FONDO DE INVERSION PUBLICO D ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A. (San José, Costa Rica)

Transcripción

1 ESTADO DE ACTIVOS NETOS Al 31 de Diciembre ACTIVO Dic-16 Dic-15 Caja y Bancos 61,324 5,102,536 Inversiones en valores 40,590,184 24,889,414 Intereses acumulados por cobrar 199,529 54,890 Total activo 40,851,037 30,046,840 PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Cuentas por pagar 1,599,835 - Comisiones por pagar 4,837 2,634 Gastos acumulados por pagar 1,819 1,071 Impuestos por pagar 1, Total pasivo 1,608,685 3,715 Activos netos 39,242,352 30,043,125 Patrimonio Títulos de participación 30,537,132 23,771,883 Capital pagado en exceso 8,322,488 6,024,821 Utilidades a distribuir (513,446) (446,434) Utilidades del periodo 896, ,855 Total patrimonio 39,242,352 30,043,125 Gerente General Jefe Contabilidad y Operaciones

2 ESTADO DE OPERACIONES Ingresos Dic-16 Dic-15 Intereses y descuentos 1,142,782 1,100,934 Ganancia en venta de valores negociables 1, Total ingresos 1,144,150 1,101,407 Gastos Comisiones por administración 222, ,807 Gastos de operación 1, Impuestos locales Gastos financieros 2,222 9,039 Primas sobre valores 11,105 64,125 Pérdidas en venta de valores negociables 470 5,911 Otros gastos 10,217 13,861 Total gastos 247, ,552 Utilidad del período 896, ,855

3 Certificados de títulos de participación Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Total del ,771,883 6,024, ,421 30,043,125 Utilidad neta del año , ,178 Fondos recibidos de los FONDO DE INVERSION PUBLICO D ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE CAMBIOS EN LOS ACTIVOS NETOS 178,761,229 84,282, ,043,411 Liquidación de participaciones a los Utilidad distribuidas a los del 2016 (171,995,980) (81,984,515) - (253,980,495) - - (759,867.00) (759,867) 30,537, ,322, , ,242, Certificados de títulos de participación Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Total del ,449,554 18,857, ,450 95,785,693 Utilidad neta del año , ,855 Fondos recibidos de los 522,625, ,911, ,537,801 Liquidación de participaciones a los Utilidad distribuidas a los del 2015 (575,303,548) (147,744,792) - (723,048,340) - - (924,884) (924,884) 23,771,883 6,024, ,421 30,043,125

4 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Dic-16 Dic-15 Actividades de operación Utilidad neta del período 896, ,855 Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Intereses por cobrar (144,639) 70,740 Comisiones por pagar 2,203 (5,763) Cuentas por pagar 1,601,322 - Gastos acumulados por pagar 748 (2,303) Impuestos por pagar (10) 8 Efectivo neto provisto por las actividades de operación 2,356, ,537 Actividades de inversión Variación en inversiones en valores (15,700,770) 65,563,163 Efectivo neto provisto (usado) en actividades de inversión (15,700,770) 65,563,163 Actividades financieras Fondos recibidos de los inversionistas 263,043, ,537,801 Liquidación de participaciones a los inversionistas (253,980,495) (723,048,340) Utilidades distribuidas a los (759,867) (924,884) Efectivo neto provisto (usado) en actividades financieras 8,303,049 (66,435,423) Variación en efectivo y equivalentes de efectivo (5,041,212) (116,723) Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período 5,102,536 5,219,259 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período 61,324 5,102,536

5 Notas Estados Financieros Al 31 de Diciembre del 2016 Fondo de Inversión INS Fondo de Público D no Diversificado 1. Políticas y Método de Registro Administrado por: INS Inversiones Sociedad de Fondos de Inversión (en miles de dólares) La compañía sigue las mismas políticas y métodos de contabilización que los utilizados en los estados financieros anuales. 2. Unidad Monetaria Los estados financieros y sus notas se expresan en dólares de los Estados Unidos de América costarricenses sin céntimos. 3. Disponibilidades El detalle de las disponibilidades es el siguiente: Cuentas Cuenta corriente en Dólares BNCR $61.32 Total $61.32 Monto 4. Instrumentos Financieros Disponibles para la venta Detalle de los instrumentos financieros disponibles para la venta Instrumentos Instrumentos disponibles para la venta $40, Total $40, Monto 5. Capital Social Al 31 de Diciembre del 2016, el capital está representado por 30,537, participaciones con un valor nominal de $1.00 cada una, para un total de $30,537, Comisión de administración La comisión de administración del Fondo es 0.50%.