INSTRUCCIONES PARA LA JUSTIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIÓN DE MANTENER UNA CONTABILIDAD SEPARADA.

Transcripción

1 INSTRUCCIONES PARA LA JUSTIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIÓN DE MANTENER UNA CONTABILIDAD SEPARADA. De acuerdo con las obligaciones del beneficiario, recogidas en el apartado 3.1 del Manual de Justificación de Ayudas y en cumplimiento del artículo 60.d) del Reglamento (CE) 1083/2006 del Consejo: los beneficiarios deben mantener un sistema de contabilidad separado o un código contable adecuado en relación con todas las transacciones relacionadas con la operación, sin perjuicio de las normas de contabilidad nacional La justificación de este cumplimiento se puede realizar añadiendo las cuatro columnas siguientes a la relación de los gastos y pagos que se obtiene con las tablas recogidas en la aplicación informática de justificación 2011: Subcuenta contable de imputación del gasto / inversión. Subcuenta contable de imputación del pago. Fecha de registro y número de asiento en el libro diario. Importe registrado en el asiento. En el anexo Instrucciones contabilidad separada se explica el modo para obtener los datos de la aplicación de justificación e importarlos a un fichero Excel, donde poder añadir las cuatro columnas señaladas. Una vez cumplimentadas las hojas Excel, se imprimirán y se incluirán en el apartado B1, a continuación del Informe del Auditor de la Cuenta Justificativa y del Listado de Comprobación.

2 Anexo I. Instrucciones contabilidad separada Índice de contenidos 1 OBTENER LOS DATOS DE LA APLICACIÓN DE JUSTIFICACIÓN IMPORTAR LOS DATOS EN UN FICHERO EXCEL EN EXCEL EN EXCEL 2007 O POSTERIOR RELLENAR DATOS CONTABLES / 6

3 1 Obtener los datos de la aplicación de justificación Para poder cumplimentar la hoja de datos que incluya los datos contables asociados a las facturas/nóminas imputadas al proyecto, lo primero que deberemos hacer es obtener los datos de la aplicación de justificación. Para ello se deberá en primer lugar obtener la clave IMPIVA y a continuación exportar los datos de las pestañas de gastos una a una en diferentes ficheros. 2 Importar los datos en un fichero Excel A continuación importaremos los datos obtenidos en formato XML en una hoja de Excel 2003 o superior. 2.1 EN EXCEL 2003 Abriremos un libro nuevo en Excel y seleccionaremos en el menú de Datos XML Importar 3 / 6

4 A continuación nos aparecerá una ventana para seleccionar los ficheros XML que deseamos importar. Seleccionaremos uno de los ficheros que exportamos de la aplicación de justificación y le decimos que Excel cree un esquema en función de nuestro XML. El siguiente mensaje nos pregunta dónde queremos situar los datos. Le indicaremos que en la celda $A$1 Pulsamos aceptar y a continuación nos aparecerán los datos que teníamos rellenados en la aplicación en la hoja de cálculo. Una vez dispongamos de los datos necesarios añadiremos una nueva columna al principio de la hoja de cálculo, que será la Referencia Justif. En esta columna insertaremos una numeración correlativa, que equivaldrá a la disponible en los datos introducidos en la aplicación de justificación. Para cada pestaña de gasto y fichero XML exportado habrá que realizar esta misma tarea, bien en un documento nuevo, bien en una pestaña nueva del mismo fichero de Excel. 2.2 EN EXCEL 2007 O POSTERIOR Abriremos un libro nuevo en Excel y seleccionaremos en el menú de Datos De otras fuentes Desde Importación de datos XML 4 / 6

5 A continuación nos aparecerá una ventana para seleccionar los ficheros XML que deseamos importar. Seleccionaremos uno de los ficheros que exportamos de la aplicación de justificación y le decimos que Excel cree un esquema en función de nuestro XML. El siguiente mensaje nos pregunta dónde queremos situar los datos. Le indicaremos que en la celda $A$1 Pulsamos aceptar y a continuación nos aparecerán los datos que teníamos rellenados en la aplicación en la hoja de cálculo. Una vez dispongamos de los datos necesarios añadiremos una nueva columna al principio de la hoja de cálculo, que será la Referencia Justif. En esta columna insertaremos una numeración correlativa, que equivaldrá a la disponible en los datos introducidos en la aplicación de justificación. 5 / 6

6 Para cada pestaña de gasto y fichero XML exportado habrá que realizar esta misma tarea, bien en un documento nuevo, bien en una pestaña nueva del mismo fichero de Excel. 3 Rellenar datos contables Una vez que se dispone de las columnas necesarias se deberán además añadir las columnas necesarias para recoger: Subcuenta contable de la imputación del gasto/inversión Subcuenta contable de la imputación del pago Fecha de registro y número de asiento en el libro diario Importe registrado en el asiento 6 / 6