Santander Seminario Antilavado Banco Central del Uruguay Ponente: Carlos Fernández García Director Departamento Central Prevencion Blanqueo Capitales Grupo Santander Montevideo, 9 de octubre de 2008

Más detalles

EL JUICIO RÁPIDO ATENCIÓN AL CIUDADANO DE DELITOS CONSEJO GENERAL DEL PODER JUDICIAL

EL JUICIO RÁPIDO ATENCIÓN AL CIUDADANO DE DELITOS CONSEJO GENERAL DEL PODER JUDICIAL ATENCIÓN AL CIUDADANO EL JUICIO RÁPIDO DE DELITOS Qué delitos se pueden enjuiciar Trámites del juicio rápido Derechos y obligaciones de víctimas y perjudicados La citación y modos de citación CONSEJO GENERAL

Más detalles

Coordinador de Investigaciones, Oficina Anticorrupción, Ministerio de Justicia

Coordinador de Investigaciones, Oficina Anticorrupción, Ministerio de Justicia País Apellido(s) Nombre(s) Cargo actual Cargos anteriores/ Experiencia pertinente Argentina Ipohorski Lenkiewicz José Miguel Coordinador de Investigaciones, Oficina Anticorrupción, Ministerio de Justicia

Más detalles

45/107. Cooperación internacional para la prevención del delito y la justicia penal en el contexto del desarrollo.

45/107. Cooperación internacional para la prevención del delito y la justicia penal en el contexto del desarrollo. 45/107. Cooperación internacional para la prevención del delito y la justicia penal en el contexto del desarrollo. La Asamblea General, Reafirmando los propósitos y principios de las Naciones Unidas y

Más detalles

TALLER REGIONAL DE CAPACITACIÓN A FUTUROS INSTRUCTORES EN EL ÁREA DE ANTI-LAVADO DE ACTIVOS Y LUCHA CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (ALA/LFT)

TALLER REGIONAL DE CAPACITACIÓN A FUTUROS INSTRUCTORES EN EL ÁREA DE ANTI-LAVADO DE ACTIVOS Y LUCHA CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (ALA/LFT) INFORME A LA CNV Y SU PERSONAL PANAMÁ, 28 DE DICIEMBRE 2006 TALLER REGIONAL DE CAPACITACIÓN A FUTUROS INSTRUCTORES EN EL ÁREA DE ANTI-LAVADO DE ACTIVOS Y LUCHA CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (ALA/LFT)

Más detalles

ESTRATEGIAS DE INVESTIGACIÓN N EN CASOS DE LAVADO DE ACTIVOS: UNA EXPERIENCIA REAL

ESTRATEGIAS DE INVESTIGACIÓN N EN CASOS DE LAVADO DE ACTIVOS: UNA EXPERIENCIA REAL ESTRATEGIAS DE INVESTIGACIÓN N EN CASOS DE LAVADO DE ACTIVOS: UNA EXPERIENCIA REAL FISCALIA GENERAL DE LA REPUBLICA UNIDAD DE INVESTIGACION FINANCIERA EL SALVADOR, C.A. LAVADO DE DINERO Y CRIMEN ORGANIZADO

Más detalles

PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO QUÉ ES LA PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO? Son las acciones que se necesitamos realizar para evitar que: Administremos o realicemos cualquier

Más detalles

RETOS Y PERSPECTIVAS DEL NUEVO CÓDIGO DE EXTINCIÓN DE DOMINIO Ley 1708 de 2014. Bogotá D.C. Noviembre 14 de 2014

RETOS Y PERSPECTIVAS DEL NUEVO CÓDIGO DE EXTINCIÓN DE DOMINIO Ley 1708 de 2014. Bogotá D.C. Noviembre 14 de 2014 RETOS Y PERSPECTIVAS DEL NUEVO CÓDIGO DE EXTINCIÓN DE DOMINIO Ley 1708 de 2014 Bogotá D.C. Noviembre 14 de 2014 Que es la Extinción de Dominio? Facultad del Estado para contrarrestar los beneficios que

Más detalles

Experto En Prevención De Blanqueo De Capitales Y Financiación Del Terrorismo

Experto En Prevención De Blanqueo De Capitales Y Financiación Del Terrorismo OBJETIVOS Conocer con detalle la nueva normativa legal del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, establecida por la Ley 10/2010, de 28 de abril, la cual establece las medidas de obligado

Más detalles

AUDITORIA FORENSE AUDITORIA FORENSE. Por: Miguel Antonio Cano C.* y René Mauricio Castro V.** I Generalidades

AUDITORIA FORENSE AUDITORIA FORENSE. Por: Miguel Antonio Cano C.* y René Mauricio Castro V.** I Generalidades Por: Miguel Antonio Cano C.* y René Mauricio Castro V.** I Generalidades En el lenguaje común, el término forense se asocia únicamente con la medicina legal y con quienes la practican, inclusive en la

Más detalles

CIRCULAR UIF 004/2008 Los Métodos y Técnicas del lavado de activos cambian en respuesta al desarrollo de las contramedidas CONCEPTO. ANTECEDENTES HISTORICOS El término lavado de dinero se refiere a dar

Más detalles

Nuestra capacidad de respuesta ante estas amenazas todavía presenta debilidades.

Nuestra capacidad de respuesta ante estas amenazas todavía presenta debilidades. PALABRAS DE ADAM BLACKWELL, SECRETARIO DE SEGURIDAD MULTIDIMENSIONAL DE LA OEA, EN LA INAUGURACIÓN DEL TALLER REGIONAL SOBRE CIBERSEGURIDAD Y CIBERDELITO En nombre de la Organización de los Estados Americanos

Más detalles

TRÁFICO DE SERES HUMANOS Y DELINCUENCIA ORGANIZADA EN MÉXICO: MEJORES PRÁCTICAS INTERNACIONALES DE INVESTIGACIÓN Y COMBATE

TRÁFICO DE SERES HUMANOS Y DELINCUENCIA ORGANIZADA EN MÉXICO: MEJORES PRÁCTICAS INTERNACIONALES DE INVESTIGACIÓN Y COMBATE TRÁFICO DE SERES HUMANOS Y DELINCUENCIA ORGANIZADA EN MÉXICO: MEJORES PRÁCTICAS INTERNACIONALES DE INVESTIGACIÓN Y COMBATE Ibett ESTRADA SUMARIO: I.Naturaleza del problema. II. Marco jurídico. III. Problemas

Más detalles

PROTECCION A DENUNCIANTES DE ACTOS DE CORRUPCIÓN

PROTECCION A DENUNCIANTES DE ACTOS DE CORRUPCIÓN PROTECCION A DENUNCIANTES DE ACTOS DE CORRUPCIÓN ANTECEDENTE En el marco de los acuerdos adoptados por el Estado Mexicano derivados de la suscripción de diversos tratados internacionales entre los cuales

Más detalles

Taller de la CNBV en materia de PLD/FT Ciudad de México, 8-9 Septiembre 2015 El enfoque basado en riesgo de la FCA en supervisión en PLD

Taller de la CNBV en materia de PLD/FT Ciudad de México, 8-9 Septiembre 2015 El enfoque basado en riesgo de la FCA en supervisión en PLD Taller de la CNBV en materia de PLD/FT Ciudad de México, 8-9 Septiembre 2015 El enfoque basado en riesgo de la FCA en supervisión en PLD Edna Young Autoridad de Conducta Financiera en Reino Unido (FCA,

Más detalles

Preámbulo. Todos sus Aspectos, Nueva York, 9 a 20 de julio de 2001 (A/CONF.192/15), párr. 24. 2 A/58/138.

Preámbulo. Todos sus Aspectos, Nueva York, 9 a 20 de julio de 2001 (A/CONF.192/15), párr. 24. 2 A/58/138. Instrumento internacional que permita a los Estados identificar y rastrear, de forma oportuna y fidedigna, las armas pequeñas y ligeras ilícitas que permita a los Estados identificar y rastrear, de forma

Más detalles

Seminario PricewaterhouseCoopers, noviembre 2010 Santiago

Seminario PricewaterhouseCoopers, noviembre 2010 Santiago Seminario PricewaterhouseCoopers, noviembre 2010 Santiago Ocultar o disimular la naturaleza, origen, ubicación, propiedad o control de dinero o bienes obtenidos ilegalmente. Introducir en la economía

Más detalles

Efectos de la Ley de Blanqueo sobre los procedimientos que deben llevar a cabo los auditores y síndicos en relación con la Ley de Lavado de Dinero

Efectos de la Ley de Blanqueo sobre los procedimientos que deben llevar a cabo los auditores y síndicos en relación con la Ley de Lavado de Dinero INFORME TÉCNICO SOBRE LA LEY DE EXTERIORIZACIÓN VOLUNTARIA DE LA TENENCIA DE MONEDA EXTRANJERA EN EL PAIS Y EN EXTERIOR ( LEY DE BLANQUEO ) Y LA LEY DE ENCUBRIMIENTO Y LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO

Más detalles

63/193 y 64/180 de la Asamblea General. 2 A/CONF.213/RPM.1/1, A/CONF.213/RPM.2/1, A/CONF.213/RPM.3/1 y

63/193 y 64/180 de la Asamblea General. 2 A/CONF.213/RPM.1/1, A/CONF.213/RPM.2/1, A/CONF.213/RPM.3/1 y Declaración de Salvador sobre estrategias amplias ante problemas globales: los sistemas de prevención del delito y justicia penal y su desarrollo en un mundo en evolución Nosotros, los Estados Miembros

Más detalles

BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO

BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO Núm. 161 Martes 7 de julio de 2015 Sec. I. Pág. 56329 I. DISPOSICIONES GENERALES MINISTERIO DE ASUNTOS EXTERIORES Y DE COOPERACIÓN 7592 Convenio entre el Reino de España y la República de Panamá sobre

Más detalles

REPUBLICA DOMINICANA PROCURADURIA GENERAL DE LA REPUBLICA AÑO NACIONAL DE LA RECUPERACIÓN

REPUBLICA DOMINICANA PROCURADURIA GENERAL DE LA REPUBLICA AÑO NACIONAL DE LA RECUPERACIÓN RESOLUCIÓN NO. REPUBLICA DOMINICANA Nos, Lic. Francisco Domínguez Brito, Procurador General de la República, en ejercicio de las atribuciones que me confiere la Ley No. 78-03, sobre el Estatuto del Ministerio

Más detalles

ASAMBLEA LEGISLATIVA DE LA REPÚBLICA DE COSTA RICA COMISIÓN DE ASUNTOS HACENDARIOS TEXTO SUSTITUTIVO

ASAMBLEA LEGISLATIVA DE LA REPÚBLICA DE COSTA RICA COMISIÓN DE ASUNTOS HACENDARIOS TEXTO SUSTITUTIVO ASAMBLEA LEGISLATIVA DE LA REPÚBLICA DE COSTA RICA COMISIÓN DE ASUNTOS HACENDARIOS TEXTO SUSTITUTIVO REGULACIÓN DE APUESTAS, CASINOS Y DE EMPRESAS DE RECEPCIÓN Y PROCESAMIENTO DE APUESTAS ELECTRÓNICAS

Más detalles

Reglas y normas de las Naciones Unidas

Reglas y normas de las Naciones Unidas Reglas y normas de las Naciones Unidas en materia de prevención del delito y justicia penal para cascos azules Usted ha firmado un contrato con las Naciones Unidas y su trabajo se desarrolla en una de

Más detalles

EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA FINANCIACION DEL TERRORISMO

EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA FINANCIACION DEL TERRORISMO EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA FINANCIACION DEL TERRORISMO Lic. Carlos Díaz Fraga (M. B. A.) 1 ANTECEDENTES No tomarás interés ni usura, antes bien teme a tu Dios y deja vivir a tu hermano junto a ti. No le

Más detalles

MBL ADEN PANAMA 2009

MBL ADEN PANAMA 2009 MBL ADEN PANAMA 2009 PROFESOR: MÓDULO: ESTUDIANTE: Walter Ton Derecho Bancario y Financiero Yaribeth Navarro Mora FECHA: 21 de diciembre de 2009 EL SECRETO BANCARIO EN LA LEGISLACIÓN PANAMEÑA El Secreto

Más detalles

Aliado en conocimiento :

Aliado en conocimiento : Tratado de Libre Comercio entre Colombia y Estados Unidos Aliado en conocimiento : Contenido 1. Naturaleza de los tratados 1.1 Derecho de Integración 1.2 Fases de la Integración 2. TLC con Estados Unidos

Más detalles

Curso de Especialista en Terminología Jurídica Multilingüe

Curso de Especialista en Terminología Jurídica Multilingüe Curso de Especialista en Terminología Jurídica Multilingüe Inglés Francés Español Árabe Escuela de Traductores de Toledo (UCLM) 2014-2015 Introducción El uso de una terminología precisa es de extrema importancia

Más detalles

El lavado de activos y el sector no financiero

El lavado de activos y el sector no financiero El lavado de activos y el sector no financiero de XI Jornadas Rioplantenses de Auditoria Interna Montevideo, 17 de agosto de 2015 1.- Algunos conceptos generales QUÉ ES EL LAVADO Es el proceso por el cual

Más detalles

II.11.1.2.1. Secretaría de Seguridad Pública Iniciativa Mérida Auditoría Especial: 09-0-36100-06-1069. Criterios de Selección

II.11.1.2.1. Secretaría de Seguridad Pública Iniciativa Mérida Auditoría Especial: 09-0-36100-06-1069. Criterios de Selección Funciones de Gobierno II.11.1.2.1. Secretaría de Seguridad Pública Iniciativa Mérida Auditoría Especial: 09-0-36100-06-1069 Criterios de Selección Esta auditoría se seleccionó con base en los criterios

Más detalles

Nardello En Pocas Palabras

Nardello En Pocas Palabras Nardello En Pocas Palabras Solo Los Hechos N ardello & Co. es una empresa internacional de investigaciones con profesionales experimentados que se ocupan de una amplia gama de asuntos, entre ellos, investigaciones

Más detalles

BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO

BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO Núm. 22 Martes 26 de enero de 2010 Sec. I. Pág. 7251 I. DISPOSICIONES GENERALES MINISTERIO DE ASUNTOS EXTERIORES Y DE COOPERACIÓN 1173 Instrumento previsto en el artículo 3(2) del Acuerdo de Extradición

Más detalles

Base de Datos de Indicadores d de Gestión de Recursos Humanos: ventajas de compartir información

Base de Datos de Indicadores d de Gestión de Recursos Humanos: ventajas de compartir información CEMLA Base de Datos de Indicadores d de Gestión de Recursos Humanos: ventajas de compartir información Ana Rodríguez Menéndez Jefa de la división de Organización y Desarrollo X REUNIÓN SOBRE ADMINISTRACIÓN

Más detalles

Actividades de UNODC hacia el fortalecimiento de equipos de investigación criminal en Ministerios Públicos.

Actividades de UNODC hacia el fortalecimiento de equipos de investigación criminal en Ministerios Públicos. Actividades de UNODC hacia el fortalecimiento de equipos de investigación criminal en Ministerios Públicos. Foro Regional de la UIT para las Américas sobre Ciberseguridad Santo Domingo, República Dominicana

Más detalles

La asistencia judicial internacional

La asistencia judicial internacional Departamento Federal de Justicia y Policia DFJP Officina Federal de Justicia OFJ La asistencia judicial internacional 1. Definición En estos tiempos de fronteras cada vez más permeables para los malhechores,

Más detalles

Fondo Regional para la Promoción de la Transparencia Fortalecimiento del Ministerio Público para la Recuperación de Activos de la Corrupción

Fondo Regional para la Promoción de la Transparencia Fortalecimiento del Ministerio Público para la Recuperación de Activos de la Corrupción Fondo Regional para la Promoción de la Transparencia Fortalecimiento del Ministerio Público para la Recuperación de Activos de la Corrupción Propósito General Informe Final El propósito general del proyecto

Más detalles

Capítulo XI SERVICIOS FINANCIEROS

Capítulo XI SERVICIOS FINANCIEROS Artículo 11-01 Definiciones. Capítulo XI SERVICIOS FINANCIEROS Para efectos de este capítulo, se entenderá por: autoridad competente: las autoridades de cada Parte señaladas en el anexo 11-01; entidad

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN TIPO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y MEDIDAS CAUTELAS

MANUAL DE ORGANIZACIÓN TIPO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y MEDIDAS CAUTELAS TIPO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y MEDIDAS CAUTELAS Código: 000000 Fecha Entrada Vigencia: No. Versión: 1.0 Página 2 de 49 MANUAL DE ORGANIZACIÓN TIPO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE

Más detalles

TECNICA REGISTRAL DEL REGISTRO PÚBLICO DE LA PROPIEDAD INMUEBLE Y MERCANTIL DEPARTAMENTO DE ESTELÍ. NICARAGUA. CIUDAD ANTIGUA, 4 DE JUNIO 2015.

TECNICA REGISTRAL DEL REGISTRO PÚBLICO DE LA PROPIEDAD INMUEBLE Y MERCANTIL DEPARTAMENTO DE ESTELÍ. NICARAGUA. CIUDAD ANTIGUA, 4 DE JUNIO 2015. SEMINARIO: LA EXPERIENCIA NOTARIAL ESPAÑOLA EN LA LUCHA CONTRA EL BLANQUEO: EXPORTABILIDAD DEL SISTEMA ESPAÑOL DEL INDICE UNICO Y LA FIRMA ELECTRÓNICA. TEMA: LA SITUACIÓN DE LUCHA CONTRA EL BLANQUEO EN

Más detalles

LOS DELITOS DE LAVADO DE DINERO Y FRAUDE FISCAL COMO MOTOR DE LA RECAUDACIÓN FISCAL EN MÉXICO

LOS DELITOS DE LAVADO DE DINERO Y FRAUDE FISCAL COMO MOTOR DE LA RECAUDACIÓN FISCAL EN MÉXICO LOS DELITOS DE LAVADO DE DINERO Y FRAUDE FISCAL COMO MOTOR DE LA RECAUDACIÓN FISCAL EN MÉXICO ARTURO DE J. URBINA NANDAYAPA Maestro y Doctor en Derecho Fiscal por la UNAM www.noticierofiscal.com 1 Políticas

Más detalles

País Apellido(s) Nombre(s) Cargo actual Cargos anteriores/ Experiencia pertinente Estados Unidos de América

País Apellido(s) Nombre(s) Cargo actual Cargos anteriores/ Experiencia pertinente Estados Unidos de América País Apellido(s) Nombre(s) Cargo actual Cargos anteriores/ Experiencia pertinente Estados de América Cline Christine Oficial de asuntos exteriores, Dirección de Asuntos Internacionales en materia de Estupefacientes

Más detalles

SECRETO BANCARIO Y LA OCDE CONVENIOS SUSCRIPTOS POR URUGUAY CON CLÁUSULA DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN

SECRETO BANCARIO Y LA OCDE CONVENIOS SUSCRIPTOS POR URUGUAY CON CLÁUSULA DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN SECRETO BANCARIO Y LA OCDE CONVENIOS SUSCRIPTOS POR URUGUAY CON CLÁUSULA DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN Leonardo Costa Franco La Importancia del Secreto Bancario Protección de la confidencialidad. Fundamento

Más detalles

Ejemplos de conductas que exponen al riesgo ALA/CFT en el mercado de valores Ley 23 de 27 de abril de 2015

Ejemplos de conductas que exponen al riesgo ALA/CFT en el mercado de valores Ley 23 de 27 de abril de 2015 Ejemplos de conductas que exponen al riesgo ALA/CFT en el mercado de valores Ley 23 de 27 de abril de 2015 ROSAURA GONZÁLEZ MARCOS Socia MOLINA & GONZÁLEZ MARCOS Directora del Instituto de Gobierno Corporativo

Más detalles

Declaración conjunta de los Ministros de Justicia y del Interior de la República Francesa y del Reino de España París, 1 de diciembre de 2014

Declaración conjunta de los Ministros de Justicia y del Interior de la República Francesa y del Reino de España París, 1 de diciembre de 2014 Declaración conjunta de los Ministros de Justicia y del Interior de la República Francesa y del Reino de España París, 1 de diciembre de 2014 Nosotros, los Ministros de Justicia y del Interior de Francia

Más detalles

Las Repúblicas de Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua y Panamá, en adelante "las Partes", CONSIDERANDO:

Las Repúblicas de Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua y Panamá, en adelante las Partes, CONSIDERANDO: CONVENIO CENTROAMERICANO PARA LA PREVENCIÓN Y LA REPRESIÓN DE LOS DELITOS DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS, RELACIONADOS CON EL TRAFICO ILÍCITO DE DROGAS Y DELITOS CONEXOS Las Repúblicas de Costa Rica,

Más detalles

MÓDULO 4: LA LUCHA CONTRA LAS FORMAS

MÓDULO 4: LA LUCHA CONTRA LAS FORMAS MÓDULO 4: LA LUCHA CONTRA LAS FORMAS CONTEMPORÁNEAS DE CORRUPCIÓN Propósito: Este módulo del Foro proporciona una visión completa de los enfoques nacionales e internacionales para prevenir y combatir la

Más detalles

COLOMBIA Y LOS ACUERDOS INTERNACIONALES DE INVERSIÓN

COLOMBIA Y LOS ACUERDOS INTERNACIONALES DE INVERSIÓN COLOMBIA Y LOS ACUERDOS INTERNACIONALES DE INVERSIÓN WWW.PROEXPORT.COM.CO COLOMBIA Y LOS ACUERDOS INTERNACIONALES DE INVERSIÓN Acuerdos internacionales de inversión Colombia ha implementado una política

Más detalles

Informe de Avance de la Evaluación Mutua de Paraguay Seguimiento Intensificado. Informe de la Secretaria Ejecutiva

Informe de Avance de la Evaluación Mutua de Paraguay Seguimiento Intensificado. Informe de la Secretaria Ejecutiva I. Presentación GAFISUD 09 II Plen 6 Informe de Avance de la Evaluación Mutua de Paraguay Seguimiento Intensificado Informe de la Secretaria Ejecutiva En el XVIII Pleno de Representantes de GAFISUD, celebrado

Más detalles

Taller de OMPCC/RPACC

Taller de OMPCC/RPACC Lavado de dinero y Financiamiento del terrorismo Taller de OMPCC/RPACC Presentado por Francisco R. Figueroa Departamento de Sistemas Monetarios y Financieros, FMI 5 noviembre 2003 1 Presentación tratará

Más detalles

LECCIÓN 11. LOS DISTINTOS PROCEDIMIENTOS PENALES Y SUS FASES.

LECCIÓN 11. LOS DISTINTOS PROCEDIMIENTOS PENALES Y SUS FASES. LECCIÓN 11. LOS DISTINTOS PROCEDIMIENTOS PENALES Y SUS FASES. INTRODUCCIÓN. El proceso penal tipo responde a una estructura compleja en la que pueden identificarse hasta tres fases, de las que, como consecuencia

Más detalles

Delito Fiscal como Delito Precedente al Lavado de Activos. Dr. Leonardo Costa

Delito Fiscal como Delito Precedente al Lavado de Activos. Dr. Leonardo Costa Delito Fiscal como Delito Precedente al Lavado de Activos Dr. Leonardo Costa Puntos a Abordar Definición de Lavado de Activos Análisis del Delito Fiscal como Precedente al Lavado de Activos Posición de

Más detalles

Funciones del Director de la Oficina de la Fiscalía Pública

Funciones del Director de la Oficina de la Fiscalía Pública Funciones del Director de la Oficina de la Fiscalía Pública 3 Introducción Este folleto explica en un lenguaje sencillo las funciones de la (DPP por sus siglas en inglés). El folleto trata de responder

Más detalles

e-boletín legal de PDP & AI Boletín legal sobre Protección de Datos Personales y Acceso a la Información

e-boletín legal de PDP & AI Boletín legal sobre Protección de Datos Personales y Acceso a la Información PRESENTACIÓN El año 2012 transcurrió con muchas novedades para la América Latina, hubo nuevos países con legislación especializada en materia de protección de datos personales, a nivel nacional no hubo

Más detalles

Relación entre el Banco Mundial y la sociedad civil

Relación entre el Banco Mundial y la sociedad civil Relación entre el Banco Mundial y la sociedad civil Examen de los ejercicios de 2007 a 2009 Resumen BANCO MUNDIAL Resumen Durante los últimos tres años, se hicieron más evidentes varias tendencias relativas

Más detalles

LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL

LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL Con la reforma del Código Penal, las empresas tienen la obligación de implantar medidas de prevención y detección de delitos

Más detalles

Conversatorio. Los medios de comunicación en la implementación del Nuevo Código Procesal Penal. Caso Práctico: Lavado de Activos

Conversatorio. Los medios de comunicación en la implementación del Nuevo Código Procesal Penal. Caso Práctico: Lavado de Activos Conversatorio Los medios de comunicación en la implementación del Nuevo Código Procesal Penal Caso Práctico: Lavado de Activos Expositora: Delia Milagros Espinoza Valenzuela. Fiscal Superior Titular Coordinadora

Más detalles

Informativo de Prevención del Cohecho o Soborno

Informativo de Prevención del Cohecho o Soborno SOBOR N O TRANSACCIONES CORRUPCIÓN INTERNACIONALES COHECHO Informativo de Prevención del Cohecho o Soborno Convención OCDE para Combatir el Cohecho a Funcionarios Públicos Extranjeros en las Transacciones

Más detalles

An t e ce de n t e s

An t e ce de n t e s EL SI STEMA LEGAL DE LOS EE.UU. Una descripción breve Centro Judicial Federal Antecedentes La constitución de los Estados Unidos establece un sistema de gobierno federal y por lo tanto otorga poderes específicos

Más detalles

LA PRIVACIÓN DE DOMINIO COMO HERRAMIENTA PARA LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS. Gilmar Giovanny Santander Abril

LA PRIVACIÓN DE DOMINIO COMO HERRAMIENTA PARA LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS. Gilmar Giovanny Santander Abril LA PRIVACIÓN DE DOMINIO COMO HERRAMIENTA PARA LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS Gilmar Giovanny Santander Abril UN PUNTO DE REFERENCIA * Se estiman las ganancias del Crimen Organizado en el orden del 2,3 a 5,5

Más detalles

Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero

Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero Fuente: Departamento de Estado de los Estados Unidos de América http://usinfo.state.gov/esp/archive_index/ley_de_prcticas_corruptas_e n_el_extranjero.html Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero VERSION

Más detalles

NORMAS PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE BANCA CORRESPONSAL

NORMAS PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE BANCA CORRESPONSAL TELEFONO (503) 2281-2444. Email: informa@ssf.gob.sv. Web: http://www.ssf.gob.sv NPB4-51 El Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en uso de la potestad que le confiere el literal

Más detalles

El incumplimiento del Derecho Comunitario

El incumplimiento del Derecho Comunitario El incumplimiento del Derecho Comunitario Eduardo Barrachina Juan Magistrado por oposición de lo Contencioso-Administrativo. Tribunal Superior de Justicia de Catalunya A pesar de que el Tratado de la Unión

Más detalles

Resultados e informes sobre la aplicación de la Ley de Extinción de Dominio LED.

Resultados e informes sobre la aplicación de la Ley de Extinción de Dominio LED. Resultados e informes sobre la aplicación de la Ley de Extinción de Dominio LED. Licenciado Edgar Rolando Rodenas Navarro Fiscalia de Seccion Contra El Lavado de Dinero u Otros Activos. Unidad de Extincion

Más detalles

LEY Nº 19.223 de 13.06.014 PODER LEGISLATIVO

LEY Nº 19.223 de 13.06.014 PODER LEGISLATIVO LEY Nº 19.223 de 13.06.014 PODER LEGISLATIVO El Senado y la Cámara de Representantes de la República Oriental del Uruguay, reunidos en Asamblea General, DECRETAN Artículo único.- Apruébase el Acuerdo entre

Más detalles

INICIATIVA LEGISLATIVA POPULAR PROPOSICIÓN DE LEY

INICIATIVA LEGISLATIVA POPULAR PROPOSICIÓN DE LEY INICIATIVA LEGISLATIVA POPULAR PROPOSICIÓN DE LEY Proposición de ley por la que se regula la implantación con carácter obligatorio de la Mediación Civil, Mercantil y Concursal, en el Orden Jurisdiccional

Más detalles

PASANTÍA TÍTULO EXPERTO DERECHO PENAL Y CONSTITUCIONAL

PASANTÍA TÍTULO EXPERTO DERECHO PENAL Y CONSTITUCIONAL PASANTÍA TÍTULO EXPERTO DERECHO PENAL Y CONSTITUCIONAL Coordinador: Joaquín Delgado Martín. Magistrado de la Audiencia de Madrid Lugar: Madrid 22 al 26 de junio Universidad de Jaén 29 de junio al 01 de

Más detalles

CONVENCIDOS de que una amplia cooperación entre sus Administraciones de Aduanas pueden hacer sus acciones más efectivas, ARTICULO I DEFINICIONES

CONVENCIDOS de que una amplia cooperación entre sus Administraciones de Aduanas pueden hacer sus acciones más efectivas, ARTICULO I DEFINICIONES CONVENIO ENTRE EL GOBIERNO DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS Y EL GOBIERNO DE CANADA SOBRE ASISTENCIA MUTUA Y COOPERACION ENTRE SUS ADMINISTRACIONES DE ADUANAS El Gobierno de los Estados Unidos Mexicanos

Más detalles

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Presidencia de la República.

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Presidencia de la República. DECRETO PROMULGATORIO DEL ACUERDO ENTRE EL GOBIERNO DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS Y EL GOBIERNO DE JAMAICA PARA COMBATIR EL NARCOTRÁFICO Y LA FARMACODEPENDENCIA DOF 13 de diciembre de 1991 Al margen

Más detalles

CONVENCION PARA COMBATIR EL COHECHO DE SERVIDORES PUBLICOS EXTRANJEROS EN TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES

CONVENCION PARA COMBATIR EL COHECHO DE SERVIDORES PUBLICOS EXTRANJEROS EN TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES CONVENCION PARA COMBATIR EL COHECHO DE SERVIDORES PUBLICOS EXTRANJEROS EN TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES Preámbulo Las Partes, Considerando que el cohecho es un fenómeno ampliamente difundido

Más detalles