Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos Permanentes. Estados Financieros 111Trimestre del 2009

Transcripción

1 Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos Permanentes Estados Financieros 111Trimestre del 2009 Departamento de Contabilidad Año 2009

2 Balance de Situación Al 30 de Setiembre del 2009 ACTIVO CUENTASCORRIENTESY DEAHORRORESERVAS EN FORMACiÓN Cuentas Corrientes en Entidades Financieras Públicas del País , ,94 INVERSIONES EN VALORES RESERVAS EN FORMACiÓN INVERSIONES EN VALORES DE EMISORES NACIONALES Costo de adquisición Primas y/o descuentos Plusvalía (Minusvalfa) no realizada por valoración , , , ,95 CUENTAS Y PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES RESERVA EN FORMACiÓN PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES DE EMISORES NACIONALES Intereses por Cobrar Rendimientos por Cobrar , , ,66 APORTES POR COBRAR Otros Aportes por Cobrar TOTAL ACTIVO rt ,55 PASIVO PROVISIONES APORTES AL PRESUPUESTO DE LA SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES , ,00 PROVISIONES Aportes al presupuesto de la Superintendencia de Pensiones Servicios Profesionales PATRIMONIO RESERVAS EN FORMACiÓN De los Trabajadores Del Patrono De los Pensionados , , ,53 RENDIMIENTOS ACUMULADOS ,02 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO rt ,55 L5:td~cfa~~ Departamento de Contabilidad INS Cerdas Presidente Junta Admlnlst~tlva

3 Estado de Resultados Para el periodo de un mes terminado el 30/09/2009 INGRESOS INGRESOS RESERVAS EN FORMACION PRODUCTOS SOBRE INVERSIONES DE EMISORES NACIONALES Ingresos por Intereses Ingresos por Rendimientos Ingresos por Cuenta Corriente En valores emitidos por BCCR TOTAL INGRESOS , , , ,86 GASTOS INVERSIONES EN VALORES DE EMISORES NACIONALES En Valores emitidos por Banco Central de Costa Rica GASTOS GENERALES Aportes al Presupuesto de la Superintencia de Pensiones Servicios Profesionales TOTAL GASTOS , , ,97 UTILIDAD DEL EJERCICIO ,89 ~~~~ Departamento de Contabilidad INS

4 Balance de Comprobación Al 30 de Setiembre del 2009 Cifras antes del cierre de Cifras después del cierre de cuentas de Ingresos y Gastos cuentas de Ingresos y Gastos Setiembre 2009 Setiembre 2009 ACTIVO CUENTAS CORRIENTES Y DE AHORRO RESERVAS EN FORMACION Cuentas Corrientes en Entidades Financieras Públicas del Pals INVERSIONES EN VALORES RESERVAS EN FORMACION INVERSIONES EN VALORES DE EMISORES NACIONALES En Valores Emitidos por el Banco Central de Costa Rica En Valores Emitidos por el Gobierno En Valores Emitidos por Bancos Comerciales del Estado EN Valores Emitidos por Bancos Públicos Creados por Leyes Especiales En Valores Emitidos por Bancos Privados En Valores Emitidos por Entidades Financieras Privadas En Títulos de Participación de Fondos de Inversión Abiertos CUENTAS Y PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES, RESERVA EN FORMACIOP PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES DE EMISORES NACIONALES INTERESES POR COBRAR Sobre Valores emitidos por el Banco Central de CR Sobre Valores Emitidos por el Gobierno Sobre Valores Emitidos por Bancos Comerciales del Estado Sobre Valores Emitidos por Bancos Públicos creados por leyes Especiales Sobre Valores Emitidos por Bancos Privados Sobre Valores emitidos por entidades Financieras Privadas APORTES POR COBRAR OTROS APORTES POR COBRAR Cuenta por Cobrar- Reingreso Bomberos Intereses Cuenta por Cobrar - Reingreso Bomberos PASIVO PROVISIONES APORTES AL PRESUPUESTO DE LA SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES PATRIMONIO RESERVAS EN FORMACION De los Trabajadores Del Patrono De los Pensionados RENDIMIENTOS ACUMULADOS INGRESOS INGRESOS RESERVAS EN FORMACION PRODUCTOS SOBRE INVERSIONES DE EMISORES NACIONALES Ingresos por Intereses Sobre Valores emitidos por el Banco Central de CR Sobre Valores Emitidos por el Gobiemo Sobre Valores Emitidos por Bancos Comerciales del Estado Sobre Valores Emitidos por Bancos Públicos creados por leyes Especiales Sobre Valores Emitidos por Bancos Privados Sobre Valores emitidos por entidades Financieras Privadas Ingresos por Rendimientos Ingresos por Intereses Cuenta Corriente En valores emitidos por el Banco Central de Costa Rica , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,03 Utilidad (Pérdida) del Ejercicio GASTOS GASTOS RESERVAS EN FORMACION En valores emitidos por el Banco Central de Costa Rica GASTOS GENERALES Aportes al Presupuesto de la SUPEN Servicios Profesionales , , , ,97 LI~ndra.. L Je-L-. 0,;- Sal;;-~-Q Departamento de Contabilidad INS

5 Estado de Activos netos disponibles para beneficios Para fondos de BENEFICIOS DEFINIDOS Por el mes terminado el 30 de Setiembre del 2009 CUENTAS CORRIENTES Y DE AHORRO RESERVAS EN FORMACiÓN ,94 Cuentas Corrientes en Entidades Financieras Públicas del Pais ,94 INVERSIONES EN VALORES RESERVAS DE FORMACiÓN ,95 Inversiones en Valores de Emisores Nacionales ,95 CUENTAS Y PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES RESERVA EN FORMACiÓN ,66 Productos por Cobrar sobre Inversiones de Emisores Nacionales ,66 APORTES POR COBRAR Otros aportes por cobrar ACTIVOS TOTALES ,55 CUENTAS POR PAGAR Obligaciones por rentas vitalicias PROVISIONES ,00 Aportes al presupuesto de la Superintendencia de Pensiones ,00 Servicios Profesionales PASIVO TOTAL ,00 ACTIVOS NETOS DISPONIBLES PARA BENEFICIOS FUTUROS ,55 / /,/J~~ del ~ l'í;ata~j;~dra sa~ar DI~ Departamentode Contabilidad INS orge Navarro Cerdas Presidente Junta Administrativa

6 Estado de Cambios Activos netos disponibles para beneficios Para fondos de BENEFICIOS DEFINIDOS Por el mes terminado el 30 de Setiembre del 2009 ACTIVOS NETOS DISPONIBLES PARA BENEFICIOSFUTUROS SALDO INICIAL (Mes anterior) INGRESOS , ,86 Productos Sobre Inversiones de Emisores Nacionales Intereses sobre saldos en Cuentas Bancarias En valores emitidos por BCCR PLAN DE CONTRIBUCIONES RESERVAS DE FORMACiÓN De los trabajadores Del Patrono De los pensionados Del estado TOTAL ADICIONES , , , , , , ,78 Utilidad (Pérdida) del Ejercicio (*) PAGO PLAN DE BENEFICIOS SALIDA DE RECURSOS Por nuevos Pensionados , ,26 GASTOS GASTOS GENERALES , ,97 TOTAL DEDUCCIONES ,23 ACTIVOS NETOS DISPONIBLES PARA BENEFICIOS FUTUROS AL FINAL DEL PERIODO ,55 ~nd~rrs Departamentode ContabilidadINS (1) El presente refrendose realiza con base en cifras de los registros contables