1. Cuenta corriente (checking account) Descripción Documentos de interés Formato de apertura... 14

Transcripción

1 TABLA DE CONTENIDO Introducción... 9 Parte I Instrumentos Financieros Conocidos 1. Cuenta corriente (checking account) Descripción Documentos de interés Formato de apertura Señales de alerta para la apertura y manejo de la cuenta corriente Registro de firmas autorizadas Señales de alerta para el registro de firmas autorizadas de la cuenta corriente Estado de cuenta Señales de alerta para el estado mensual de la cuenta corriente Depósitos o consignaciones Señales de alerta para las consignaciones de la cuenta corriente Cheques Señales de alerta para los cheques de la cuenta corriente Transferencias Señales de alerta para las transferencias desde o hacia una cuenta corriente Riesgo de lavado de activos con cuenta corriente Cuenta de ahorros (savings account) Descripción Documentos de interés Formato de apertura Señales de alerta para la apertura y el manejo de la cuenta de ahorros Registro de firmas autorizadas Señales de alerta para el registro de firmas autorizadas de la cuenta de ahorros Estado de cuenta Señales de alerta para el extracto de la cuenta de ahorros Depósitos o consignaciones Señales de alerta para las consignaciones de la cuenta de ahorros Comprobantes de retiro de la cuenta de ahorros Señales de alerta para los comprobantes de retiro de la cuenta de ahorros Transferencias Señales de alerta para las transferencias locales o internacionales desde o hacia una cuenta de ahorros Riesgo de lavado de activos con cuenta de ahorros Certificado de depósito (certificate of deposit) Descripción Documentos de interés Formato de vinculación o apertura de un CD Señales de alerta para la vinculación y apertura de un certificado de depósito Comprobante de compra de un certificado de depósito Señales de alerta para los comprobantes de compra ó constitución de un CD Expedición o renovación de un certificado de depósito Señales de alerta para la emisión de los títulos de certificado de depósito Comprobante de cancelación de un certificado de depósito Señales de alerta para los comprobantes de cancelación de un CD Riesgo de lavado de activos con los certificados de depósito Giro internacional (wire transfer) Descripción Documentos de interés Formato de vinculación o apertura de una cuenta de giros y comprobantes de envío de giros internacionales... 49

2 Señales de alerta para la vinculación y/o apertura de una cuenta de giros o comprobantes de envío de giros Internacionales Comprobante de cobro de un giro internacional Señales de alerta para los comprobantes de cobro de un giro internacional Riesgo de lavado de activos con los giros internacionales Poliza de seguro (insurance policy) Descripción Documentos de interés Formato de vinculación o apertura a una compañía aseguradora Señales de alerta para el formato de vinculación a una compañía aseguradora Comprobante de pago de la prima del seguro Señales de alerta para los comprobantes de pago de la prima del seguro Expedición o renovación de la póliza de seguro Señales de alerta para la emisión o renovación de los certificados de las pólizas de seguro Comprobante de cancelación anticipada de la póliza de seguro Señales de alerta para los comprobantes de cancelación anticipada de la póliza de seguro Riesgo de lavado de activos con las pólizas de seguro Préstamo (loan) Descripción Tipos de préstamo Documentos de interés Formato de vinculación de préstamo Señales de alerta para el formato de vinculación de préstamo Pagaré Señales de alerta para el pagaré Estado de cuenta Señales de alerta para el estado de cuenta Comprobante de pago de préstamo Señales de alerta para comprobante de pago de préstamo Recibo liquidación préstamo Señales de alerta para el recibo de liquidación préstamo Riesgo de lavado de activos a través de préstamos Tarjeta de crédito (credit card) Descripción Documentos de interés Formato de vinculación de tarjeta de crédito Señales de alerta para el formato de vinculación de tarjeta de crédito Estado de cuenta de tarjeta de crédito Señales de alerta para el estado de cuenta tarjeta de crédito Comprobante de compra o voucher Señales de alerta para comprobante de compra o voucher Comprobante de avance con tarjeta de crédito Señales de alerta para comprobante de avance con tarjeta de crédito Comprobante de pago para tarjeta de crédito Señales de alerta para el comprobante de pago para tarjeta de crédito Riesgo de lavado de activos a través de tarjeta de crédito Parte II Instrumentos Financieros Especiales 8. Negocio fiduciario (fiduciary business) Descripción Fiducia o fideicomiso de inversión Fiducia de administración Fiducia de garantía Fiducia inmobiliaria Fiducia con recursos del sistema general de seguridad social Fiducia de titularización Fiducia como banca de inversión... 94

3 8.2. Documentos de interés Formato de vinculación o apertura de un encargo fiduciario o fiducia mercantil Señales de alerta para el formato de vinculación o apertura de un encargo fiduciario o fiducia mercantil Comprobante para la recepción de dinero o bienes por parte de la fiduciaria Señales de alerta para los comprobantes de recepción del dinero o bienes del fideicomitente Comprobante de pago a favor o por cuenta del fideicomitente Señales de alerta de los comprobantes de pago a favor o por cuenta del fideicomitente Riesgo de lavado de activos con los negocios fiduciarios Negocio bursatil (securities trading) Descripción Inversión en renta variable Inversiones en renta fija Fondos de valores Banca de inversión Administración y custodia de valores Operaciones cambiarias y negociación de divisas Documentos de interés Formato de vinculación o apertura de un mandato de inversión Señales de alerta para el formato de vinculación o apertura de un mandato de inversión Comprobante para la recepción de dinero o títulos Señales de alerta para los comprobantes de recepción del dinero o títulos Comprobante de pago a favor o por cuenta del inversionista Señales de alerta de los comprobantes de pago a favor o por cuenta del inversionista Riesgo de lavado de activos con los negocios bursátiles Negocio de comercio exterior (foreign trade business) Descripción Documentos de interés Declaración o formato de importación o exportación Transferencia interbancaria de fondos Declaración o formato para registrar la operación cambiaria Señales de alerta en las transferencias de fondos derivadas de negocios de comercio exterior Riesgo de lavado de activos derivado de los negocios de comercio exterior Arrendamiento financiero (leasing) Descripción Modalidades de leasing Documentos de interés Formato de vinculación y/o apertura de leasing Señales de alerta para el formato de vinculación y/o apertura de leasing Formato registro de proveedores Señales de alerta para el formato registro de proveedores Acta de entrega del bien Señales de alerta para el acta de entrega del bien Canon de arrendamiento Señales de alerta para el canon de arrendamiento Formato de otro si al contrato Señales de alerta para el formato de otro si al contrato de leasing Comprobante de cancelación de un contrato de leasing Señales de alerta para la cancelación del contrato de leasing Riesgo de lavado de activos a través de leasing Parte III Servicios Financieros 12. Banca por Internet (e-banking) Descripción Documentos y registros electrónicos de interés Formato de afiliación Señales de alerta para los formatos de afiliación de banca por Internet

4 Estado de cuenta Señales de alerta para el estado de cuenta Transferencias Señales de alerta para las transferencias de banca por Internet Pagos Señales de alerta para los pagos de banca por Internet Riesgo de lavado de activos a través del servicio de banca por Internet Cajero automático (automated teller machine - atm) Descripción Documentos de interés Formato de solicitud Señales de alerta para el formato de solicitud Estado de cuenta Señales de alerta para el estado de cuenta Comprobante de transacción Señales de alerta para el comprobante de transacción Video grabación Señales de alerta para el video grabación Riesgo de lavado de activos a través del servicio de cajero automático Cámara de compensación automatizada (automated clearing house - ach) Descripción Documentos de interés Formato de registro inscripción de cuenta beneficiaria Señales de alerta para formato de registro inscripción de cuenta beneficiaria Comprobante de traslado Señales de alerta para comprobante de traslado Estado de la cuenta Señales de alerta para estado de la cuenta Riesgo de lavado de activos a través del servicio de ach Terminal punto de venta (point of sale -pos) Descripción Documentos de interés Estado de cuenta Señales de alerta para el estado de cuenta Comprobante de transacción a través de POS Señales de alerta para comprobante de transacción a través de pos Riesgo de lavado de activos a través del servicio de respuesta de terminal punto de venta pos Servicio respuesta de voz interactiva o audio respuesta (interactive voice response - ivr) Descripción Documentos y registros electrónicos de interés Formato de afiliación Señales de alerta para formato de afiliación Estado de cuenta Señales de alerta para estado de cuenta Comprobante electrónico de autorización Señales de alerta para comprobante electrónico de autorización Riesgo de lavado de activos a través de ivr Parte IV Transacciones de Usuarios 17. Transacciones de usuarios (user transactions) Descripción Documentos de interés Señales de alerta en transacciones de usuarios Riesgo de lavado de activos en transacciones de usuarios

5 Parte V Instrumentos Comerciales 18. Tarjeta prepago (prepaid card) Descripción Documentos de interés Señales de alerta en tarjeta prepago Riesgo de lavado de activos en tarjeta prepago Factura (invoice) Descripción Señales de alerta de una factura Pagaré (promissory note) Descripción Señales de alerta de pagaré Libranza (warrant) Descripción Señales de alerta de libranza Parte VI Empleados de Entidades Financieras y Comerciales 22. Empleados de entidades financieras y comerciales (financial and commercial employees) Señales de alerta para empleados de entidades financieras y comerciales Riesgo de lavado de activos en empleados de entidades financieras y comerciales Parte VII Financiamiento del Terrorismo 23. Financiamiento del terrorismo (terrorist financing) Marco normativo Los instrumentos internacionales en la lucha contra el terrorismo El Convenio Internacional para la supresión del financiamiento del Terrorismo, de Las Resoluciones del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas Instrumentos Regionales Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional GAFI, sobre el lavado de activos La Convención Interamericana contra el Terrorismo: Medidas adoptadas por la Organización de Estados Americanos OEA Conceptos básicos Grupos terroristas y organizaciones criminales Lavado de activos y financiamiento del terrorismo Financiamiento del terrorismo como delito autónomo y doloso Etapas del proceso de financiamiento del terrorismo Listas internacionales de individuos y entidades señalados como terroristas Fuentes de financiamiento del terrorismo Organizaciones internacionales que luchan contra el terrorismo Señales de alerta asociadas al financiamiento del terrorismo Tipologías asociadas al financiamiento del terrorismo