ESTUDIO TARIFARIO EMPRESA AGUAS ARAUCANÍA S.A. PERÍODO INFORME FINAL

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1 ESTUDIO TARIFARIO EMPRESA AGUAS ARAUCANÍA S.A. PERÍODO INFORME FINAL Santiago, Noviembre 2010

2 ÍNDICE DE CONTENIDOS 1 INTRODUCCIÓN Presentación Antecedentes Generales de la Empresa AGUAS ARAUCANÍA S.A Marco legal Objetivos de la Regulación y Procedimiento de Cálculo de Tarifas DESCRIPCIÓN GENERAL DEL ESTUDIO PROYECCIÓN DE DEMANDA Análisis Previos de Información Metodología de Proyección de la Demanda Información Considerada Proyección de la Población Proyección de Demanda de Agua Potable Proyección de Demanda de Aguas Servidas Demanda Asociada a los Clientes No Regulados Estacionalidad Resultados Obtenidos Para la 5FT Determinación del factor del MMC DETERMINACIÓN DE LA TASA DE COSTO DE CAPITAL Aspectos Generales Tasa Interna de Retorno Promedio Premio por Riesgo Premio por Riesgo Asociado a Tamaño Premio por Riesgo Asociado al Tipo de Usuario Resultados VALOR AGUA CRUDA (VAC) Resumen Ejecutivo Mercados y disponibilidad DGA VAC determinado AGUAS ARAUCANÍA DEFINICIÓN DE LA EMPRESA MODELO Demanda de autofinanciamiento (Q*) Demandas a considerar para el diseño de la empresa modelo Demandas sectorizadas a considerar para la empresa modelo Sistemas modelados y Dimensionamiento de las instalaciones Sistema Angol Sistema Capitán Pastene Sistema Carahue Sistema Cherquenco Sistema Chol Chol Sistema Collipulli Sistema Cunco Sistema Curacautín Sistema Ercilla Sistema Freire - Pitrufquén Sistema Galvarino Sistema Gorbea Sistema Lastarria Sistema Lautaro Sistema Lican Ray Sistema Loncoche Sistema Lonquimay

3 Sistema Los Sauces Sistema Lumaco Sistema Mininco Sistema Nueva Imperial Sistema Nueva Toltén Sistema Pucón Sistema Puerto Saavedra Sistema Purén Sistema Quitratué Sistema Renaico Sistema Temuco Padre Las Casas Cajón Sistema Traiguén Sistema Victoria Sistema Vilcún Sistema Villarrica Tratamiento de Aguas Servidas Rotura y Reposición de Pavimentos Superficies de RRP asociadas a Redes y Conexiones Infraestructura de Apoyo Macromedidores Grupos electrógenos Dispositivos amortiguadores del golpe de ariete Telemetría Radiocomunicación Colectores Unitarios Atraviesos Singularidades Determinación Redes Eficientes Empresa Modelo Introducción Redes de Agua Potable al Autofinanciamiento Redes de Aguas Servidas al Autofinanciamiento VALORIZACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA MODELO Criterios de Valorización de la Infraestructura Operacional Dimensionamiento de la Infraestructura de Agua Potable y Aguas Servidas Valorización de la Infraestructura Sanitaria Valorización de RRP Determinación de Precios Unitarios Método Cluster Casos especiales Determinación de Costos Indirectos DETERMINACIÓN DE LOS GASTOS EFICIENTES DE LA EMPRESA MODELO Introducción Consideraciones Metodológicas Generales Determinación de los Gastos en Recursos Humanos Estimación de la Dotación Eficiente de Personal Determinación del Costo de las Remuneraciones Calculo de las Indemnizaciones Gasto en Seguros de Accidentes y Cesantía Resumen de Resultados Determinación de los Gastos Generales Asociados al Personal Accesorios del personal Capacitación Alimentación Determinación del Gasto en Viajes Resumen de los Gastos Generales en Personal

4 8.4 Determinación de los Gastos Generales Asociados a Bienes Inmuebles Arriendo de Oficinas, Bodegas y Estacionamientos Determinación del Gasto en Consumos Básicos Materiales de Aseo Servicios de Aseo Servicios de Vigilancia Contribuciones Servicios de Mantenimiento y Reparación de Inmuebles Seguros Infraestructura Resumen de los Gastos Generales de Bienes Inmuebles Determinación de los Gastos Generales Muebles Materiales de Oficinas e Insumos de Computación Telefonía Servicios Asociados a Tecnologías de Información y Comunicaciones Mantenimiento de Equipos y Mobiliario de Oficinas Seguros Bienes Muebles Resumen de Gastos Generales Muebles Determinación de los Gastos Generales Asociados a Vehículos Arriendo de Vehículos Combustibles Otros Gastos en Vehículos Resumen de Gastos Generales de Vehículos Determinación de los Costos Directos de Operación y Mantención Materiales y Repuestos Energía Eléctrica Productos Químicos Servicios de laboratorio: Análisis de la calidad de agua potable Servicios de operación y mantención Determinación del Costo de los Servicios de Terceros y Asesorías Servicios Comerciales Gastos en Asesorías y Estudios Resumen de gastos en Servicios Comerciales y Asesorías Costos Institucionales Dietas del Directorio Patentes Comerciales Gastos Notariales y Judiciales Gastos en Líneas para Transmisión de Datos Gastos de imprenta y reproducción Otros Gastos Generales Resumen de Costos Institucionales DETERMINACIÓN DE LAS INVERSIONES NO SANITARIAS Determinación del valor de mercado de Terrenos y Servidumbres Consideraciones Generales Metodología Modelamiento de Superficies Inversión en Recintos Precios Unitarios de Servidumbre Inversiones en TI y Comunicaciones Mobiliario y Habilitación de Oficinas Mobiliario Habilitación de Oficinas Maquinarias y Equipos Especiales para la Operación y Mantenimiento Gastos de Puesta en Marcha Asesorías en Recursos Humanos Certificaciones Norma ISO 9000 y Asesorías Legales Incorporación de Clientes

5 9.5.5 Imagen Corporativa Garantías de fiel cumplimiento PD y Servicios Asesoría en políticas de atención de clientes Asesoría en planificación y organización operacional y financiera Definición Modelo de Control de Gestión Definición de Procedimientos de Auditoría Interna Capital de Trabajo DETERMINACIÓN DE LOS APORTES DE TERCEROS Aportes de Terceros Asociados a Redes de Agua Potable y Aguas Servidas Introducción Aportes de terceros asociados a Redes de Agua Potable al Autofinanciamiento Aportes de terceros asociados a Redes de Aguas Servidas al Autofinanciamiento Metodología para determinar los Aportes de Terceros en Obras Generales Aportes de Terceros antes del año Aportes de Terceros para el período 2000 al Aportes de Terceros para el período 2005 al VIDAS ÚTILES Resultados DETERMINACIÓN DEL COSTO TOTAL DE LARGO PLAZO DETERMINACIÓN DEL PROYECTO DE EXPANSIÓN DETERMINACIÓN DE COSTOS INCREMENTALES DE DESARROLLO CÁLCULO DE TARIFAS EFICIENTES DETERMINACIÓN DE LAS TARIFAS DE AUTOFINANCIAMIENTO POLINOMIOS DE INDEXACIÓN Origen, Objetivo y Ámbito de Aplicación Procedimiento de Cálculo Polinomios de Indexación DETERMINACIÓN DE LOS APORTES DE FINANCIAMIENTO REEMBOLSABLES DETERMINACIÓN DE TARIFAS POR INTERCONEXIÓN DE AGUA POTABLE Y POR INTERCONEXIÓN DE AGUAS SERVIDAS OTRAS PRESTACIONES SUJETAS A FIJACIÓN TARIFARIA Corte Y Reposición A Usuarios Morosos Tipificación de corte y reposición Actividades incorporadas en tarifas Metodología de estimación de costos Mantención de grifos de incendios Actividades involucradas en mantención de grifos Metodología de estimación de costos Control directo de los residuos industriales líquidos (RILES) Prestaciones a Tarificar Revisión de proyectos de modificación servicios de AP y Alcantarillado Metodología de estimación de costos Verificación de medidores Metodología de estimación de costos

6 21 DESCUENTOS POR LA REVISIÓN DE SERVICIOS NO REGULADOS Introducción Marco Conceptual Fórmulas Aplicadas y Modelo Básico Estimación de Descuentos en el Estudio

7 RESUMEN EJECUTIVO Aguas Araucanía S.A. Aguas Araucanía S.A., opera las concesiones de producción y distribución de agua potable y de recolección y disposición de aguas servidas, ubicada en la Novena Región del país. De acuerdo a lo dispuesto por el DFL Nº 70 del Ministerio de Obras Públicas, de 1988 (Ley de Tarifas de Servicios Sanitarios) y el DS Nº 453 del Ministerio de Economía, Fomento y Reconstrucción, de 1990 (Reglamento de la Ley de Tarifas), corresponde fijar en el año 2010, nuevas tarifas para los servicios regulados provistos por esta empresa. Las fórmulas tarifarias que se calcularon, tendrán un período de vigencia de cinco años. La aplicación de las nuevas tarifas sólo podrá realizarse una vez publicadas en el Diario Oficial, en los términos que establece la Ley. a) Las tarifas de autofinanciamiento por grupo resultantes de este estudio se muestran a continuación. Cargo Tarifario Grupo 1 Localidades de Temuco, Padre Las Casas, Angol, Victoria, Lautaro, Traiguén, Nueva Imperial, Pitrufquén, Carahue, Cunco, Freire, Vilcún, Chol-Chol, Puerto Saavedra, Lumaco, Cherquenco y Cajón. Tarifas de Autofinanciamiento ($ Dic. 2009) Variable Definición Valor CF Cargo fijo por cliente. 742 CV1 Cargo variable por producción de agua potable en período no punta. 127,23 CV2 Cargo variable por producción de agua potable en período punta. 127,23 CV3 Cargo variable de sobreconsumo por producción de agua potable en período punta. 241,42 CV4 Cargo variable por distribución de agua potable en período no punta. 162,00 CV5 Cargo variable por distribución de agua potable en período punta. 162,00 CV6 Cargo variable de sobreconsumo por distribución de agua potable en período punta. 443,90 CV7 Cargo variable por recolección de aguas servidas. 229,65 CV8 Cargo variable por disposición de aguas servidas sin tratamiento 47,95 Cargo Tarifario Grupo 2 Localidades de Collipulli, Loncoche, Curacautín, Purén, Renaico, Gorbea, Los Sauces, Lonquimay, Galvarino, Nueva Toltén, Mininco, Capitán Pastene, Ercilla, Lastarria y Quitratué. Tarifas de Autofinanciamiento ($ Dic. 2009) Variable Definición Valor CF Cargo fijo por cliente. 742 CV1 Cargo variable por producción de agua potable en período no punta. 141,02 CV2 Cargo variable por producción de agua potable en período punta. 141,02 CV3 Cargo variable de sobreconsumo por producción de agua potable en período punta. 268,80 CV4 Cargo variable por distribución de agua potable en período no punta. 171,82 CV5 Cargo variable por distribución de agua potable en período punta. 171,82 CV6 Cargo variable de sobreconsumo por distribución de agua potable en período punta. 413,23 CV7 Cargo variable por recolección de aguas servidas. 239,14 CV8 Cargo variable por disposición de aguas servidas sin tratamiento 59,14 ESTUDIO TARIFARIO AGUAS ARAUCANÍA S.A., Informe Final 1

8 Cargo Tarifario Grupo 3 Localidades de Villarrica, Pucón y Lican Ray. Tarifas de Autofinanciamiento ($ Dic. 2009) Variable Definición Valor CF Cargo fijo por cliente. 742 CV1 Cargo variable por producción de agua potable en período no punta. 48,87 CV2 Cargo variable por producción de agua potable en período punta. 48,87 CV3 Cargo variable de sobreconsumo por producción de agua potable en período punta. 114,44 CV4 Cargo variable por distribución de agua potable en período no punta. 180,38 CV5 Cargo variable por distribución de agua potable en período punta. 180,38 CV6 Cargo variable de sobreconsumo por distribución de agua potable en período punta. 534,53 CV7 Cargo variable por recolección de aguas servidas. 230,04 CV8 Cargo variable por disposición de aguas servidas sin tratamiento 62,66 b) Cargo variable adicional por Tratamiento Final de Aguas Servidas. Grupo Tratamiento Final CTF ($/m3) 1 198, , ,63 c) Definición y valor de los costos de capacidad por sistema (Final) AFR Grupo 1 Localidades de Temuco, Padre Las Casas, Angol, Victoria, Lautaro, Traiguén, Nueva Imperial, Pitrufquén, Carahue, Cunco, Freire, Vilcún, Chol-Chol, Puerto Saavedra, Lumaco, Cherquenco y Cajón. Variable Definición Valor ( $/m3 ) CCP Costo de capacidad del sistema de producción de agua potable ,03 CCD Costo de capacidad del sistema de distribución de agua potable ,64 CCR Costo de capacidad del sistema de recolección de aguas servidas. 239,35 CCT Costo de capacidad del sistema de disposición de aguas servidas ,99 AFR Grupo 2 Localidades de Collipulli, Loncoche, Curacautín, Purén, Renaico, Gorbea, Los Sauces, Lonquimay, Galvarino, Nueva Toltén, Mininco, Capitán Pastene, Ercilla, Lastarria y Quitratué. Variable Definición Valor ( $/m3 ) CCP Costo de capacidad del sistema de producción de agua potable ,40 CCD Costo de capacidad del sistema de distribución de agua potable ,45 CCR Costo de capacidad del sistema de recolección de aguas servidas. 300,62 CCT Costo de capacidad del sistema de disposición de aguas servidas ,37 AFR Grupo 3 Localidades de Villarrica, Pucón y Lican Ray. Variable Definición Valor ( $/m3 ) CCP Costo de capacidad del sistema de producción de agua potable ,80 CCD Costo de capacidad del sistema de distribución de agua potable ,08 CCR Costo de capacidad del sistema de recolección de aguas servidas. 158,92 CCT Costo de capacidad del sistema de disposición de aguas servidas ,17 ESTUDIO TARIFARIO AGUAS ARAUCANÍA S.A., Informe Final 2

9 d) El Costo Total de largo Plazo resultante de este estudio se muestra a continuación. 1 PRODUCCIÓN CON FLÚOR 2 DISTRIBUCIÓN 3 RECOLECCIÓN 4 DISPOSICIÓN BASE 5 DISPOSICIÓN CON TRATAMIENTO FINAL CLIENTE Costo Total de Largo Plazo (MM$ Dic. 2009), Con Impuesto (17%) Aguas Araucanía S.A. Inversión y Valor Presente Reposición ,36 Valor Presente Depreciación ,35 Valor Residual Presente 757,31 Inversión Aportes de Terceros 670,76 Valor Presente Depreciación Aportes de Terceros 410,54 Valor Residual Presente Aportes de Terceros 17,35 Gastos Áreas Operacionales 834,40 Gastos Áreas No Operacionales y Costos Institucionales 1.217,14 CTLPN 3.951,88 Inversión y Valor Presente Reposición ,68 Valor Presente Depreciación ,64 Valor Residual Presente 3.709,77 Inversión Aportes de Terceros ,86 Valor Presente Depreciación Aportes de Terceros ,09 Valor Residual Presente Aportes de Terceros 2.419,54 Gastos Áreas Operacionales 115,90 Gastos Áreas No Operacionales y Costos Institucionales 1.218,85 CTLPN 5.281,04 Inversión y Valor Presente Reposición ,20 Valor Presente Depreciación ,60 Valor Residual Presente 4.424,81 Inversión Aportes de Terceros ,27 Valor Presente Depreciación Aportes de Terceros ,06 Valor Residual Presente Aportes de Terceros 2.859,15 Gastos Áreas Operacionales 42,95 Gastos Áreas No Operacionales y Costos Institucionales 1.363,86 CTLPN 6.803,64 Inversión y Valor Presente Reposición ,34 Valor Presente Depreciación ,46 Valor Residual Presente 472,97 Inversión Aportes de Terceros 813,77 Valor Presente Depreciación Aportes de Terceros 513,41 Valor Residual Presente Aportes de Terceros 19,69 Gastos Áreas Operacionales 256,24 Gastos Áreas No Operacionales y Costos Institucionales - CTLPN 1.489,46 Inversión y Valor Presente Reposición ,00 Valor Presente Depreciación ,22 Valor Residual Presente 1.409,73 Inversión Aportes de Terceros 1.394,77 Valor Presente Depreciación Aportes de Terceros 897,26 Valor Residual Presente Aportes de Terceros 28,45 Gastos Áreas Operacionales 3.085,19 Gastos Áreas No Operacionales y Costos Institucionales 489,25 CTLPN 7.764,93 Inversión y Valor Presente Reposición 3.848,62 Valor Presente Depreciación 3.410,07 Valor Residual Presente 48,02 Gastos Áreas No Operacionales y Costos Institucionales 1.419,81 CTLPN 1.719,52 Costo Total de Largo Plazo (MM$) ,01 ESTUDIO TARIFARIO AGUAS ARAUCANÍA S.A., Informe Final 3

10 1 INTRODUCCIÓN 1.1 Presentación El presente documento corresponde al Estudio Tarifario de Intercambio de la Empresa AGUAS ARAUCANÍA S.A. realizado por la Superintendencia de Servicios Sanitarios, para el Quinto Proceso Tarifario. Las fórmulas tarifarias que se calcularán tendrán un período de vigencia de cinco años a contar del 06 de enero de El estudio tiene como objetivo determinar los cargos tarifarios aplicables a la provisión de los servicios de agua potable y alcantarillado de aguas servidas que presta la Empresa AGUAS ARAUCANÍA S.A. en la IX Región. En los capítulos siguientes se presenta el cálculo de tarifas para las concesiones de servicios sanitarios; producción y distribución de agua potable y recolección y disposición de aguas servidas, del Estudio de Intercambio, correspondientes al período tarifarlo ( ), las que se han obtenido de acuerdo con la normativa vigente y según las Bases Definitivas del Estudio Tarifario, elaboradas por la Superintendencia de Servicios Sanitarios. 1.2 Antecedentes Generales de la Empresa AGUAS ARAUCANÍA S.A. Aguas Araucanía S.A. presta servicios de producción y entrega de agua potable, alcantarillado y tratamiento de aguas servida en la Región de la Araucanía. Aguas Araucanía S.A., fue constituida en el año 1990, y opera las concesiones de producción y distribución de agua potable y de recolección y disposición de aguas servidas de 34 sistemas, correspondientes a igual número de localidades urbanas, ubicadas en la IX Región del país. La empresa sirve a clientes, divididos en tres zonales: Zona Norte que incluye las localidades de Angol, Victoria, Curacautín, Traiguén, Collipulli, Renaico, Mininco, Los Sauces, Purén, Ercilla, Lonquimay, Lumaco, Capitán Pastene y Galvarino; Zona Sur que incluye las localidades Nueva Imperial, Pitrufquén, Lautaro, Loncoche, Vilcún, Cajón, Cherquenco, Chol- Chol, Freire, Nueva Toltén, Lastarria, Cunco, Quitratué, Gorbea, Carahue y Puerto Saavedra; y Zona Lacustre Lican Ray, Villarrica y Pucón. A estas zonales se debe agregar las localidades de Temuco y Padre de las Casas que se encuentran en la oficina central. Con fecha 16 de agosto de 2004, AGUAS ARAUCANIA S.A. adquirió los derechos de explotación de las concesiones sanitarias que era titular la Empresa de Servicios Sanitarios de Araucanía (Aguas Araucanía S.A.) en los términos contemplados en los artículos 7º y 32º de la Ley General de Servicios Sanitarios, contenida en el DFL Nº 382 de 1988 del Ministerio de Obras Públicas (MOP) y en los artículos 57º y siguiente de su reglamento contenido en el Decreto Supremo Nº 121 de 1990 del mismo ministerio. En esa oportunidad la empresa Aguas Araucanía transfirió el derecho de explotación a la concesión por un valor de UF ($ ). ESTUDIO TARIFARIO AGUAS ARAUCANÍA S.A., Informe Final 1-1

11 En el siguiente cuadro se presenta la estructura de propiedad de la empresa Aguas Araucanía S.A.: Cuadro N 1.1 Estructura De Propiedad Aguas Araucanía S.A. A Marzo 2009 Accionistas Porcentaje Aguas Nuevas S.A. 99,99 % Inversiones AYS Cuatro Ltda. 0,01% Total 100,00% En los siguientes cuadros se señalan las localidades que conforman la concesión de la empresa y el número de clientes por localidad: Cuadro N 1.2 Localidades, Población y Clientes Atendidos por AGUAS ARAUCANÍA S.A. Localidad Población Total Población AP Clientes AP Población AS Clientes AS ANGOL CAJON CAPITAN PASTENE CARAHUE CHERQUENCO CHOL CHOL COLLIPULLI CUNCO CURACAUTIN ERCILLA FREIRE GALVARINO GORBEA LASTARRIA LAUTARO LICAN-RAY LONCOCHE LONQUIMAY LOS SAUCES LUMACO MININCO NUEVA IMPERIAL NUEVA TOLTEN PADRE LAS CASAS PITRUFQUEN PUCON PUERTO SAAVEDRA PUREN QUITRATUE RENAICO TEMUCO TRAIGUEN VICTORIA VILCUN VILLARRICA TOTAL ESTUDIO TARIFARIO AGUAS ARAUCANÍA S.A., Informe Final 1-2

12 1.3 Marco legal El proceso de fijación tarifaria se realiza de acuerdo con el DFL. M.O.P. Nº 70/88, su Reglamento el D.S. MINECON Nº 453/89 y la Ley publicada en el Diario Oficial con fecha Las fórmulas tarifarías de los servicios de agua potable y alcantarillado, correspondientes al proceso de fijación tarifaría, serán válidas por cinco años. El procedimiento administrativo utilizado para la determinación de fórmulas tarifarías, se rige por lo dispuesto en la normativa vigente y en especial por los artículos 10º, 12º y 13º del DFL Nº 70 y lo señalado en el Título I en sus artículos 1º al 9º del Reglamento. 1.4 Objetivos de la Regulación y Procedimiento de Cálculo de Tarifas La regulación tarifaría existente para el sector sanitario, tiene el objetivo de compatibilizar la conveniencia social de la existencia de un monopolio natural, con la óptima asignación de recursos, lo que implica poner límites a la empresa monopólica, para fijar libremente el precio de venta de los servicios sanitarios que ofrece, a través de establecer por la autoridad, un precio máximo de venta. De esta forma se contrarresta la ineficiencia del monopolio y a su vez se permite a la empresa una gestión autónoma, siendo el rol de la Superintendencia de Servicios Sanitarios meramente normativo y contralor más en ningún caso de gestor. Conceptualmente, dicho precio máximo de venta es el precio que existiría en un mercado perfectamente competitivo sin distorsiones, es decir, un precio eficiente desde el punto de vista de la asignación de recursos. La inexistencia práctica de un mercado competitivo obliga a simular el funcionamiento de dicho mercado y estimar el respectivo precio competitivo, basándose en el mismo criterio utilizado por el mercado competitivo: costo marginal. Parte central de esta simulación es la construcción de una empresa modelo, una empresa nueva que inicia sus operaciones en un mercado perfectamente competitivo, cuyo dimensionamiento y nivel de eficiencia son óptimos. Esta empresa modelo tiene dos expresiones: - La primera, dimensionada para satisfacer la demanda en un horizonte de a lo menos, los próximos 15 años, con el objetivo de calcular el Costo Incremental de Desarrollo (CID) y determinar las tarifas de eficiencia. - La segunda, dimensionada para satisfacer la demanda anualizada de los próximos 5 años, con el objetivo de calcular el Costo Total de Largo Plazo y determinar las tarifas de autofinanciamiento. Por tanto, la empresa modelo es una construcción teórica en el sentido de que difiere de la empresa real existente, y debe cumplir dos requisitos básicos: ESTUDIO TARIFARIO AGUAS ARAUCANÍA S.A., Informe Final 1-3

13 - Requisito de eficiencia, propio de un mercado competitivo, lo que implica una inversión eficiente en función de la senda de expansión óptima para la demanda que la legislación define y una operación eficiente que permita satisfacer la demanda al mínimo costo. - Requisito de realismo, en el sentido de que la empresa modelo, si bien es una elaboración teórica, debe ser posible de construirse y operarse en el mundo real, al representar una modelación técnica factible que permite satisfacer la demanda pertinente en el marco de las normas vigentes y las tecnologías existentes. La consecuencia de lo anterior es que la información de modelamiento, diseños y precios no puede ser auto referente a la empresa real monopolio natural, pues precisamente son las distorsiones monopólicas lo que el sistema de parificación busca evitar y corregir. Las fuentes de información para el diseño de la empresa modelo son diversas y con un fuerte componente de realismo: - Diseños de ingeniería; - Diferentes modelamientos y soluciones reales observadas en los más de 300 servicios sanitarios que se encuentran en operación en el país; - Experiencias internacionales; - Optimizaciones de lo existente a través de eliminar ineficiencias observadas en la empresa real tales como, duplicidades, sobredimensionamientos y otros. El procedimiento que se sigue para el cálculo de las tarifas se resume en los siguientes pasos: a) Se proyecta la demanda por servicios de agua potable y de aguas servidas para un período de 15 años. Esta proyección se basa en los consumos observados en los últimos años, los que corresponden por tanto, a las tarifas vigentes. b) Se calcula la tasa de costo de capital, que refleja la rentabilidad normal, es decir, la rentabilidad que obtendría la empresa sanitaria si el mercado fuera perfectamente competitivo. c) Se calcula el Costo Incremental de Desarrollo (CID) de la forma siguiente: - Se diseña una empresa eficiente que satisface la demanda del año base; - Se elabora un plan de inversiones destinado a satisfacer la creciente demanda del año 1 al año 15; - Se calcula la producción incremental (año i año 0) para satisfacer la demanda incremental de los próximos 15 años. - Se determinan los costos operacionales incrementales asociados a la producción incremental. - Se calcula el CID sobre la base de la fórmula establecida en la normativa vigente: ello asegura un VAN incremental igual a cero para la empresa modelo. d) Se calculan las tarifas de eficiencia a partir del CID, aplicando las fórmulas establecidas en la normativa vigente. De esta forma se dispone de la estructura tarifaria de eficiencia. e) Se determina el Costo Total de Largo Plazo de la empresa modelo dimensionada para satisfacer la demanda anualizada de los próximos 5 años (Q*). Dicho monto de recursos ESTUDIO TARIFARIO AGUAS ARAUCANÍA S.A., Informe Final 1-4

14 anuales corresponde a la recaudación que debiera obtener la empresa modelo para alcanzar un VAN total igual a 0. f) Si las tarifas de eficiencia que se obtienen a partir del CID aplicadas al Q* no permiten alcanzar una recaudación equivalente al costo total de largo plazo y por tanto, generan un VAN total distinto a cero, se deberá determinar y aplicar lo que la legislación denomina factor de ajuste por autofinanciamiento. Por lo tanto, el factor de ajuste por autofinanciamiento (FAA) es el procedimiento utilizado por el modelo tarifario para pasar de las tarifas de eficiencia, que aseguran una rentabilidad normal sobre activos incrementales (VAN incremental = 0), a las tarifas de autofinanciamiento que aseguran una rentabilidad normal sobre la totalidad de los activos de la empresa (VAN total = 0). g) Se aplica el FAA a las tarifas de eficiencia obteniéndose las tarifas de autofinanciamiento, que corresponden a las tarifas a pagar por el consumidor, previa agrupación de sistemas sanitarios similares con el objeto de simplificar el esquema tarifario. La legislación reconoce que este factor de ajuste puede ser mayor o menor que uno, es decir, las tarifas de eficiencia pueden ser superiores o inferiores a las de autofinanciamiento. En síntesis, se puede concluir lo siguiente: - La tarificación según costo marginal de largo plazo contenida en el modelo tarifario chileno, busca una eficiente asignación de recursos junto a una estabilidad de precios reales de los servicios sanitarios en el largo plazo. - La demanda proyectada a la tarifa calculada debe necesariamente ser satisfecha por la empresa sanitaria. - La empresa modelo representa el competidor eficiente de la empresa real, elaborado no a partir de la realidad de ésta, sino de configuraciones óptimas pero alcanzables en el mundo real. ESTUDIO TARIFARIO AGUAS ARAUCANÍA S.A., Informe Final 1-5

15 2. DESCRIPCIÓN GENERAL DEL ESTUDIO El presente estudio, elaborado por la Superintendencia de Servicios Sanitarios, corresponde al Estudio Tarifario de Intercambio para los servicios de agua potable y alcantarillado que presta la Empresa AGUAS ARAUCANÍA S.A. En el estudio se presentan los antecedentes y criterios utilizados para el cálculo tarifario de los sistemas de agua potable y de aguas servidas de la empresa AGUAS ARAUCANÍA S.A. El informe se ha estructurado, en los siguientes capítulos: Capítulo 1: Introducción Este capítulo contiene los antecedentes generales del Estudio Tarifario, una caracterización básica de la Empresa y una breve descripción del marco legal vigente que rige el proceso de fijación tarifaria. Incluye también un resumen de los objetivos de la regulación y del procedimiento de cálculo de la tarifa. Capítulo 2: Descripción General del Estudio Se resume el contenido de cada uno de los capítulos del informe. Capítulo 3: Proyección de Demanda Contiene la información utilizada y los criterios adoptados para el cálculo de la demanda de agua potable y caudales de aguas servidas de los Servicios Sanitarios de AGUAS ARAUCANÍA. S.A. Capítulo 4: Determinación de la Tasa de Costo de Capital Se presenta la metodología y el cálculo de la tasa de costo de capital para el siguiente período tarifario, de acuerdo con lo establecido en la legislación vigente. Capítulo 5: Determinación del Valor del Agua Cruda En este capítulo se resumen los valores de agua cruda adoptados para la tarificación del sistema de producción de AGUAS ARAUCANÍA S.A. 2-1

16 Capítulo 6: Determinación de la Empresa Modelo (Proyecto de Reposición) Contiene la demanda de autofinanciamiento, considerada para el modelamiento de los sistemas y el dimensionamiento de la infraestructura de agua potable y aguas servidas de la Empresa Modelo. Se incluye la metodología y cálculo de superficies de la Rotura y Reposición de Pavimentos por sistema, la definición de la Infraestructura de Apoyo. Capítulo 7: Valorización de la Infraestructura de la Empresa Modelo Contiene la valorización de la infraestructura de agua potable y aguas servidas de la Empresa Modelo. Se detallan los criterios de valorización de la infraestructura Operacional, la valorización de las obras especiales, de las redes de distribución y recolección, de la Rotura de pavimentos, y de la infraestructura de apoyo. Capítulo 8: Metodología para la Determinación de los Gastos Eficientes de la Empresa Modelo En este capítulo se encuentra el cálculo de los Gastos Eficientes de la Empresa Modelo, incluyendo: Costo de Recursos Humanos, Gastos Generales, Recursos asociados a la Operación y Mantenimiento de la Infraestructura, Costos Institucionales y los recursos correspondientes a Externalización de Actividades. Capítulo 9: Determinación de Inversiones no Sanitarias. En este capítulo se encuentra el modelamiento de los Terrenos y Servidumbres, la modelación de las Tecnologías de Información y Comunicaciones, del Mobiliario, de los Gastos de Puesta en marcha y del Capital de Trabajo. Capítulo 10: Determinación de los Aportes de Terceros. En este capítulo se presenta la metodología y la determinación de los Aportes de Terceros. Se incluye los aportes de terceros asociados a redes de agua potable y aguas servidas; así como los aportes de terceros asociados a Obras Generales. Capítulo 11: Vidas Útiles En este capítulo se presentan las vidas útiles utilizadas en el cálculo tarifario. Capítulo 12: Determinación del Proyecto de Reposición y Costo Total de Largo Plazo En este capítulo se entrega el cálculo del CTLP neto de Aportes de Terceros, por sistema y a nivel de empresa. 2-2

17 Capítulo 13: Determinación del Proyecto de Expansión En este capítulo se encuentra el dimensionamiento y valorización de las obras de infraestructura, vidas útiles y Costos de Operación y Mantenimiento, correspondientes al proyecto de expansión. Capítulo 14: Determinación de Costos Incrementales de Desarrollo Se resumen los costos incrementales del proyecto de expansión de AGUAS ARAUCANÍA S.A. Capítulo 15: Cálculo de Tarifas Eficientes Se entregan las tarifas de eficiencia por sistema y a nivel de la Empresa. Capítulo 16: Determinación de Tarifas de Autofinanciamiento Se entregan las tarifas de autofinanciamiento de AGUAS ARAUCANÍA. Capítulo 17: Polinomios de Indexación Se incluyen en este capítulo el procedimiento y cálculo de los polinomios de indexación para los distintos cargos tarifarios. Capítulo 18: Determinación de Aportes de Financiamiento Reembolsables Se presenta la metodología y los resultados obtenidos respecto a los aportes financieros reembolsables. Capítulo 19: Determinación de Tarifas de Interconexión En este capítulo se encuentra la metodología y cálculo de las tarifas de interconexión de los servicios de agua potable y de aguas servidas. Capítulo 20: Determinación de Cargos Otras Prestaciones Sujetas a Fijación Tarifarias En este capítulo se presenta la metodología utilizada y las tarifas determinadas para las otras prestaciones de la empresa: tarifas por Riles, tarifas por corte y reposición, de suministro, tarifas por mantención y reparación de grifos de incendio, tarifas por verificación de medidores y la metodología para la obtención de los cobros por revisión de proyectos de modificación de infraestructura. 2-3

18 Capítulo 21: Descuento por la Provisión de servicios No Regulados. En este capítulo se presenta la metodología utilizada a fin de determinar el monto a descontar, y los valores descontados. Finalmente se presentan en Anexos, los antecedentes de respaldo y resultados de los estudios y análisis realizados en los capítulos del Informe de Intercambio. Anexo Demanda Anexo Modelamientos Anexo Plantas de Tratamiento de Aguas Servidas Anexo Terrenos y Servidumbres Anexo Redes y Aportes de Terceros Anexo Rotura y Reposición de Pavimentos Anexo Agua Cruda Anexo Valorización de Infraestructura Anexo Costos y Gastos Eficientes Anexo Otras Inversiones Anexo por prestaciones no Reguladas Anexo Polinomios de Indexación Anexo Otras Prestaciones Sujetas a Fijación Tarifaria Anexo Calidad de Servicio Apéndice Anexo 6 Formulas Tarifarias Anexo 7 Detalle de Inversiones y Gastos 2-4

19 3 PROYECCIÓN DE DEMANDA El presente documento tiene por objetivo dar conocer los diferentes aspectos relacionados con el estudio de demanda de la empresa Aguas Araucanía S.A. Este estudio abarca las principales variables de demanda asociadas a los sistemas de agua potable y aguas servidas de la empresa, las que se proyectan para el período de expansión Además, a partir de dichas proyecciones y la tasa de costo de capital correspondiente, es posible determinar la demanda anual equivalente (Q*) considerando el período de tarificación En términos generales, la metodología de trabajo consistió en revisar los datos de clientes, conexiones y facturaciones anuales, información que fue analizada en forma desagregada por localidad y tipo de cliente, tal como señalan las Bases del presente Estudio de Tarifas. Posteriormente se testearon alternativas metodológicas de proyección y se escogió la que recogía de mejor forma las tendencias de largo plazo de las variables en estudio. Los resultados de la alternativa metodológica escogida, se presentan en este informe. Las fuentes de información utilizadas son: SIFAC (Sistema de Facturación de la SISS) del período Censos de Población y Vivienda, con las proyecciones de población del INE Boletines Anuales de Coberturas Información adicional enviada por la Empresa, requerida en las Bases Definitivas del Estudio de Tarifas. 3.1 Análisis Previos de Información Un punto que resulta de interés es poder validar los antecedentes empleados en la proyección de demanda. Para ello se ha decidido comparar los antecedentes de demanda de los PD con aquellos presentados por la empresa en el proceso de entrega de información, en particular aquellos contenidos en el Anexo 5. Fundamentalmente se quiere establecer si existe diferencia significativa entre los consumos de agua potable declarados por la empresa en el citado anexo versus aquellos empleados como parte del proceso de actualización de los planes de desarrollo. Para ello se tomaron los consumos tanto regulados como no regulados declarados en el anexo y se compararon contra los mismos tipos de consumo que acompañan a las actualizaciones de los PD. A continuación se presenta el resultado de dicha comparación. 3-1

20 Cuadro N 3.1 Comparación Anexo 5 v/s Datos PD: Consumo Ap Total Localidad ANGOL CAJÓN CAPITÁN PASTENE CARAHUE CHERQUENCO CHOL-CHOL COLLIPULLI CUNCO CURACAUTÍN ERCILLA FREIRE GALVARINO GORBEA LASTARRIA LAUTARO LICAN-RAY LONCOCHE LONQUIMAY LOS SAUCES LUMACO MININCO NUEVA IMPERIAL NUEVA TOLTÉN PADRE LAS CASAS PITRUFQUÉN PUCÓN PUERTO SAAVEDRA PURÉN QUITRATUÉ RENAICO TEMUCO TRAIGUÉN VICTORIA VILCÚN VILLARRICA Total general Como es posible apreciar las diferencias entre ambas fuentes de información son mínimas, llegando a presentarse valores tope de 1,1% de diferencia entre ellas. Los antecedentes del Anexo 5, eso si, son siempre menores que los empleados para la actualización de los PD. A continuación se presenta el mismo ejercicio para los consumos de agua potable asociados a clientes regulados. 3-2

21 Cuadro N 3.2 Comparación Anexo 5 v/s Datos PD: Consumo Ap Clientes Regulados Localidad ANGOL CAJÓN CAPITÁN PASTENE CARAHUE CHERQUENCO CHOL-CHOL COLLIPULLI CUNCO CURACAUTÍN ERCILLA FREIRE GALVARINO GORBEA LASTARRIA LAUTARO LICAN-RAY LONCOCHE LONQUIMAY LOS SAUCES LUMACO MININCO NUEVA IMPERIAL NUEVA TOLTÉN PADRE LAS CASAS PITRUFQUÉN PUCÓN PUERTO SAAVEDRA PURÉN QUITRATUÉ RENAICO TEMUCO TRAIGUÉN VICTORIA VILCÚN VILLARRICA Total general Como se puede apreciar del cuadro anterior las diferencias presentes en los clientes regulados guardan la misma precisión que a nivel total, por tanto tampoco existen diferencias al hacer la separación según tipo de consumo. Este hecho valida las fuentes de información analizadas. 3-3

22 3.2 Metodología de Proyección de la Demanda Información Considerada Para la elaboración del Estudio de Demanda se han considerado entre otros los siguientes antecedentes: Información de los censos de población del Instituto Nacional de Estadísticas (INE). Proyección de población actualizada, por comuna publicada por el INE. Planes reguladores intercomunales y comunales vigentes. Informe anual de coberturas de servicios sanitarios. Años 2005 al 2009, publicados por la Superintendencia. Sistema de facturación y coberturas (SIFAC). Información entregada por la empresa para el período año 2005 al También se ha considerado, la información adicional que envió la Empresa producto de la solicitud de información requerida en las Bases Definitivas del Estudio de Tarifas Proyección de la Población Población Permanente El proceso de proyección de la población ha considerado las siguientes etapas de desarrollo: a) Antecedentes considerados Para llevar a cabo la proyección de población se tomaron en consideración los siguientes antecedentes: Censos de población y viviendas de 1992 y 2002 a nivel comunal del INE Estadísticas de clientes del SIFAC para las empresas presentes en la región Proyecciones de población del INE período por comuna Resultados de la proyección de demanda acordada para el cuarto proceso de fijación de tarifas Otros antecedentes relacionados con estimaciones de población y vivienda Planes de desarrollos vigentes y sus respectivas modificaciones b) Procedimiento de proyección A partir de los datos censales del año 2002, se procedió a estimar la asignación de población dentro del territorio operacional de la Empresa. Para ello se tomaron en consideración las estadísticas de población y viviendas urbanas del Censo y la cantidad de clientes residenciales registrada en cada una de las empresas que comparte territorio con Aguas Araucanía. De esta forma tenemos un punto de partida muy cercano al real y contamos con una estimación de la población censal ajustada al territorio operacional para cada una de las localidades atendidas por las empresas en estudio. 3-4

23 A continuación se determinan los crecimientos anuales de la población para lo cual se consideran las tasas de crecimiento anual registradas por el INE en su proyección, ajustando dichas proyecciones a las localidades atendidas por Aguas Araucanía. Para los años posteriores al 2020 se considera la misma tasa de crecimiento a nivel de localidad que se registra para el período Así entonces llegamos a la proyección de población que se presenta a continuación Población Flotante De acuerdo a la revisión de los antecedentes existentes, se ha detectado que sólo la localidad de Lican Ray registra un fuerte comportamiento estacional y por tanto se ha establecido la existencia de población flotante sólo en ella. El valor empleado en la proyección se ha recogido directamente de lo establecido en el plan de desarrollo vigente Proyección de Demanda de Agua Potable Cobertura de Agua Potable Las proyecciones de coberturas utilizan como fuente de información el Informe Anual de Coberturas de Servicios Sanitarios del período Las coberturas de agua potable, para clientes residenciales y no residenciales, se proyectan considerando una meta del 100% y que ésta se alcanza a más tardar en el año Población Abastecida La población abastecida se obtiene al realizar la multiplicación entre la población total al interior del territorio operacional y las coberturas de AP Separación de Proyecciones de Clientes y Consumo Unitario AP Las proyecciones de clientes se realizaron tomando en cuenta el criterio establecido en las Bases Definitivas, el que se describe a continuación: Cuando el consumo no residencial alcance una proporción sobre el 20% del consumo total de la localidad, se proyectarán en forma independiente los clientes residenciales y los clientes no residenciales. Estos últimos incluyen los comerciales, industriales, municipales y otros. Sin perjuicio de lo anterior, y tomando en consideración la existencia de singularidades propias en la composición de la demanda de algunas localidades, se podrán realizar análisis agregados previa justificación de los mismos. 3-5

24 De acuerdo al criterio señalado y a las estadísticas de consumos de agua potable de los últimos 3 años, en las siguientes localidades se han realizado proyecciones separadas para clientes residenciales y otros: Angol Cajón Capitán Pastene Carahue Cherquenco Chol Chol Collipulli Cunco Curacautín Ercille Freire Galvarino Gorbea Lastarria Lautaro Lican-Ray Loncoche Lonquimay Los Sauces Lumaco Mininco Nueva Imperial Nueva Toltén Padre Las Casas Pitrufquén Pucón Puerto Saavedra Purén Quitratue Renaico Temuco Traiguén Victoria Vilcún Villarrica Clientes de Agua Potable A continuación se describe la forma en que se proyectan los clientes de AP residenciales y no residenciales para las localidades mencionadas en el punto anterior. Para el resto de las localidades atendidas por la Empresa, las proyecciones se realizan considerando los clientes totales aplicando los criterios mencionados para clientes residenciales Clientes AP Residenciales La metodología utilizada para la proyección de clientes residenciales se basa en la proyección de población abastecida y la proyección de densidad de habitantes por cliente. El número de clientes residenciales histórico se obtiene del SIFAC, para proyectar estos clientes se divide la población abastecida por el índice de habitantes por cliente Clientes AP No Residenciales Los clientes no residenciales se proyectan a partir del año 2009 considerando una tasa de crecimiento anual obtenida a partir de los datos extraídos del SIFAC. 3-6

25 Consumos de Agua Potable (m3) Para las localidades identificadas anteriormente, las consumos AP residenciales se proyectan a partir de las estimaciones de dotación futura (lt/hab/día) y de las proyecciones de población abastecida. Por su parte, los consumos AP no residenciales futuros se estiman a partir de las proyecciones de consumos unitarios (m3/cl/mes) y los correspondientes clientes no residenciales. En términos generales, para determinar la proyección de dotaciones y consumos unitarios de AP se analizó el comportamiento de estas variables en el período histórico Luego, se elaboraron diferentes tendencias que permitiesen proyectarlas en el tiempo, adoptándose en definitiva las curvas que mejor representase la evolución futura de estas variables. Para el resto de las localidades atendidas por Aguas Araucanía, se proyectó el indicador dotación total (lt/hab/día) considerando los datos históricos de consumos totales y de población abastecida. Luego, para la proyección de consumos AP, las dotaciones totales proyectadas se aplicaron a las estimaciones de población abastecida futura Arranques A partir de la información de clientes y arranques contenida en el SIFAC, se determinó el indicador de arranques por cliente para el período en cada localidad. Este indicador se proyecta de acuerdo a criterios razonables obtenidos a partir del análisis de los datos históricos. Luego, la proyección del número de arranques se determina como la multiplicación del número de clientes por el índice arranques por cliente. Cabe señalar que, al igual que el caso de los clientes y consumos AP estas proyecciones se determinaron separando por tipo de cliente para las localidades identificadas anteriormente y sin separar para el resto de localidades Proyección de Demanda de Aguas Servidas La proyección de demanda de aguas servidas, se ha determinado a partir de la proyección de demanda de agua potable, tomando en cuenta lo señalado en las Bases Definitivas del Estudio de Tarifas específicamente para la facturación de AS: La facturación de alcantarillado deberá obtenerse a partir de la proyección de consumos de agua potable, las coberturas de agua potable y alcantarillado, los consumos de agua potable de los clientes que no se conectarían al alcantarillado (excepciones) y la facturación de alcantarillado de los clientes con fuente propia. Estos últimos se proyectarán en forma independiente. 3-7

26 Coberturas de AS Las coberturas históricas consideradas fueron obtenidas del Informe Anual de Coberturas de Servicios Sanitarios años 2005 al Para el caso de las coberturas de aguas servidas en sistemas sin servicio actual de recolección de aguas servidas, se considera que el servicio de recolección y disposición se instala simultáneamente con el de producción y distribución de agua potable, con una cobertura inicial del 30%. Además, la cobertura meta se encuentra entre el 90% y 100% y ésta se alcanza, a más tardar, en el año 5. Para tal situación se utilizan los siguientes criterios según cobertura real actual: Si cobertura inicial < 50%, cobertura meta = 90% Si cobertura inicial está entre un 50 a un 75%, cobertura meta 95% Si cobertura inicial >75%, cobertura meta 100% Población Saneada La población saneada se obtiene al realizar la multiplicación entre la población total al interior del territorio operacional y las coberturas de AS Clientes de Aguas Servidas En términos generales, la proyección de clientes de aguas servidas se determinó a partir de los clientes de agua potable, a los cuales se descontaron los clientes que no se conectan al alcantarillado, es decir los clientes sólo AP, y se agregan los clientes que cuentan con fuente propia. A continuación se describe la forma en que se proyectan los clientes que cuentan sólo con el servicio de AP y aquellos clientes que tienen fuente propia Clientes Sólo AS (Fuente Propia) El número de clientes con fuente propia en el caso de Aguas Araucanía, se ha mantenido constante en todas las localidades, igual al número informado en el SIFAC Cliente Sólo AP Los clientes que cuentan sólo con el servicio de AP, se conectan al servicio de alcantarillado en la medida que aumenta la cobertura AS. En cada localidad, estos clientes se estiman como el porcentaje de los clientes totales (clientes AP más clientes sólo AP) faltante para tener 100% de cobertura AS. 3-8