FIDELIT IDELITΛS. Presentación de Fidelitas. Fidelitas Servicios y Asesorías Ltda. Transaction Tax Corporate Services

Transcripción

1 Presentación de Fidelitas Fidelitas Servicios y Asesorías Ltda

2 Tabla de Contenidos Introducción a Fidelitas Áreas de Servicios Transacciones Servicios Corporativos Tax Auditoria Clientes Representativos M&A Due Diligence Socios y Equipo de Trabajo

3 Introducción a Fidelitas

4 Información Corporativa Fidelitas es una compañía fundada en Octubre de 2004, especializada en asesorar procesos de transacciones, servicios financieros y apoyo a gobiernos corporativos, que genera una relación de confianza de largo plazo con nuestros clientes. Fidelitas busca proveer asesorías que den valor a transacciones y a procesos de negocios. De esta forma, mediante soluciones innovadoras en aspectos financieros, tributarios y estratégicos, nos hacemos cargo de desarrollar e implementar en forma integral ideas y proyectos para nuestros clientes. Fidelitas tiene la experiencia requerida y los recursos necesarios para contribuir con soluciones específicas a los temas financieros, tributarios, comerciales y de gestión que enfrentan nuestros clientes.

5 Información Corporativa Nuestras Fortalezas Profesionales experimentados, que aportan Ideas, Soluciones y Resultados. Poseemos reconocimiento en el mercado y un importante conocimiento global de las diferentes industrias a las que hemos servido. Conformamos equipos integrados con nuestros clientes y con la participación activa de los socios junto al staff de Fidelitas, transfiriendo metodologías propias y conocimientos en cada proyecto que abordamos. A través de nuestro enfoque integral apara abordar los proyectos, estamos convencidos que nuestros clientes maximizan sus beneficios al disminuir sus riesgos, acortar plazos y costos en la implementación de sus proyectos. Para entregar esta gama de servicios, además de nuestros propios recursos conformamos alianzas, las que lideramos ante nuestros clientes, de tal forma de entregar soluciones integrales.

6 Información Corporativa Cinco fundamentos que orientan nuestra relación con el Cliente: Formación de equipos Fundamental en el apoyo a nuestros clientes, es la manera cómo formamos equipos con ellos. Sabemos cómo construir relaciones y colaborar con nuestros clientes para lograr los objetivos planteados. Visión de valor Nuestra definición de logro se basa fundamentalmente en la obtención del valor que nuestros clientes esperan. Integralidad nuestro enfoque considera una visión integral de la realidad y problemática que enfrentan nuestros clientes. Flexibilidad nuestras metodologías de trabajo nos permiten adaptarnos a cada requerimiento específico de nuestros clientes. De esta manera se aportan soluciones únicas y a la medida. Velocidad Ayudamos a nuestros clientes a lograr sus objetivos tan rápido como lo desean. Nuestra metodología nos permite realizar un trabajo oportuno, consistente, y siempre de alta calidad.

7 Áreas de Servicios

8 Áreas de Servicios Transacciones: Finanzas Corporativas/ M&A / Due Diligence Asesoría en Compra y Venta de Compañías Due Diligence de compra y venta, con foco económico, tributario y contable Valorizaciones Alianzas Estratégicas Finanzas Corporativas Reestructuración Financiera Apoyo en Estructuración de Transacciones, con foco Tributario y Financiero.

9 Apoyo en Transacciones Revisiones y Evaluaciones Previas a la Adquisición (Due Diligence) Estructuración de Transacciones Ejecución de Transacciones Identificar elementos claves para la negociación de términos de compra (precio) Identificar posibles sinergias resultantes de la adquisición Evaluar conveniencia de compras áreas de negocios v/s empresas Evaluación de aspectos financieros, operativos, tecnológicos, comerciales, legales, fiscales y laborales que agregan o disminuyen valor en la transacción Evaluación de estructuras tributarias y financieras para constitución, venta, compra o liquidación de empresas Estrategias de salida (preparación para la venta de empresas que sólo esperan retenerse por un período de tiempo limitado) Valorización del Negocio Revisión Planes de Negocios Búsqueda de Socios Estratégicos Compra y venta de empresas y activos Estructuración de transacciones Valorización de Negocios y Activos para apoyar transacciones Revisión y evaluación del negocio a vender con miras a la transacción (Sell-side due diligence) Identificar posibles áreas sensibles de discusión frente a potenciales compradores Preparación de prospecto o memorandum de oferta Asistencia en la estructuración del data room (sala de datos) Identificación de Contingencias y Oportunidades Estructuración de Transacciones Asistencia en la Ejecución

10 Adquisiciones exitosas, igual que cualquier esfuerzo para ganar, tienen sus raíces en la experiencia y conocimiento. La participación de un equipo profesional en transacciones puede aumentar la probabilidad de que problemas que afectan la viabilidad, precio y/o la estructura de una fusión o adquisición están debidamente señalados a la atención de la toma de decisiones en una fase temprana del proceso. Durante los últimos 8 años, Fidelitas ha hecho un fuerte compromiso de convertirse en un líder en el servicio de M&A y Due Diligence en la industria. Tenemos un equipo de profesionales de contabilidad e impuestos dedicado, organizados en un práctica exclusiva, que entregan asesoramiento en Due Diligence a través de una amplia variedad de industrias.

11 Áreas de Servicios Servicios Corporativos/ Corporate Services: Los servicios incluidos consideran dos grandes áreas de trabajo: Apoyo a Gobiernos Corporativos/ Asesorías Especiales Outsourcing Contable Apoyo a Directorios -Evaluaciones dirigidas a Control Interno y Transacciones con Empresas Relacionadas. Revisión de estructuras de negocios, en búsqueda de oportunidades de mejoras que optimicen los resultados y los flujos. Apoyo a la Gestión de Dueños y Directores. A través de alianzas, evaluamos procesos de control interno, y los sistemas de información que los soportan. Servicios de Diferencias y Controversias/ Dispute Services Apoyo a la alta Dirección y dueños de empresas en materias financieras, contables y tributarias que les permita enfrentar y apoyar la argumentación ante terceros, en disputas financiero - comerciales incluyendo el ser contrapartida del perito judicial cuando corresponda. Dentro del tipo de experiencia se destacan: se ha apoyado en disputas posteriores a transacciones, y Apoyado en juicios contra empresas a grandes empresas locales y a filiales en Chile de empresas multinacionales.

12 Áreas de Servicios Asesorías Tributarias- Consultoría Planificación y Cumplimiento Tributario Nuestra especialidad tributaria está orientada a optimizar el beneficio tributario de las operaciones y transacciones realizadas por empresas o personas. Principales Servicios: Asesorías Tributarias Permanentes (aplicación y cumplimiento leyes tributarias, Impuesto a la Renta, IVA, Timbres y Estampillas, Impuesto Territorial, Impuesto Municipal e impuestos especiales). Consultorías Permanentes en Materias Tributarias (decisiones de negocio, asesorando a la gerencia desde una perspectiva tributaria). Consultorías en Planificación Tributaria. (análisis actual, estudio de alternativas para maximizar variables tributarias; y la implementación). Esta área, considera la Asesoría y Planificaciones Tributarias Internacionales. Determinaciones de Impuestos, (declaraciones mensuales y/o anuales de impuestos; análisis de las bases tributarias, de las confecciones de los libros y registros tributarios, declaraciones juradas y cualquier otro instrumento o información que sea necesaria presentar ante las autoridades tributarias. Auditorias Especiales en Materias Tributarias, que sirvan de base para la presentación ante el Servicio de Impuestos Internos u otras autoridades administrativas de antecedentes tributarios solicitados.

13 Áreas de Servicios Auditoria Los servicios de auditoria se realizan a través de la sociedad HQ Finaudit, inscrita en el nuevo Registro de Empresas de Auditoría Externa de la Superintendencia de Valores y Seguros (SVS), con el número 63. Este nuevo Registro se estableció en la Ley N , que introdujo modificaciones a la Ley de Mercado de Valores, y es requisito indispensable para operar y auditar en Chile a empresas inscritas en la SVS. Auditoría considera tres grandes áreas de trabajo: Auditoria de Estados Financieros Asesoría en inscripciones ante la SVS Asesoría en diagnóstico e implementación de IFRS Auditoria de Procesos y Evaluación de Riesgos Auditoria de Procesos y Evaluación de Riesgos de Control Interno Revisiones de control interno Investigaciones de fraudes Auditoría Computacional de Datos y Sistemas Evaluación de Riesgos de TI Documentación de Procedimientos de TI Evaluación de Cumplimiento Ley SOX Automatización de pruebas con ACL 2012 CONENCIAL

14 Clientes Representativos Apoyo Procesos de Adquisiciones (M&A Due Diligence) Asesorías Tributarias

15 Clientes Representativos - M&A - Due Diligence Procesos de Adquisiciones (Buy- side) Asesor Financiero de Asesor Financiero de Asesor Financiero de Grupo Izquierdo Menéndez en la evaluación financiera de compra de empresa de embases flexibles en Asesoría en Evaluación Financiera de Oportunidad de Inversión en la evaluación financiera de compra de empresa vitivinícola en la asesoría de evaluación de oportunidad de inversión en Chile Junio 2011 Enero 2010 Julio 2007 Diciembre 2006 Asesor Financiero de en la evaluación financiera de empresa de alimentos - jugos Procesos de Ventas (Sell side) Asesor Financiero en la estructuración de la incorporación de un inversionista en la propiedad de Asesor Financiero de los accionistas de en el proceso de Venta del 100% de los Activos Operacionales y Marcas a Asesor Financiero de los accionistas de en la búsqueda de socio estratégico, mediante la incorporación del Fondo de Inversión EMPRENDEDOR I Septiembre 2005 Abril 2011 Marzo 2007 Marzo 2006

16 Clientes Representativos - M&A - Due Diligence Procesos de Adquisiciones (Due Diligence) Asesor Financiero de INVERSIONES GALILEA Y OTROS FONDO MATER en la adquisición del 100% de en la Evaluación de Fusión mediante Due Diligence Tributario en la adquisición del control de en la adquisición del 51% de Due Diligence Due Diligence Due Diligence Febrero 2012 Enero 2012 Enero 2012 Noviembre 2011

17 Clientes Representativos - M&A - Due Diligence Asesor Financiero de Asesor Financiero de INVERSIONES GALILEA Y OTROS En control de en la adquisición del 100% de en la adquisición del 100% de en la evaluación financiera de Inversión Noviembre 2011 Due Diligence Septiembre 2011 Due Diligence Junio 2011 Due Diligence Junio 2011 Asesor Financiero de Asesor Financiero de Asesor Financiero de en la adquisición del control de en la Evaluación mediante Due Diligence de una empresa del sector reciclaje de neumáticos fuera de uso mediante Due Diligence Financiero - Tributario. en la Evaluación mediante Due Diligence de una empresa del sector retail en la Evaluación mediante Due Diligence de una empresa del sector naviero Junio 2011 Junio 2011 Mayo 2011 Abril 2011

18 Clientes Representativos - M&A - Due Diligence Asesor Financiero de Asesor Financiero de Private Family Office en la Evaluación mediante Due Diligence de una empresa productora de semillas en la evaluación de aumento de participación accionaria en Infraestructura 2000 Financiero Tributario Fondo Humana Capital en la adquisición del 100% de Due Diligence en la Evaluación mediante Due Diligence Financiero tributario de la empresa del sector Industrial Marzo 2011 Noviembre 2010 Octubre 2010 Octubre 2010

19 Clientes Representativos - M&A - Due Diligence En el proceso de fusión con Due Diligence de empresa del sector financiero en la adquisición del 40% de Sociedad Concesionaria Valles del Desierto S.A. Marzo 2010 Febrero 2010 Enero 2010 Asesor Financiero de Sociedad Educacional Arab & Pérez Ltda. en la Evaluación mediante Due Diligence Financiero tributario de una institución educacional en la incorporación de la propiedad de Financiero Tributario Due Diligence de empresa del sector salud centro medico especializado en la adquisición de participación en Infraestructura 2000 Diciembre 2009 Diciembre 2009 Noviembre 2009 Agosto 2009

20 Clientes Representativos - M&A - Due Diligence M&A Finanzas en la adquisición de participación en una empresa del sector publicidad Due Diligence Financiero de empresa del sector eléctrico Due Diligence Financiero Tributario de empresa del sector industrial reciclaje Due Diligence Financiero Preliminar de empresa del sector retail Agosto 2009 Julio 2009 Mayo 2009 Abril 2009 Due Diligence Financiero de empresa del sector salud clínica en el proceso de fusión con en el proceso de fusión con Due Diligence de empresa del sector industrial química Marzo 2009 Enero 2009 Enero 2009 Enero 2009

21 Clientes Representativos - M&A - Due Diligence Due Diligence de empresa del sector salud red de centros médicos en la evaluación mediante Due Diligence de empresa del sector industrial distribución de camiones en Perú Due Diligence de empresa del sector salud centro medico especializado Due Diligence de empresa del sector industrial servicios mineros Diciembre 2008 Diciembre 2008 Diciembre 2008 Diciembre 2008 Axa Capital Chile Asesor Financiero Exclusivo de en la adquisición del 50% de en la adquisición del 53,5% de Due Diligence de empresa del sector telecomunicaciones Due Diligence de empresa del sector retail Noviembre 2008 Agosto 2008 Julio 2008 Julio 2008

22 Clientes Representativos - M&A - Due Diligence Axa Capital Chile Axa Capital Chile en la adquisición del 100% de Lavandería Unicorn Concepción Due Diligence de empresa del sector alimento en la adquisición del 100% de las Operaciones de en la adquisición del 40,0% de Mayo Marzo 2008 Marzo 2008 en la adquisición del 60,0% de Due Diligence de empresa del sector retail supermercado Due Diligence de empresa del sector Salud en la evaluación mediante Due Diligence de empresa del sector industrial Enero 2008 Enero 2008 Diciembre 2007 Diciembre 2007

23 Clientes Representativos - M&A - Due Diligence Axa Capital Chile Axa Capital Chile en la adquisición del 50,1% de en la adquisición del 100% de Due Diligence de empresa del sector servicios a industria salmonera Servicios Hospitalarios S.A. Due Diligence de empresa del sector entretenimiento Noviembre 2007 Agosto 2007 Agosto 2007 Julio 2007 en la adquisición del 100% de Due Diligence de empresa del sector farmacéutico - salmones en la evaluación de fusión mediante Due Diligence de Patagonia Chile S.A. y Jucosa Due Diligence de empresa del sector retail Julio 2007 Mayo 2007 Marzo 2007 Abril 2007

24 Clientes Representativos - M&A - Due Diligence en la adquisición del 100% de ENVASES PET PACKING LIMITADA Due Diligence de empresa del sector agroindustrial jugos Inmobiliaria Murillo Hermanas Due Diligence de empresa del sector salud - Clínica en la adquisición del 50,97% de Febrero 2007 Diciembre 2006 Julio 2006 Marzo 2006 en la adquisición del 100% de en la adquisición del 100% de Due Diligence Financiero de empresa del sector retail Due Diligence Tributario de empresa del sector telecomunicaciones Marzo 2006 Febrero 2006 Septiembre 2005 Mayo 2005

25 Consultoría Planificación y Cumplimiento Tributario Entre la experiencia relevante, hemos apoyado entre otros a las siguientes empresas: Due Diligence Tributarios, como parte de los procesos de due diligence realizados por Fidelitas destacando los siguientes fondos de inversión:

26 Socios y Equipo de Trabajo

27 Socios Juan Francisco Serrano Gildemeister, Socio Principal. Ingeniero Comercial con mención en Administración de la Universidad de Chile. Socio de AS, con 23 años de experiencia en diversos cargos ejecutivos en áreas comerciales de Banco Bice e Isapre Banmédica. Antes de formar AS fue, durante 5 años, gerente de la División Banca de Personas e Hipotecario de Banco Bice, Director de Bice Dreyfus Administradora de Fondos Mutuos y Presidente de Profin S. A.; donde le tocó liderar el proceso de crecimiento de la base de clientes, a través de la formación y gestión de la Fuerza de Ventas externa, Desarrollo de Productos, Flujos de Riesgo de Crédito, implementación de diversas estrategias de Comunicación y Marketing Relacional, Penetración de cartera y Cruce de productos, actividades relativas al mejoramiento continuo del Servicio al Cliente, flujos operativos y Capacitación, entre otras actividades. También posee una vasta experiencia en el rubro de seguros masivos de salud, donde fue responsable de las divisiones de Ventas, Sucursales, Marketing y Servicio al Cliente de Isapre Banmédica por un período de 6 años. Anteriormente desempeñó diversos cargos en la gerencia Corporativa de Banco Bice, donde participó en el diseño y venta de diversas alternativas de Financiamiento para grandes compañías, Reestructuraciones Financieras, Proyectos de Inversión, y Operaciones en Moneda Extranjera.

28 Socios Christian Eckholt, Socio Director. Ingeniero Comercial de la Universidad de Chile. Cuenta con diecinueve años de experiencia en el Sector Financiero y negocios anexos a la industria. Antes de incorporarse a Fidelitas, se desempeñó siete años como Gerente Senior de Ernst & Young Corporate Finance en Chile. Con anterioridad, se desempeñó como Subgerente de Negocios de Santiago Merchant Asesorías Financieras, Filial Banco Santiago. Ha participado en todas las áreas o negocios relacionados a la banca de inversiones, principalmente en emisiones de deuda y capital, sindicación de créditos, financiamiento de proyectos y en fusiones y adquisiciones de empresa. En el área de Fusiones & Adquisiciones (M&A), se destaca la ejecución de la venta internacional de Fiordo Blanco (2004) y Nova Chemical (2001); en el área de Reestructuración Financiera y Organizacional, se destaca la reestructuración de US$340 millones Edelnor S.A. (Empresa Eléctrica del Norte Grande S.A.), participando en todas las materias relacionadas con finanzas, tesorería, contabilidad y contraloría entre Enero de 2002 hasta Mayo de En Due Diligence de Empresas, ha participado en más de 40 proyectos, coordinando y dirigiendo los equipos de Due Diligence con los especialistas financieros, contables, impositivos y legales. En la actualidad, es Director de las empresas Globe S.A., Megacompra S.A. y Producto Protegido S.A.

29 Socios Octavio del Río, Socio Tributario. Contador Público y Auditor de la Universidad de Santiago de Chile, y Post Título en Legislación Tributaria en la misma Universidad. En 1998 asistió al programa para ejecutivo (Ernst & Yong Kellogg Program) en la Dean, J.L. Kellogg Graduate School of Management, Northwestern University. Desarrolló su carrera profesional en la división tributaria de Ernst & Young, consultora en la cual trabajó 25 años en las áreas de auditoria y consultoría de la división tributaria, nueve de los cuales fue Socio del área de Consultoría Tributaria. Como Socio del área de consultoría dedicó gran parte de su tiempo a planificación tributaria en el contexto de reorganizaciones empresariales, fusiones y adquisiciones, refinanciamiento e, inversión extranjera, tanto de Chile al exterior, como del exterior hacia Chile, entre otras. Lo anterior para clientes nacionales e internacionales de las más diversas áreas de la actividad económica. Durante dos años estuvo a cargo del escritorio de impuestos Chilenos en el Centro de Negocios para Latinoamérica de Ernst & Young, con base en Chicago, EE.UU. Fue director de la División de Impuestos de Ernst & Young y miembro del comité ejecutivo de la misma. Como docente ha sido profesor titular de pre y post grado en las universidades de Chile, de Santiago de Chile (fue profesor titular de la cátedra de Planificación Tributaria Internacional, en el Magíster de Planificación y Gestión Tributaria) y Andrés Bello. En su vasta experiencia ha participado en auditorias, consultoría y planificación tributaria de empresas de la gran minería, manufactura, construcción e inmobiliaria, financiera, retail y servicios. Dentro de sus proyectos se destacan Salinas Punta de Lobos (Planificación tributaria venta de la compañía), Marine Harvest/Nutreco (Diversas reorganizaciones originadas en compras y ventas de compañías), Southern Cross Group (Planificación tributaria de compra y venta de compañías) AquaChile (Reorganización compañías holding del grupo AquaChile), Socovesa (Reorganización compañías holding del Grupo Socovesa) y SKBergé (Planificación tributaria en reorganización de dos entidades del grupo automotriz).

30 Equipo de Trabajo Francisco Serrano Socio Principal Christian Eckholt Socio Octavio del Río Socio Tributario Fernando Escandón Director Nelson Hidalgo Gerente Outsourcing Contable María José Goñi Gerente Cumplimiento Tributario Carolina Navarrete Consultor Senior Francy García Consultor Senior Christian Opitz Abogado Tributario Jasmina Guerrero Consultor Senior Staff Consultores Fidelitas Jesús Díaz Valorización de Activos

31 Fidelitas Fidelitas Servicios y Asesorías Ltda. Av. Vitacura 2736 Piso 5 Of. 502 Torre Vitacura Teléfono: (56-2) Fax: (56 2) Las Condes - Chile Fidelitas