Lucha contra la Corrupción en las Transacciones Comerciales Internacionales
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- Juan Francisco Gallego Ramos
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1 MINISTERIO DE INDUSTRIA, TURISMO Y COMERCIO SUBDIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIONES EXTERIORES Lucha contra la Corrupción en las Transacciones Comerciales Internacionales Cristina Barreno Malapert Consejera Técnica Relaciones Multilaterales. Mº Industria, Turismo y Comercio
2 CORRUPCIÓN: - Distorsiona precios y condiciones de mercado - Reduce la confianza en las autoridades - Afecta al desarrollo económico sostenible de países y empresas - Desincentiva la inversión - Aumenta la incertidumbre - Incrementa los costes de las empresas CÓMO COMBATIRLA? - Desde la demanda: funcionarios, servicio público - Desde la oferta: empresas 1
3 Iniciativas internacionales vinculantes - OCDE: Convenio de Lucha contra la Corrupción (1997) - GRECO: Grupo de Países contra la Corrupción del Consejo de Europa (1999) - Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción (2003) Iniciativas internacionales voluntarias - OCDE: Líneas Directrices para Empresas Multinacionales (1976, varias revisiones) - Pacto Mundial (ONU) (1999) 2
4 Convenio de la OCDE de Lucha contra la Corrupción de Agentes Públicos Extranjeros en las Transacciones Comerciales Internacionales.Suscrito en la actualidad por 38 países - 34 OCDE y 4 no miembros - major players.origen en la Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) de EE.UU. de 1977.Antecedentes: Recomendación revisada del Consejo de la OCDE de 1997 sobre Lucha contra la Corrupción en las Transacciones Comerciales Internacionales (sustituida en 2009) Recomendación del Consejo de la OCDE de 1996 sobre Deducibilidad Fiscal de los Pagos por Corrupción de Agentes Públicos Extranjeros (sustituida en 2009) 3
5 Convenio de la OCDE de Lucha contra la Corrupción de Agentes Públicos Extranjeros en las Transacciones Comerciales Internacionales - objetivo: penalizar a las empresas si prometen o dan gratificaciones u otros beneficios a agentes públicos extranjeros con el fin de beneficiarse en sus negocios. - define el delito, la base jurisdiccional, las disposiciones secundarias y la organización de la cooperación mutua entre los estados miembros en asuntos de apoyo y extradición -incluye mecanismos preventivos tales como homologaciones contables y de auditoría para las empresas - estipula obligaciones para los Estados: - penales (en España artículo 445 del Código Penal) - contables y financieras - de asistencia legal mutua - sobre el blanqueo de capitales - establece mecanismos de seguimiento y control a los Estados ( peer review ) 4
6 Convenio de la OCDE de Lucha contra la Corrupción de Agentes Públicos Extranjeros en las Transacciones Comerciales Internacionales El Convenio y las Empresas - Revisar los factores de riesgo (área de ventas, empresas locales asociadas) - Dar a conocer el Convenio internamente - Programas de integridad - Auditorías para empresas mixtas, adquisiciones y fusiones - Controles contables internos - Disciplina interna y mecanismos de control - Whistleblowers 5
7 Convenio de la OCDE de Lucha contra la Corrupción de Agentes Públicos Extranjeros en las Transacciones Comerciales Internacionales Ministerio de Industria, Turismo y Comercio - Representante en el Grupo de Lucha contra la Corrupción -Web: Inversiones Exteriores, Acuerdos Internacionales - Folleto El papel de las Oficinas Comerciales en el Exterior - Información a las empresas - Información a los Servicios Centrales - Información a la Fiscalía Papel de otros Organismos - DTs y DPs - CESCE -COFIDES 6
8 LÍNEAS DIRECTRICES PARA EMPRESAS MULTINACIONALES (OCDE) - Suscritas por los Gobiernos de 42 países - Acordadas para las operaciones de inversión - Carácter voluntario para las empresas Actualmente en proceso de revisión 10 Capítulos + 1: - Conceptos y Principios - Principios Generales - Publicación de Informaciones - Derechos Humanos (NUEVO) - Empleo y Relaciones Laborales - Medio Ambiente - Lucha contra la Corrupción, la solicitación y la extorsión - Intereses de los Consumidores - Ciencia y Tecnología - Competencia - Fiscalidad 7
9 LÍNEAS DIRECTRICES PARA EMPRESAS MULTINACIONALES (OCDE) Capítulo de Lucha contra la Corrupción - Incita a las empresas a luchar contra las prácticas corruptas -Y a establecer controles internos y programas de ética y conformidad - No obligatorio - Incluye la corrupción privada - Corrupción activa y pasiva - Incluye la corrupción política - Pretende incrementar la transparencia 8
10 LÍNEAS DIRECTRICES PARA EMPRESAS MULTINACIONALES (OCDE) Puesta en Práctica: PUNTOS NACIONALES DE CONTACTO En España: SECRETARÍA GENERAL DE COMERCIO EXTERIOR Web: o bien Correo: pnacional.sscc@comercio.mityc.es Colabora con: - Otros órganos de la Administración - Organizaciones empresariales - Sindicatos -ONGs 9
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