Ministerio de Economía y Finanzas Despacho Viceministerial de Hacienda PERÚ. Presupuesto Público

Transcripción

1 PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas Ministerio Presupuesto Público Proceso de gasto Articulación del presupuesto territorial Presupuesto Participativo Estimación de los recursos determinados Presupuesto por Resultados

2 Ministerio El Sistema Nacional de Presupuesto

3 EL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO - SNP EL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUES TO Según la Ley Nº 28112, Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público (Art. 11º): El SNP es el conjunto de órganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario del Sector Público. Se rige por principios de equilibrio, universalidad, unidad, especialidad, y anualidad

4 EL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO INTEGRANTES DEL SISTEMA (Según el Art. 12º de la Ley Nº 28112) Ministerio de Economía y Finanzas Viceministeri o de Hacienda de Presupuesto Público (DGPP) Pliegos Presupuestarios Oficinas de Planificación y Presupuesto Gobierno Nacional Gobierno Regional Gobierno Local Empr. y Org. Públicos Unidades Ejecutoras Oficinas de Planificación y Presupuesto

5 INTEGRANTES DEL SISTEMA Ministerio EL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO La DGPP: Es la más alta autoridad técnico-normativa del Sistema Nacional de Presupuesto. Las Oficinas de Presupuesto: Conducen el Proceso Presupuestario en cada Entidad. Organizan, consolidan, verifican y presentan la información presupuestaria. Controlan la ejecución de ingresos y gastos autorizados. Unidades Ejecutoras: Nivel descentralizado u operativo en las entidades. Cuentan con un nivel de desconcentración administrativa.

6 RESPONSABILIDAD DE LOS TITULARES Art. 7º de la Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Son responsables, de manera solidaria con el Consejo Regional o Concejo Municipal, de la gestión presupuestaria de sus instituciones. Asimismo, el Titular de los Gobiernos Regionales esta obligado a supeditar, de forma estricta, a los créditos presupuestarios autorizados, cualquier actuación que afecte el gasto público bajo sanción de nulidad y responsabilidad del Titular y de la persona que autoriza el acto ( Art. 26º de la Ley Nº 28411)

7 FASES DEL PROCESO PRESUPUESTARIO Se miden los resultados obtenidos, analizándose las variaciones físicas y financieras y el avance de indicadores. EVALUACIÓN PROGRAMACI ÓN Se estiman los ingresos con los que se contará y se establecen las necesidades de gasto. EJECUCIÓN FORMULACI ÓN APROBACIÓ N Se captan los ingresos y se realizan los gastos. La ejecución está sujeta al régimen presupuestal anual. * Proyecto de Ley al Congreso hasta el 30 de agosto. * Aprobación del proyecto hasta el 30 de noviembre. Se prioriza el gasto y se registra según estructura funcional programática y clasificadores de gasto.

8 Ministerio Módulo: Ejecución Presupuesto Público

9 Ejecución del presupuesto Responsabilidades en la fase de ejecución Oficina de Presupuesto (OPP) y responsables de la administración del presupuesto en las unidades ejecutoras CONSOLIDAR Y CONTROLAR Consolidar información de ejecución presupuestaria e informar sobre la ejecución financiera y física de metas presupuestarias al Titular del Pliego. SEGUIMIENTO DE LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS COORDINAR LA DISPONIBILIDAD DE RECURSOS CONSISTENCIA DEL POI, DESEMBOLSOS E INVERSIONES Efectuar el seguimiento de la disponibilidad de créditos presupuestarios y proponer modificaciones presupuestarias, teniendo en cuenta la Escala de Prioridades establecida por el Titular del Pliego. Coordinar que los actos administrativos o de administración cuenten con el crédito presupuestario respectivo en su presupuesto institucional. Coordinar con las dependencias correspondientes la consistencia del POI, los cronogramas de desembolsos, el Plan Anual de Adquisiciones e inversiones.

10 Etapas de ejecución presupuestal Ministerio Ejecución del presupuesto: Etapas El proceso de ejecución está compuesto por dos etapas: «preparatoria para la ejecución» y «ejecución»: Preparatoria para la ejecución Ejecución Certificación del gasto Compromiso Devengado Pagado Girado Acto de administración en el que se constata que existen los créditos presupuestarios para atender obligaciones durante el año fiscal Con cargo al crédito presupuestario y hasta por el monto de la obligación total dentro del año fiscal Constatación de que el bien o servicio se ha realizado Giro de los recursos públicos para atender el gasto comprometido y devengado

11 Certificación del Crédito Presupuestario Constituye un acto interno que tiene por finalidad garantizar la cobertura presupuestaria del gasto (la existencia del crédito presupuestario suficiente) Su finalidad es reservar un monto determinado o aproximado al objeto perseguido por la propuesta de gasto.

12 A través de la OPP (4) Expedida la certificación se remite al área solicitante para que realice los compromisos correspondientes (3) Unidades Ejecutoras Emite un documento, la certificación del crédito presupuestario (5) Es solicitada por el área que ordena el gasto (2) Cada vez que se pretenda realizar un gasto, contratar y/o adquirir una obligación (1)

13 Cómo se determina el PCA? Principalmente sobre la base de la información de la Programación Mensual de gastos e información del nivel de compromisos asumidos por las Entidades Públicas y el nivel de gasto posible que determina el Marco Macroeconómico Multianual y sus revisiones. Quiénes definen el monto del PCA? La en función a los montos máximos determinados por la de Política Macroeconómica y Descentralización Fiscal. Cada qué tiempo se actualiza el PCA? De manera trimestral.

14 PROCESO DE DETERMINACIÓN DE LA PCA DGPMACDF-DGPP Marco Presupuestal PIA - PIM Proyección Ingresos y Gastos 2 DGPP Programación de Compromisos Anual (PCA) PCA - Asignación Total a comprometer en el año - A nivel Pliego Presupuestario -Por toda Fuente de Financiamiento Puede ser Incrementado previa evaluación Trimestral (DGPMACDF DGPP) - Pliego puede modificar entre sus UEs PASOS A SEGUIR PARA DETERMINAR LA PCA PASO 1: conocer el valor del presupuesto y estimar posibles modificaciones PASO 2: coordinar con DGPMACDF los montos máximos de gasto sobre la base de las reglas fiscales del MMM. PASO 3: determinar los limites de gasto a cada entidad para el año 2015 = PCA.

15 PRINCIPIOS DE LA PCA EFICIENCIA Y EFECTIVIDAD PREDICTIBILIDAD PRUDENCIA Y RESPONSABILIDAD FISCAL PCA PRESUPUESTO DINAMICO PERFECCIONAMIENTO CONTINUO

16 Eficiencia y Efectividad PRINCIPIOS DE LA PCA Concordante con la disciplina fiscal y la Escala de Prioridades que aprueba el Titular de Pliego Predictibilidad Permite tener certidumbre sobre el límite anual para realizar compromisos Presupuesto Dinámico Responde a una ejecución dinámica Perfeccionamiento Continuo Esta sujeto al perfeccionamiento continuo para mejorar la ejecución Prudencia y Responsabilidad Fiscal Busca asegurar que los gastos que estimen ejecutar los Pliegos propendan al equilibrio al corto plazo

17 El compromiso anual El compromiso es el acto de administración mediante el cual luego del cumplimiento de los trámites legalmente establecidos, afecta total o parcialmente los créditos presupuestarios, en el marco de los presupuestos aprobados, la PCA y las modificaciones presupuestarias realizadas. El compromiso se efectúa con posterioridad a la generación de la obligación nacida de acuerdo a Ley, Contrato o Convenio. El compromiso debe afectarse a la correspondiente cadena de gasto, reduciendo su importe del saldo disponible del crédito presupuestario, a través del respectivo documento oficial. El compromiso es realizado dentro del marco de los créditos presupuestarios aprobados en el presupuesto institucional del pliego para el año fiscal, con sujeción al monto del PCA, por el monto total anualizado de la obligación.

18 Ministerio Limitaciones en Modificaciones Presupuestarias

19 MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS EN MATERIA DE REMUNERACIONES (Numeral 9.1 del Articulo 9 de la Ley Nº 30281) La Partida de Gasto Retribuciones y Complementos en Efectivo no puede habilitar a otras partidas de gasto ni ser habilitada, salvo las habilitaciones que se realicen dentro de la indicada partida entre unidades ejecutoras del mismo pliego y los siguientes casos: a) Creación, desactivación, fusión o reestructuración de entidades. b)traspaso de competencias en el marco del proceso de descentralización. c) Atención de sentencias judiciales con calidad de cosa juzgada. servicios. d) Atención de deudas por beneficios sociales y compensación por tiempo de e) Las modificaciones en el nivel funcional programático que se realicen hasta el 31 de enero del año Para la aplicación de los casos indicados, se requiere de opinión de la.

20 MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS EN MATERIA DE PENSIONES (Numeral 9.2 del Articulo 9 de la Ley Nº 30281) A nivel de pliego, la Partida de Gasto Pensiones no puede ser habilitadora, salvo para las habilitaciones que se realicen dentro de la misma partida entre unidades ejecutoras del mismo pliego presupuestario, y para la atención de sentencias judiciales en materia Pensionaria con calidad de cosa juzgada. EN MATERIA DE BIENES Y SERVICIOS (Numeral 9.3 del Articulo 9 de la Ley Nº 30281) Prohíbense las modificaciones presupuestarias en el nivel funcional programático con cargo a la Genérica del Gasto 2.6 Adquisición de Activos No Financieros, con el objeto de habilitar recursos para la contratación de personas bajo el Régimen Laboral Especial del Decreto Legislativo 1057 (CAS).

21 MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS EN MATERIA DE CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS - CAS (Numeral 9.4 del Articulo 9 de la Ley Nº 30281) A nivel de pliego, las Específicas del Gasto Contrato Administrativo de Servicios y Contribuciones a EsSalud de C.A.S. no pueden habilitar ni ser habilitadas, salvo las habilitaciones que se realicen dentro de las indicadas específicas entre unidades ejecutoras del mismo pliego. Durante la ejecución presupuestaria, la citada restricción no comprende los siguientes casos: a) Creación, desactivación, fusión o reestructuración de entidades. b) Traspaso de competencias en el marco del proceso de descentralización. c) Las modificaciones en el nivel funcional programático que se realicen hasta el 31 de marzo del año Las entidades del Gobierno Nacional y los gobiernos regionales, para las habilitaciones o anulaciones de las Específicas del Gasto antes citadas requieren del informe previo favorable de la.

22 MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS EN MATERIA DE MANTENIMIENTO Sexagésima Cuarta Disposición Complementaria Final de la Ley N Prohíbase, durante el Año Fiscal 2015, a las entidades del Gobierno Nacional, los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales, efectuar modificaciones presupuestarias en el nivel funcional programático con cargo a las Partidas de Gasto (repuestos y accesorios), (suministros para mantenimiento y reparación) y (servicios de mantenimiento, acondicionamiento y reparaciones), con el fin de habilitar a otras partidas, genéricas o específicas del gasto de sus presupuestos institucionales, salvo las habilitaciones que se realicen dentro de las indicadas partidas de gasto entre unidades ejecutoras del mismo pliego

23 MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS EN MATERIA DE INVERSIONES Según el literal c) del numeral 41.1, del artículo 41º, del TUO de la Ley Nº establece que durante la ejecución del Presupuesto, no se podrán autorizar habilitaciones para gastos corrientes con cargo a anulaciones presupuestarias, vinculadas a gastos de inversión

24 MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS EN MATERIA DE PROGRAMAS PRESUPUESTALES (Primera Disposición Complementaria Modificatoria de la Ley N 30281) (Artículo 80., numeral TUO DE LA LEY N ) Las entidades pueden realizar modificaciones presupuestarias en el nivel funcional programático entre los productos del programa presupuestal que implementan, sólo si se han alcanzado las metas físicas programadas de los indicadores de producción física de producto. De manera excepcional, los pliegos pueden realizar modificaciones presupuestarias dentro y entre los programas presupuestales con los que cuentan, durante el primer trimestre del año fiscal, y hasta el segundo trimestre para el caso de los programas presupuestales que inicien su implementación en el año fiscal, previo informe favorable de la.

25 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Articulación del Presupuesto Territorial

26 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda I. Programas Presupuestales

27 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Instrumentos del PpR Programas Presupuestales Seguimiento Incentivos Evaluaciones Incentivos a la gestión Evaluaciones Programas Presupuestales Seguimiento En el marco de la progresividad de la reforma

28 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Concepto Unidad de programación ( ) de las acciones de las entidades públicas, las que integradas y articuladas se orientan a proveer productos (bienes y servicios) para lograr un Resultado Específico en la población.

29 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Marco normativo A partir del año 2013 se publica la Directiva para los Programas Presupuestales, la cual especifica conceptos relacionados a los elementos que conforman el Programa Presupuestal (indicadores, metas, actores, lógica vertical, entre otros) Anexo N 2: Contenidos mínimos de un Programa Presupuestal (lineamientos para el diseño PP, indicadores, modelos operacionales de productos y actividades) presenta el Sector (Pliego rector) y facilita la Dirección de Calidad del Gasto Público Anexo N 5: Plan de Trabajo de articulación territorial (pautas que deben de aplicar los 3 niveles de gobierno para la implementación de los PP) Dirección de Articulación del Presupuesto Territorial

30 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Articulación Territorial de los PP De acuerdo a las capacidades y competencias de las entidades de los 3 niveles de gobierno, se armonizan políticas y esfuerzos para garantizar la efectividad de la intervención del Estado hacia el logro de resultados en beneficio de la población.

31 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Actores de la articulación COORDINADOR TERRITORIAL: es el responsable en el nivel nacional de la articulación territorial durante el diseño del PP y en las fases del proceso presupuestario. COORDINADOR REGIONAL: la responsabilidad de la implementación de los PP en las regiones recae en un equipo liderado por el Gerente de Planificación y Presupuesto. COORDINADOR LOCAL: la responsabilidad de la implementación de los PP en las municipalidades recae en un equipo liderado por el Jefe de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto

32 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Numero actual de los PP 1 73 PP en ejecución en PP en 2015 Participación y cobertura PP con articulación territorial en el PP con articulación territorial en el % del presupuesto en PP para el % para el 2015.

33 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Entidades Públicas Gobierno Nacional Gobierno Regional Gobierno Local 363 UEs 491 UEs 1,845 GLs 135 Pliegos (42 Universidades) 26 Gobiernos Regionales con sus UEs 196 Municipalidades Provinciales y 1,649 Municipalidades Distritales

34 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Unidades Ejecutoras Provincias REGIÓN N DE UE - SECTOR SALUD REGIÓN N DE UE - SECTOR SALUD AMAZONAS 9 LAMBAYEQUE 5 ANCASH 11 LIMA PROVINCIAS 10 APURIMAC 11 LORETO 7 AREQUIPA 8 MADRE DE DIOS 3 AYACUCHO 10 MOQUEGUA 4 CAJAMARCA 8 PASCO 4 CALLAO 5 PIURA 8 CUSCO 10 PUNO 13 HUANCAVELICA 9 SAN MARTIN 6 HUANUCO 8 TACNA 3 ICA 9 TUMBES 3 JUNIN 9 UCAYALI 6 LA LIBERTAD 12 TOTAL GENERAL 191 REGIÓN N DE UE - SECTOR EDUCACION REGIÓN N DE UE - SECTOR EDUCACION AMAZONAS 4 LAMBAYEQUE 4 ANCASH 21 LIMA PROVINCIAS 10 APURIMAC 9 LORETO 7 AREQUIPA 4 MADRE DE DIOS 1 AYACUCHO 12 MOQUEGUA 4 CAJAMARCA 14 PASCO 4 CALLAO 3 PIURA 11 CUSCO 9 PUNO 15 HUANCAVELICA 8 SAN MARTIN 7 HUANUCO 12 TACNA 2 ICA 5 TUMBES 4 JUNIN 5 UCAYALI 5 LA LIBERTAD 17 TOTAL GENERAL 197

35 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda PP con participación de GL PROGRAMA PRESUPUESTAL PLIEGO RECTOR Articulación de productores agropecuarios al mercado MINISTERIO DE AGRICULTURA Reducción de la degradación de los suelos agrarios MINISTERIO DE AGRICULTURA Acceso y uso de la electrificación rural MINISTERIO DE ENERGIA Y MINAS Reducción del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES Reducción de vulnerabilidad y atención de emergencias por desastres PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS Programa Nacional de Saneamiento Urbano MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO Programa Nacional de Saneamiento Rural MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO Gestión Integral de Residuos Sólidos MINISTERIO DEL AMBIENTE Reducción de delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana MINISTERIO DEL INTERIOR Reducción de la mortalidad por emergencias y urgencias médicas MINISTERIO DE SALUD Control y Prevención en Salud Mental MINISTERIO DE SALUD Programa Articulado Nutricional MINISTERIO DE SALUD Salud Materno Neonatal MINISTERIO DE SALUD TBC - VIH/SIDA MINISTERIO DE SALUD Enfermedades Metaxénicas y Zoonosis MINISTERIO DE SALUD Enfermedades No Transmisibles MINISTERIO DE SALUD Prevención y Control del Cancer MINISTERIO DE SALUD Inclusión Social Integral de las personas con discapacidad MINISTERIO DE SALUD 0117 Atención oportuna de niñas, niños y adolescentes en presunto estado de abandono MINISTERIO DE LA MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES

36 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda PROGRAMA PRESUPUESTAL 0030: REDUCCIÓN DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA RESPONSABLE TÉCNICO: de Seguridad Ciudadana del Ministerio del Interior (Secretaría Técnica del Consejo Nacional de Seguridad Ciudadana) RESULTADO ESPECÍFICO PRODUCTO DEFINICIÓN "Reducción de los delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana" UNIDAD DE MEDIDA DEL PRODUCTO ACTIVIDAD UNIDAD DE MEDIDA ACTOR PÚBLICO GN GR GL Patrullaje por sector Consiste en la provisión del servicio de patrullaje a la población a fin de evitar la comisión de actos delictivos. Se vigilan los espacios públicos, divididos por sectores, para que éstos constituyan lugares seguros. El servicio de patrullaje puede ser policial, municipal (serenazgo coordinado con la policía) e integrado (policial-municipal). Sector Patrullaje policial por sector Sector X Patrullaje municipal por sector - serenazgo Sector X X Planificación del patrullaje por sector Documento X X Mantenimiento y reposición de vehículos para patrullaje por sector Vehículo X X X Comunidad organizada a favor de la seguridad ciudadana Comprende el fortalecimiento de la participación organizada de la población, en coordinación con las autoridades involucradas (policía, gobiernos locales y otras instituciones), en acciones de prevención de los delitos y faltas. Municipalidad Asistencia técnica y administrativa a los comités de seguridad ciudadana Capacitación al personal de la OPC para el desarrollo de las acciones preventivas Comunidad recibe acciones de prevención en el marco del plan de seguridad ciudadana Comisarías aplican acciones de prevención mediante sus oficinas de participación ciudadana Comité de seguridad ciudadana Persona capacitada Acción Comisaría X X X X

37 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda PROGRAMA PRESUPUESTAL 0030: REDUCCIÓN DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA RESPONSABLE TÉCNICO: de Seguridad Ciudadana del Ministerio del Interior (Secretaría Técnica del Consejo Nacional de Seguridad Ciudadana) RESULTADO ESPECÍFICO "Reducción de los delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana" PRODUCTO DEFINICIÓN UNIDAD DE MEDIDA DEL PRODUCTO ACTIVIDAD UNIDAD DE MEDIDA ACTOR PÚBLICO GN GR GL Comisarías con las condiciones básicas para el servicio a la comunidad Operaciones policiales para reducir delitos y faltas Consiste en el fortalecimiento y equipamiento de las comisarías para brindar un servicio policial adecuado en favor de la comunidad. Comprenden las operaciones policiales ejecutadas por el personal de las comisarías y subunidades especializadas para prevenir, disuadir y reprimir la comisión de los delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana. Consiste en el fortalecimiento y Subunidades equipamiento de las subunidades especializadas con especializadas para mejorar las las condiciones diversas operaciones policiales que básicas para realizan para prevenir todo tipo de operaciones violencia y la comisión de delitos y policiales faltas. Comisaría Operación Subunidad especializada Mantenimiento y reposición de mobiliario y equipos informáticos de las comisarías Mantenimiento preventivo y correctivo de la infraestructura de las comisarías Mantenimiento y reposición de armamento, munición y equipo policial de las comisarías Equipo Comisaría Comisaría Acceso a sistemas policiales y de otras entidades Comisaría X Operaciones policiales de las comisarías para reducir los delitos y faltas Operaciones policiales de las subunidades especializadas para reducir los delitos y faltas Mantenimiento y reposición de vehículos para operaciones policiales Mantenimiento y reposición de mobiliario y equipos informáticos de las subunidades especializadas Mantenimiento y acondicionamiento de la infraestructura de las subunidades especializadas Operación Operación Vehículo Equipo Subunidad especializada X X X X X X X X

38 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Programa Presupuestal 0036: Gestión integral de los residuos sólidos RESPONSABLE TÉCNICO: de Calidad Ambiental (DGCA), del Ministerio del Ambiente (MINAM) RESULTADO FINAL RESULTADO ESPECÍFICO Calidad ambiental mejorada y gestionada con enfoque integral de residuos sólidos en el ámbito nacional Disminución de la cantidad y peligrosidad de residuos sólidos no controlados dispuestos en el ambiente PRODUCTO DEFINICIÓN UNIDAD DE MEDIDA DEL PRODUCTO ACTIVIDAD UNIDAD DE MEDIDA DE LA ACTIVIDAD ACTOR PÚBLICO A CARGO DE LA ACTIVIDAD GR GR GL Entidades con sistema de gestión integral de residuos sólidos. Consiste en proveer a la población de un servicio de limpieza pública (gestión integral de residuos sólidos) que mejore la calidad ambiental y proteja la salud y el bienestar de la persona humana. Entidad Manejo de residuos sólidos municipales Municipio X X Consumidores con educación ambiental para la participación ciudadana en el manejo de residuos sólidos. Consiste en realizar campañas educativas para informar a la población sobre un adecuado manejo de la basura. Persona Difusión de la educación ambiental y participación ciudadana en el manejo de residuos sólidos. Campaña X X Entidades fiscalizadas para el cumplimiento de la legislación ambiental en materia de residuos sólidos. Consiste en proveer a la población de un servicio de fiscalización y control del manejo de la basura, con la finalidad de mejorar la calidad ambiental. Entidad Monitoreo de la gestión y manejo de residuos sólidos municipales. Municipio X X Gobiernos locales ejecutan Consiste en implementar programas de actividades de segregación y segregación en la fuente y recolección recolección selectiva de residuos selectiva de los residuos sólidos (basura). Municipio Segregación en la fuente y recolección selectiva de residuos sólidos Municipio X X

39 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda II. Plan de Trabajo de Articulación Territorial

40 Fase del proceso presupuestario Ministerio de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Plan de trabajo de articulación territorial 2015 Acciones Ene - Dic 1 Difusión de la lógica del diseño del PP 2 Validación de modelos operacionales y tipología de proyectos Programación Difusión del diseño del PP 4 Propuesta de las metas de los indicadores de desempeño de resultado y productos por el PP 5 Definición de las metas físicas y financieras Programación Multianual Formulación Ajuste de metas físicas y financieras con marco presupuestal aprobado 7 8 Consolidación de la formulación del presupuesto del PP para el ejercicio siguiente en documentos ejecutivos Registro de Formulación Anual 2016 Revisión de la ejecución del ejercicio anterior y ajuste de las metas del ejercicio vigente con marco presupuestal aprobado Ejecución Revisión de avance ejecución acumulada de los PP en los meses de Marzo (1er Trimestre) y Setiembre (3er Trimestre) e identificación de acciones correctivas y responsables de su implementación Evaluación Presupuestal I Semestre Evaluación Evaluación presupuestal semestral y anual del PP Evaluación Presupuestal Anual

41 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda PLAN DE TRABAJO DE ARTICULACIÓN TERRITORIAL EJERCICIO FISCAL 2015 Fase del proceso presupuestario Acciones ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC 1 Difusión de la lógica del diseño del PP X 2 Validación de modelos operacionales y tipología de proyectos Programación Difusión del diseño del PP (Definiciones operacionales de productos y actividades) X X 4 Propuesta de las metas de los indicadores de desempeño de resultado y productos por el PP X X Formulación Definición de las metas físicas y financieras X X 6 7 Ajuste de metas físicas y financieras con marco presupuestal aprobado Consolidación de la formulación del presupuesto del PP para el ejercicio siguiente X X Ejecución Evaluación Revisión de la ejecución del ejercicio anterior y ajuste de las metas del ejercicio vigente Revisión de avance de la ejecución acumulada del PP e identificación de acciones correctivas y responsables de su implementación 10 Evaluación presupuestal anual del PP X X X

42 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Plan de trabajo de articulación territorial ejercicio fiscal 2015 Fase del proceso presupuestario Acciones ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC 1 Difusión de la lógica del diseño del PP S/ S/ TOTAL ANUAL 2 Validación de modelos operacionales y tipología de proyectos S/ Programación Difusión del diseño del PP (Definiciones operacionales de productos y actividades) S/ S/ S/ 4 Propuesta de las metas de los indicadores de desempeño de resultado y productos por el PP S/ S/ S/ 5 Definición de las metas físicas y financieras S/ S/ S/ Formulación Ajuste de metas físicas y financieras con marco presupuestal aprobado Consolidación de la formulación del presupuesto del PP para el ejercicio siguiente S/ S/ S/ S/ Ejecución Evaluación Revisión de la ejecución del ejercicio anterior y ajuste de las metas del ejercicio vigente Revisión de avance de la ejecución acumulada del PP e identificación de acciones correctivas y responsables de su implementación S/ S/ S/ S/ 10 Evaluación presupuestal anual del PP S/ S/ TOTAL ANUAL S/

43 de de Economía Ministerio y Viceministerial de Presupuesto Dirección Público General Finanzas Hacienda Planes de Trabajo 2015 PLIEGO RECTOR PROGRAMAS PRESUPUESTALES SALUD 10 MINEDU 4 TRANSPORTE 2 AGRICULTURA 3 SENASA 3 AMBIENTE 4 IPD 1 PCM 5 INTERIOR 1 MINEM 1 MINCETUR 2 TRABAJO 1 VIVIENDA 5 MIDIS 1 MMPV

44 Ministerio Presupuesto Participativo Basado en Resultados

45 Presupuesto Participativo ASPECTOS GENERALES FASES DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO MECANISMOS DE VIGILANCIA 45

46 Presupuesto Participativo Por qué es importante el Presupuesto Participativo? Qué es el Presupuesto Participativo basado en Resultados? Cómo se vincula el Presupuesto Participativo con el Presupuesto por Resultados? 46

47 Qué es el Presupuesto Participativo? 4

48 Qué es el Presupuesto Participativo? Es un proceso donde las autoridades y representantes de organizaciones de la población se ponen de acuerdo de cómo invertir los recursos del GR y GL para obtener resultados que aporten al desarrollo de la localidad. El Rol del Presidente Regional y del Alcalde son claves en este proceso. 5

49 Marco Normativo del Presupuesto Participativo 6

50 Marco Normativo del Presupuesto Participativo Ley N DS N EF DS N EF Ley que modifica la Ley N 28056, Ley Marco del Presupuesto Participativo - Tales como las fases del PP, instancias, alcances y oficialización de compromisos. Modifica el Artículo 6 del Reglamento referido al Financiamiento del PP. Modifica criterios de alcance, cobertura y montos de ejecución para delimitar los proyectos de inversión pública de impacto regional, provincial y distrital. 7

51 Enfoque Tradicional Enfoque De Resultados 8

52 Cambios de enfoque del Presupuesto Participativo De un Enfoque Institucional Se priorizan proyectos generalmente conocidos Hacia un Enfoque al Ciudadano Objetivo principal: Identificar los resultados en términos de mejoras en el bienestar del ciudadano, a fin de permitir una adecuada asignación de los recursos Las intervenciones (proyectos) se deben priorizar en base a un detallado trabajo técnico. 9

53 Presupuesto Participativo Basado en Resultados Se enmarca dentro del enfoque de la nueva gerencia y gestión pública Los recursos públicos se asignan, ejecutan y evalúan buscando cambios en las condiciones específicas de vida de la población. Lograr estos cambios significa lograr resultados que mejoren notoriamente las condiciones de vida de la población. 10

54 Qué es el Presupuesto Participativo Basado en Resultados? Presupuesto Participativo con enfoque de Resultados. Instrumento de Política y Gestión Que se quiere lograr, cómo y en qué se van a orientar los recursos Objetivos del Plan de Desarrollo Concertado 11

55 Cuáles son los Beneficios del PPBER? Priorizar Resultados Que Queremos Lograr Priorizar Los Proyectos Resolver grandes Problemas En Función de los Resultados que queremos obtener Mejora la relación entre el Gob. Regional o Local y La Población. La población participa en la Gestión Pública y en la Toma de Decisiones. 12

56 Cuáles son los Beneficios del PPBER? Compromete a la Población, ONGS, Empresas Privadas a lograr los Objetivos del Plan de Desarrollo Concertado. Realizar el Seguimiento, Control y Vigilancia de los Resultados. 13

57 Quiénes son los Actores del Proceso del Presupuesto Participativo? Presidentes Regionales y Alcaldes. Consejo Regional y Concejo Municipal. Consejos de Coordinación Regional, Local Provincial y Local Distrital. Agentes participantes. Equipo Técnico. Oficina de Planeamiento y Presupuesto. Comités de Vigilancia. 14

58 Funciones de los Presidentes Regionales y Alcaldes Presidentes Regionales y Alcaldes Convocan Organizan actividades Cartera de proyectos Informan % de Presupuesto de PP Rinden cuentas Consejo Regional y Municipal 15

59 Como Financiar el Presupuesto Participativo Basado en Resultados? 16

60 Presupuesto Participativo ASPECTOS GENERALES FASES DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO MECANISMOS DE VIGILANCIA 17

61 FASES DEL PROCESO DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO FASE 1 Preparación FASE 2 Concertación FASE 3 Coordinación FASE 4 Formalización Comunicación Desarrollo de Talleres de Trabajo ( Información) Articulación de Políticas y proyectos GR GLP- GLD Coordinación para la Inclusión de PIPs en el PIA Sensibilización Formulación de Acuerdos y compromisos Cartera de Proyectos Rendición de Cuentas Convocatoria Identificación y priorización de Resultados Evaluación Técnica de proyectos Identificación y Registro de los Agentes Participantes Priorización de Proyectos de inversión Capacitación de los Agentes Participantes Ley Nº Ley que Modifica la Ley Marco del Presupuesto Participativo 18

62 Presupuesto Participativo ASPECTOS GENERALES FASES DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO MECANISMOS DE VIGILANCIA 19

63 Comité de Vigilancia 20

64 Qué información debe manejar el Comité de Vigilancia y quiénes le proporcionan? Los GR y GL deben proporcionar la siguiente información: El cronograma de inversiones El PIA correspondiente y las modificaciones. Ejecución de gastos de inversión, trimestral, semestral y anual según reportes del SIAF. Los resultados priorizados de los proyectos que han sido seleccionados. El comité de vigilancia deberá utilizar la información contenida en el "Aplicativo Interactivo para el Proceso Participativo del Presupuesto". 21

65 Qué otros actores participan también en la vigilancia y control del proceso? Contraloría General de la República de Presupuesto Público - DGPP Consejo Regional y Concejo Municipal 22

66 Ministerio Distribución de los Recursos Determinados a los GRs y GLs Canon, Sobrecanon, Regalías, FOCAM, Participación en Renta de Aduanas y FONCOMUN

67 Base Legal de los Índices de Distribución de Canon y Sobrecanon, Regalía Minera y Focam 67

68 Base Legal de los Índices de Distribución de Foncomun y Renta de Aduanas Transferencia Base Legal Constitución Se compone de la recaudación obtenida de los siguientes Fondo de Compensación tributos: D.S. N EF, T UO Municipal - a) El rendimiento del Impuesto de Promoción Municipal - IPM del D.L. Nº 776 FONCOMUN b) El rendimiento del Impuesto al Rodaje c) El impuesto a las Embarcaciones de Recreo Es el 2% de las rentas recaudadas por cada una de las Aduanas Participación en Renta de Ley N 27613, Ley N y Marítimas, Aéreas, Postales, Fluviales, Lacustres y T errestres Aduanas Ley N ubicadas en la jurisdicción respectiva 68

69 Transferencias de Canon y Sobrecanon, Regalía Minera, Focam, Foncomun y Renta de Aduanas (Millones de Nuevos Soles) Conceptos Foncomun Canon y Sobrecanon Canon y Sobrecanon Petrolero Canon Minero Canon Hidroenergético Canon Pesquero Canon Forestal Canon Gasífero Focam Regalías Renta de aduanas Total FUENTE: Transparencia Económica - MEF 69

70 Transferencias de Canon y Sobrecanon, Regalía Minera, Focam, Foncomun y Renta de Aduanas (Millones de Nuevos Soles) Renta de aduanas Regalías Focam Canon Gasífero Canon Forestal Canon Pesquero Canon Hidroenergético Canon Minero Canon y Sobrecanon Petrolero Foncomun

71 CANON

72 Definición El canon es la participación efectiva y adecuada de la que gozan los gobiernos regionales y locales del total de los ingresos y rentas obtenidos por el Estado por la explotación económica de los recursos naturales. Estos recursos se distribuyen a nivel de gobiernos regionales y locales en función a criterios, porcentajes e indicadores establecidos en las respectivas normas. El artículo 77 de la Constitución Política establece: Corresponde a las respectivas circunscripciones, conforme a ley, recibir una participación adecuada del total de Ingresos y Rentas obtenidos por el Estado en la explotación de los recursos naturales en cada zona en calidad de Canon.

73 Base legal Ley y reglamento de la Ley y modificatorias Ley Nº Ley de Canon (10 de julio de 2001) Decreto Supremo Nº EF - Reglamento de la Ley de Canon (09 de enero de 2002) Decreto Supremo Nº EF - Modifica el D.S. Nº EF (09 de enero de 2003) Decreto Supremo Nº EF - Modifica el D.S. Nº EF (14 de agosto de 2003) Ley Nº Modifica la Ley Nº Ley de Canon (26 de setiembre de 2003) Decreto Supremo Nº EF - Modifica el D.S. Nº EF (17 de febrero de 2004) Ley N Modifica artículos de la Ley N 27506, Ley de Canon, modificados por la Ley Nº (10 de agosto de 2004) Decreto Supremo N EF - Modifica el D.S. Nº EF (22 de diciembre de 2004) Ley Nº Modifica el Artículo 5º de la Ley Nº 27506, Ley de Canon (25 de Noviembre de 2008) Decreto Supremo Nº EF - Modifica el D.S. Nº EF (26 de Febrero de 2009)

74 Tipos y constitución de los Canon Canon Minero Petrolero Gasífero Hidroenergético Pesquero Forestal Constitución de los Canon 50% del Impuesto a la Renta. 18,75% del Valor de la Producción 50% del impuesto a la renta de contratos de licencia y servicios 50% del Impuesto a la Renta, Regalías y Contratos de Servicios 50% del Impuesto a la Renta. 50% del Impuesto a la Renta y Derechos de Pesca. 50% del pago por Derechos de Aprovechamiento Forestal y Fauna. Ejemplo de empresas Minsur, Yanacocha, Cementos Lima, etc. Pluspetrol, Petrobras, Aguaytia, etc. Camisea. ElectroPerú, Egenor, Electroandes, etc. Sipesa, Austral Group, Hayduk, etc. Explotadora de Negocios, etc.

75 Cálculo de Índices de Distribución del Canon: Fuentes de información Índices de Distribución MINEM PRODUCE MINAG MEF INEI * Concesionarios * Producción * Ubicación SUNAT * Población * NBI Renta de empresas

76 Cálculo de Índices del Canon (minero, gasífero, hidroenergético, pesquero y forestal)

77 Transferencias de Canon y sobrecanon, Focam y Regalía Minera (En miles de nuevos soles) DEPARTAMENTO AMAZONAS ANCASH 382,168 1,660,516 1,363, , , ,845 1,048,138 1,045, ,583 APURIMAC 10,365 26,354 25,067 12, ,667 8,584 14,075 2,775 AREQUIPA 85, , , , , , , , ,741 AYACUCHO 35,341 56,984 91,049 61, , , , , ,087 CAJAMARCA 361, , , , , , , , ,459 CALLAO 3,269 3,000 4,332 4,991 4,789 4,359 18,433 16,522 9,501 CUSCO 465, , , ,150 1,351,858 1,970,714 2,716,783 2,485,497 2,513,006 HUANCAVELICA 79, , , , , , , , ,904 HUANUCO 4,527 15,141 11,243 4,320 4,215 8,497 7,554 4,392 10,525 ICA 56, , , , , , , , ,353 JUNIN 58, , ,971 71, , , , ,543 53,605 LA LIBERTAD 75, , , , , , , , ,435 LAMBAYEQUE LIMA 106, , , , , , , , ,066 LIMA METROPOLITANA 16,545 19,570 18,202 14,047 11,041 13,099 11,943 15,205 13,705 LORETO 284, , , , , , , , ,284 MADRE DE DIOS 1,808 1, ,671 1,317 MOQUEGUA 374, , , , , , , , ,299 PASCO 106, , , , , , , , ,650 PIURA 264, , , , , , , , ,686 PUNO 144, , , , , , , , ,699 SAN MARTIN , ,142 TACNA 425, , , , , , , , ,143 TUMBES 64,785 67, ,074 83, , , , , ,560 UCAYALI 126, , , , , , , , ,088 TOTAL 3,535,176 7,326,371 7,091,632 5,579,882 6,265,175 8,509,384 10,070,119 9,050,879 8,126,681 Fuente Transparencia Económica - MEF

78 CANON Y SOBRECANON PETROLERO

79 Porcentajes de distribución del Canon y Sobrecanon Petrolero en Loreto (Ley N y Ley N 26385) % Beneficiarios Criterios 40% Gobierno Regional 12% Fondos Promocionales Canon y Sobrecanon Petrolero 40% Municipios distritales y provinciales del Departamento Según Población (70%), Extensión Territorial (10%), Capital de la Provincia (15%) y Centros Poblados con más de 100 hab. (5%). 5% Universidades Públicas del Departamento 3% Instituto de Investigación de la Amazonía Peruana

80 Distribución del Canon Petrolero en Piura (Ley N 27763, Ley N y Ley N 29345)

81 Distribución del Canon Petrolero en Tumbes (Ley N 27763, Ley N y Ley N )

82 REGALIA MINERA

83 Definición La regalía minera es la contraprestación económica que los sujetos de la actividad minera pagan al Estado por la explotación de los recursos minerales metálicos y no metálicos (Artículo 2 de la Ley N 28258). Base legal Ley N Ley de Regalía Minera establece la regalía minera, su constitución, determinación, administración, distribución y utilización (24 de junio de 2004). Ley N Ley que modifica la Ley de Regalía Minera (10 de agosto de 2004). Decreto Supremo N EF - Reglamento de la Ley de Regalía Minera (15 de noviembre de 2004). Decreto Supremo N EF - Precisa y dicta normas complementarias del Reglamento de la Ley de Regalía Minera (29 de enero de 2004). Resolución Ministerial N EF-15 - Establece tipo de cambio de referencia y rango para el pago de la Regalía Minera (22 de marzo de 2006). Ley Nº Ley que modifica la Ley Nº 28258, Ley de Regalía Minera (28 de setiembre de 2011). Decreto Supremo Nº EF, modifica el Reglamento de la Ley Nº (1 de octubre de 2011). Decreto Supremo Nº EF, modifica el Reglamento de la Ley Nº (22 de noviembre de 2011).

84 Distribución de la Regalía Minera % Beneficiarios Criterios 20% Para los Gobiernos Locales del distrito o distritos donde se explota el recurso natural 20% Para los Gobiernos Locales de la provincia o provincias donde se encuentra en explotación el recurso natural Según población y necesidades y necesidades básicas insatisfechas. Regalía Minera 40% Para las Municipalidades distritales y provinciales del departamento o departamentos de las regiones donde se encuentra en explotación el recurso natural Según población y necesidades y necesidades básicas insatisfechas. 15% Para el o los Gobiernos Regionales donde se encuentran en explotación el recurso natural 5% Para la o las universidades nacionales de la región donde se explota el recurso natural

85 Viceministerial de Economía Viceministerial de Economía FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL - FONCOMUN

86 Definición y Constitución del FONCOMUN De acuerdo al artículo 86º del Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal el FONCOMUN se constituye con los siguientes recursos: - El rendimiento del Impuesto de Promoción Municipal - El rendimiento del Impuesto al Rodaje - El Impuesto a las Embarcaciones de Recreo

87 Esquema de distribución del FONCOMUN PRIMERA FASE Calcular el monto por provincia SEGUNDA FASE Distribución Distrital TERCERA FASE Ajustes al monto Criterios de Distribución Provincial Criterios de Distribución Distrital Restricciones (Monto Mínimo) Población (# habitantes) Carencias (% de personas que no cuentan con: agua, luz y desagüe) Monto por Provincia 20% 80% Munic. Provincial 1. Población Pobre 85% (NBI Lima y Callao); (Ruralidad resto del país) 2. Gestión municipal 10% Generación de ingresos propios Priorización de gastos en inversión Monto por Distrito - 8 UITs - FONCOMUN Extensión territorial 5%

88 FONCOMUN IGV Ministerio Evolución del FONCOMUN (Millones de nuevos soles) FCM IGV t E 10 M M J S N E 11 M M J S N E 12 M M J S N E 13 M M J S N E 14 M M J S N Fuente: SUNAT y MEF

89 Transferencias FONCOMUN por Departamento (En miles de nuevos soles) Departamentos AMAZONAS ANCASH APURIMAC AREQUIPA AYACUCHO CAJAMARCA CALLAO CUSCO HUANCAVELICA HUANUCO ICA JUNIN LA LIBERTAD LAMBAYEQUE LIMA LIMA METROPOLITANA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA PASCO PIURA PUNO SAN MARTIN TACNA TUMBES UCAYALI TOTAL Fuente: Transparencia Económica - MEF

90 Recursos Estimados de los Recursos Determinados para el Presupuesto Institucional de Apertura (En Millones de soles) PIA 2011 (Jun 10) Transf. PIA 2012 (Jun 11) Transf. PIA 2013 (Jun 12) Transf. PIA 2014 (Jul 13) PI 2014 (Dic 13) Transf. PIA 2015 (Jun 14) PI 2015 (Dic 14) FONCOMUN 3,252 3,760 4,029 4,141 4,722 4,479 4,527 4,470 4,953 4,881 4,860 CANON MINERO 2,580 4,254 4,803 5,170 5,032 3,896 3,495 2,530 3,007 2,068 1,709 CANON GASIFERO 934 1,756 1,649 2,328 2,606 2,422 2,785 2,215 2,363 2,307 2,226 CANON Y SOBRECANON PETROLERO ,375 1,657 1,393 1,479 1,342 1,554 1,367 1,230 REGALIA MINERA FOCAM RENTA DE ADUANAS CANON HIDROENERGETICO CANON PESQUERO CANON FORESTAL Total 8,751 12,633 13,196 14,609 16,297 13,954 14,201 12,157 13,526 12,303 11,637

91 Ministerio Presupuesto por Resultados

92 PpR Centro: ciudadano Cuáles son sus problemas? Qué magnitud tienen estos problemas? Qué servicios provee el estado para resolverlos? Está clara la cadena de los servicios hacia los resultados que valoran los ciudadanos? Se evaluar el desempeño de las entidades para proveer estos servicios? Se puede rendir cuentas a los ciudadanos? Puedo ver cómo los distintos niveles de gobierno se articulan hacia los servicios que requieren los ciudadanos? 92

93 El Presupuesto por Resultados en Perú Prioridades claras, ordenadas en función de resultados y presupuestadas; con responsables de rendir cuentas sobre ellas: PROGRAMAS PRESUPUESTALES Información de desempeño confiable, oportuna y útil (desempeño: efectividad, eficiencia y calidad). SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE PROGRAMAS PRESUPUESTALES Mecanismos que señalizan a las entidades públicas a esforzarse hacia el logro de resultados en temas prioritarios, para acelerarlos. MECANISMOS DE INCENTIVOS 93

94 PRIORIDAD Ministerio Instrumentos del PpR VINCULACIÓN DE LOS INSTRUMENTOS DEL PPR Incentivos a la gestión Programas Presupuestales Seguimiento Evaluación DESEMPEÑO 94

95 Ministerio Un caso: la interacción de los instrumentos del PpR

96 Causalidad sustentada lógicamente. Diseño del PP 3 Resultado Específico Reducción de la victimización asociada a los delitos y Qué se pretende lograr faltas con el gasto público Ministerio PP Seguridad Ciudadana Estructura programática para 2013: PP Producción Reducción del estado de delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana Producto Actividad Nombre UM Meta Física Nombre UM Meta Física S/. (mill.)* Gob. Sectores patrullados Comisarías implementadas para el mejor servicio a la comunidad Operaciones policiales Sector 1,502 Comisaría implementada Priorización entre productos /actividades más costo-efectivas Operativo ejecutado ,885 Patrullaje Policial por Sector Sector 1, GN Patrullaje Regional/Municipal por sector Sector GL Mantenimiento preventivo y correctivo de comisarías Mantenimiento de mobiliarios, equipos y maquinarias de las comisarías Medición de eficacia y Implementación logística de unidades eficiencia especializadas Operativos policiales Ejecución de planes de SC por los Comité de Comunidad SC organizada Articulación a favor Municipio entre gasto de 430 inversión de 11la Seguridad Aplicación de planes de prevención en y gasto corriente (PIP financian Ciudadana comisarías mediante oficinas de participación oferta de productos del PP) ciudadana *Estos montos a su vez se clasifican en genéricas de gasto Actividades/procesos clave descritos. Diseño del PP Comisaría 1, GN Comisaría GN Unidad implementada Operativo ejecutado GN Articulación entre niveles de gobierno 299, GN Comité GN, GR, GL Comisaría GN Proyectos 75.2 GN, GR, GL 2 Magnitud del problema 4 Metas 7 10 Indicadores de desempeño 7 Indicador de desempeño Enunciado E 2014M Tasa de victimización por personas Porcentaje de viviendas urbanas afectadas de las principales ciudades, por robo y/o intento de robo ocurridos en los últimos 12 Rendición de cuentas 9 meses Porcentaje de la población de las principales ciudades, víctima de algún delito cometido con arma de fuego en los últimos 12 meses

97 PP: Ventajas Coloca la ciudadano como objetivo principal. Vincula planificación con presupuesto. Permite identificar duplicidades. Prioriza lo potencialmente efectivo (reduce la inercia). Mejora la focalización (cobertura de brechas de productos). Genera una agenda de definición y seguimiento de indicadores. La da evaluabilidad al gasto público (se esclarece la lógica causal y la forma en que se van a medir las cosas). Señaliza las prioridades y la articulación de los niveles de gobierno hacia el logro de resultados nacionales. 97

98 Vínculo planificación con presupuesto Plan de Desarrollo Concertado Revisar los resultados específicos de los PP, que el GL considere prioritarios Se articulan las políticas locales a las políticas nacionales Fortalecimiento a transparencia al contar con información de seguimiento Articular el presupuesto a la planificación Rendición de cuentas al ciudadano Incluir estos PP en su presupuesto y la información del seguimiento en la planificación La DGPP de acuerdo con las metodologías e instrumentos presupuestarios, acompaña a los Gobiernos Locales la conducción del proceso presupuestario.

99 Plan de trabajo de articulación territorial Establecer pautas e hitos de articulación territorial de los PP que deben aplicar las entidades de los tres niveles de gobierno, según sus intervenciones en el marco de sus competencias.

100 Seguimiento en PpR Resultado Específico Reducción de la victimización asociada a los delitos y faltas Estructura programática para 2013: PP Reducción de delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana Producto Actividad Nombre UM Meta Física Nombre UM Meta Física S/. (mill.)* Gob. Sectores patrullados Comisarías implementadas para el mejor servicio a la comunidad Operaciones policiales Comunidad organizada a favor de la Seguridad Ciudadana Sector 1,502 Comisaría implementada Operativo ejecutado ,885 Municipio 430 *Estos montos a su vez se clasifican en genéricas de gasto. Patrullaje Policial por Sector Sector 1, GN Patrullaje Regional/Municipal por sector Sector GL Mantenimiento preventivo y correctivo de comisarías Mantenimiento de mobiliarios, equipos y maquinarias de las comisarías Implementación logística de unidades especializadas Operativos policiales Ejecución de planes de SC por los Comité de SC Aplicación de planes de prevención en comisarías mediante oficinas de participación ciudadana Comisaría 1, GN Comisaría GN Unidad implementada Operativo ejecutado GN 299, GN Comité GN, GR, GL Comisaría GN Proyectos 75.2 GN, GR, GL Financiero - Mensual Físico - Semestral Desempeño - Anual Indicador de desempeño Enunciado E 2014M Tasa de victimización por personas Porcentaje de viviendas urbanas afectadas de las principales ciudades, por robo y/o intento de robo ocurridos en los últimos 12 meses Porcentaje de la población de las principales ciudades, víctima de algún delito cometido con arma de fuego en los últimos 12 meses

101 Características del seguimiento de PP Características del Seguimiento Ejecución Financiera Producción Física Indicadores de Desempeño 1. Frecuencia Mensual Semestral Anual 2. Fuente SIAF SIAF Encuestas realizadas por el INEI, Registros administrativos 3. Ámbito 4. Contenido 5. Modalidad de Entrega (beneficiario) Productos, PIP y Actividades de PP Avance en ejecución financiera acumulada a nivel de PP por pliegos, departamentos, productos y actividades Reporte en web (público) Productos y Actividades de PP Avance en la ejecución de la meta física anual de actividades (y productos en el año) Reporte impreso (Congreso, Contraloría) y en web (público) Productos y Resultados de PP Evolución de indicadores por ámbitos de medición (nacional, urbano-rural, regiones naturales y departamentos) Reporte en web y aplicativo "RESULTA" (público) 101

102 Acciones para difundir resultados del desempeño de los PP Además de los Reportes, la DCGP ha implementado una aplicación web, como herramienta de difusión. Resulta Para el seguimiento permanente de los PP. Complementariamente, desde 2013, incorpora información actualizada de los reportes anteriores e información adicional de otros PP. 46 PP en primera versión y otras funcionalidades.

103 Problemas Ministerio Evaluación independiente de PP ( ). Algunas conclusiones Inadecuada, inoportuna e insuficiente asignación de recursos para las unidades operativas (Comisarias). Se requiere mejorar la asignación y distribución de recursos pasando de un análisis inercial de las necesidades a una asignación estratégica (priorización). Las comisarías no están adecuadas a las tipologías establecidas, con respecto a las condiciones mínimas de personal y población por atender. Se requiere actualizar la directiva sobre tipología de comisarías. a) Establecer costos y parámetros b) Función de producción c) Diseño de procesos Procedimientos operativos desactualizados y desconocimiento de los operadores sobre procedimientos, productos y programa en general. a) Diagnóstico de las intervenciones que se realizan como parte de las actividades de SC. b) Diseño de protocolos de intervención de los productos a implementar, tomando en cuenta ámbito geográfico y problemática específica. c) Desarrollo de mecanismo de evaluación de productos. d) Evaluar resultado de las intervenciones en las zonas de intervención. Baja efectividad del patrullaje a) Establecer la aplicación de protocolo de patrullaje que incluya mecanismos de priorización y distinción entre ámbito urbano e urbano marginal. b) Incluir mecanismo de control sobre el desarrollo del patrullaje (control de desplazamiento por GPS para vehículos). c) Desarrollar un mapa del delito a nivel local. d) Generar espacios de Coordinación que fomenten el compromiso de los demás actores involucrados en la Política de SC. 103 Propuestas de solución

104 Tipología del PI Acción compartida/conjunta entre niveles de gobierno: Plan de incentivos municipales a la mejora de la gestión (PI) 40 Municipalidades de Ciudades Principales Tipo A (rojo) Serios problemas de seguridad ciudadana 209 Municipalidades de Ciudades Principales Tipo B (verde) 555 Municipalidades no consideradas ciudades principales, con 500 o más viviendas urbanas (azul) 1034 Municipalidades no consideradas ciudades principales, con menos de 500 viviendas urbanas (marrón) 104