ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO (SARLAFT) Educación Continua. Diplomado

Transcripción

1 Diplomado

2 DIPLOMADO EN ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y Énfasis en empresas del sector real Intensidad Horaria 120 Horas Horario Martes a jueves de 6:00 a 9:00 p.m. Dirigido a: Empresarios, directivos, profesionales en áreas de riesgo o cumplimiento, Oficiales de Cumplimiento principales y suplentes, Gerentes de Riesgo, Auditores Internos, Revisores Fiscales, Responsables de la implementación de sistemas de riesgo y todas aquellas personas responsables o vinculadas con los Sistemas de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, con énfasis en algunos sectores de la economía real, que desean tener un acercamiento al tema o desean actualizar y complementar sus conocimientos. Metodología: El programa contará con modalidades de trabajo que ofrecen criterios teóricos, metodológicos e instrumentales según la práctica educativa. La metodología que se desarrollará en cada área busca conjugar: Las experiencias de los participantes con los elementos de formación que ofrecen los programas, el aprendizaje personal con el aprendizaje grupal y la orientación de los profesores con la socialización de sus puntos de vista y experiencias personales de los alumnos. Se ofrecerá la fundamentación teórica y analítica, como el eje central de los programas de educación continua. El diplomado se realiza a través de lecturas, trabajos en grupo, exposiciones, plenarias, protocolos, relatorías y dinámicas grupales. Justificación del programa: La realización de negocios, en cualquier parte del mundo, implica en sí mismo un riesgo. El riesgo más importante es el comercial o económico que define la posibilidad de perder o ganar en dicha transacción. Lo ideal en cualquier negocio o transacción es que produzca un resultado económico positivo para las partes intervinientes; sin embargo, existe la posibilidad que dicho objetivo no se logre. En los negocios, existen otros riesgos asociados a la celebración de contratos y negocios que están igualmente implícitos. Uno de ellos es el riesgo de lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización o financiación de actividades terroristas. Es decir, cualquier persona o empresa puede ser utilizada como vehículo financiero para ocultar, encubrir o

3 mezclar dinero o bienes de procedencia ilícita ó favorecer actividades terroristas. En este contexto, las empresas y negocios, a través de diferentes normas o de manera voluntaria, deben prevenir que sean utilizadas para dar apariencia de legalidad a activos de origen ilícito o aprovechamiento de cualquier forma. Estos mecanismos de prevención y detección se desarrollan a través de sistemas de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo que han sido impuestos en diferentes sectores de la economía colombiana, desde el sector financiero hasta el más reciente sector de la salud. Según los estándares internacionales y las normas colombianas de lucha contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo, este fenómeno se debe administrar con un enfoque basado en riesgo que considere un sistema para identificar, medir, controlar y monitorear los factores de riesgo. El oficial de cumplimiento y las áreas de cumplimiento o riesgo son, por lo general, los responsables de implementar y mantener dichos sistemas de administración de riesgo. Hoy, esta buena práctica institucional se ha extendido no solamente a las operaciones con los clientes sino a los negocios y contratos con las contrapartes. También estas medidas preventivas están dirigidas no solamente a las entidades financieras, sino que pueden ser aplicadas a cualquier tipo de negocio financiero o comercial y a cualquier actividad o profesión no financiera. Contenido: Módulo 1.- Contexto internacional de la lucha contra el lavado de activos (LA) y la financiación del terrorismo (FT) 1. Convenciones de las Naciones Unidas I. Viena de 1988 II. Palermo de 2000 III. Mérida de 2003 IV. Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas 2. GAFI I. Recomendaciones 3. GAFILAT I. Organismo regional II. Evaluaciones Mutuas 4. Grupo Egmont 5. Otros organismos internacionales o regionales involucrados en la lucha contra LA/FT. 6. Recomendaciones del GAFI 7. GAFILAT y su papel regional

4 Módulo 2.- Contexto nacional para luchar contra el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo 1. El CCICLA 2. CONPES contra el Lavado de Activos 3. Cultura Antilavado 4. Prevención y entidades involucradas (Superintendencias, DIAN) 5. Detección (UIAF-Unidad de Información y Análisis Financiero) 6. Investigación y Sanción a. Fiscalía General de la Nación b. Consejo Superior de la Judicatura Aspectos penales del LA FT 1. Marco constitucional y legal 2. Características generales 3. Aspectos procedimentales 4. Labores investigativas 5. Aspectos probatorios 6. Sanciones y medidas 7. Cooperación internacional Módulo 3.- Elementos e instrumentos para la administración del riesgo de LA/FT 1. Políticas 2. Procedimientos 3. Mecanismos a. Conocimiento del cliente b. Conocimiento del proveedor c. Conocimiento del empleado d. Conocimiento del dueño o asociado e. Conocimiento del mercado 4. Instrumentos a. Señales de alerta o alertas tempranas b. Segmentación de los factores de riesgo c. Seguimiento y monitoreo de operaciones d. Consolidación electrónica de operaciones 5. Documentación 6. Estructura Organizacional a. Junta directiva o Consejo de Administración b. Representante Legal c. Oficial de Cumplimiento

5 d. Órganos de Control e. Revisoría Fiscal f. Auditoría Interna 7. Infraestructura tecnológica 8. Divulgación de la Información a. Reportes internos b. Reportes externos 9. Capacitación Aspectos especiales sobre la gestión del riesgo LA/FT 1. Riesgos asociados 2. Debida Diligencia 3. Personas Públicamente Expuestas (PPE) 4. APNFDs 5. Segmentación 6. ISO Enfoque Basado en Riesgo (EBR) 1. Definición y clases de riesgo 2. Metodologías para administrar riesgos 3. Enfoque Basado en Riesgos (EBR) 4. Etapas de la administración del riesgo a. Identificar b. Medir c. Controlar d. Monitorear 5. Modelos y buenas prácticas de administración de riesgos Módulo 4.- Reportes y Oficial de Cumplimiento 1. Señales de alerta de LA/FT 2. Concepto y Generalidades de los documentos de tipologías 3. Principales tipologías de lavado de activos en Colombia 4. Principales tipologías de lavado de activos en la región 5. Principales tipologías de lavado de activos en el mundo 6. Reportes internos de la gestión del riesgo LA/FT a. Transacciones inusuales b. Operaciones sospechosas c. Otros reportes de monitoreo 7. Reportes externos de la gestión del riesgo LA/FT

6 a. Reporte de operaciones sospechosas (ROS) b. Reportes objetivos o automáticos 8. Oficial de Cumplimiento a. Responsabilidades b. Rol c. Estructura del área de cumplimiento Módulo 5.- Gestión corporativa del riesgo de LA/FT Gobierno Corporativo y riesgo de LA/FT 1. El Gobierno Corporativo 2. El Código de Ética y Conducta 3. El dilema del fraude 4. Gobierno corporativo y el riesgo de LA/FT 5. Casos de dilemas éticos (riesgo LA/FT) frente al Gobierno Corporativo Auditoría Forense para casos de LA/FT 1. Definición y características de la auditoría forense 2. Planeación de la auditoría forense en casos de LA/FT 3. Recolección de evidencias en casos de LA/FT 4. Análisis forense de información en casos de LA/FT 5. Informe de auditoría forense en casos de LA/FT 6. Remediación en casos de LA/FT Extinción de dominio y su relación con LA/FT 1. Marco constitucional y legal de la extinción de dominio 2. Antecedentes históricos 3. Características generales de la extinción de dominio y la acción de extinción de dominio 4. Etapas y aspectos procedimentales 5. Régimen probatorio y labores investigativas 6. Cooperación internacional Responsabilidad penal de los administradores 1. La posición de garante 2. Responsabilidad penal de los administradores por acción u omisión 3. Teoría de la competencia por organización

7 Módulo 6.- Riesgo de LA/FT en el sector real Actualización o regulación de sectores en Colombia 1. Normas y prácticas aplicables al sector salud 2. Normas y prácticas aplicables al sector deportes 3. Normas y prácticas aplicables al sector juegos de suerte y azar 4. Normas y prácticas aplicables al sector cambiario 5. Normas y prácticas aplicables al sector giros nacionales 6. Normas y prácticas aplicables al sector de la economía solidaria 7. Normas y prácticas aplicables al sector financiero 8. Normas y prácticas aplicables al sector notariado 9. Normas y prácticas aplicables al sector puertos y transporte 10. Normas y prácticas aplicables al sector minero 11. Normas y prácticas aplicables al sector constructor 12. Normas y prácticas aplicables al sector de servicios contables y jurídicos 13. Normas y prácticas aplicables a los revisores fiscales 14. Normas y prácticas aplicables al sector inmobiliario 15. Normas y prácticas aplicables al sector vehículos. Conferencistas: Ignacio Humberto Alfonso Beltrán Abogado de la Universidad Católica de Colombia. Especialista en Procesal penal y justicia penal militar de la Universidad Militar Nueva Granada. Fiscal anticorrupción, Juez Penal del Circuito de Bogotá y actualmente Procurador Judicial de la Procuraduría General de la Nación. Natalia Andrea Baracaldo Lozano Contadora Pública de la Universidad de la Salle. Especialista en Auditoría Forense de la Universidad Externado de Colombia. Maestría en Gestión Contable y de Auditoría de la Universidad Santiago de Chile, Diplomado en Sistema de Administración del Riesgo Operativo SARO y el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo SARLAFT Aplicado de la Universidad Javeriana. Directora del Centro de Estudios Javeriano en Auditoría Forense CIJAF de la Pontificia Universidad Javeriana. Amplia experiencia en procesos de Auditoría Interna, Revisoría Fiscal y Auditoría Forense en empresas como PriceWaterHouse Coopers, Laboratorios La Santé y la Universidad de los Andes y S.C.A.R.E. (Sociedad Colombiana de Anestesiología y Reanimación). Consultor en procesos de implementación del ERP SAP en Colombia, Venezuela y Ecuador. Profesora de la Universidad Javeriana en temas de Aseguramiento Interno. Autor de artículos Gobierno Corporativo y Fraude. William Andrés Castellanos Sarmiento Economista, MBA especialización en finanzas, especialista en Gestión de Riesgos Financieros, ex profesional especializado del área de análisis estratégico de la Unidad de Investigación y Análisis

8 Financiero UIAF adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Conferencista experto invitado en eventos nacionales e internacionales. Catedrático de varias universidades en Colombia. Luis Eduardo Daza Giraldo Consultor Internacional en Prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, Auditor Forense y consultor en temas de fraude, delitos financieros y riesgo. Profesor, investigador y miembro del Grupo de Estudio en Auditoría Forense CIJAF de la Pontificia Universidad Javeriana, Colombia. Consultor asociado de la Comisión Interamericana Contra el Abuso de Drogas (CICAD) de la Organización de los Estados Americanos (OEA). Ha sido Consultor del Programa ICITAP (International Criminal Investigative Training Assistance Program) del Departamento de Justicia de los Estados Unidos. Ha sido consultor del Programa de Asistencia Legal para América Latina y el Caribe (LAPLAC), hoy PROJUST, de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC) en Colombia. Ex Subdirector de Análisis de Operaciones de la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) de Colombia. Especialista Certificado Anti Lavado de Dinero (CAMS) de la Asociación Internacional de Especialistas Anti Lavado, ACAMS. Contador Público (CP) de la Pontificia Universidad Javeriana (Colombia); Especialista en Finanzas de la Universidad de los Andes (Colombia); Experto en Operación Bursátil de Asobursátil (Colombia); Becario del Programa Internacional de Líderes Visitantes del Departamento de Estado de los Estados Unidos; actualmente candidato a MBA de la Pontificia Universidad Javeriana. Jorge Humberto Galeano Lineros Abogado de la Facultad de Jurisprudencia del Colegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario. Especialista en Derecho Financiero de la misma Universidad, en Derecho Constitucional de la Pontificia Universidad Javeriana y en Administración Pública de la ENA de Francia. Se desempeñó como Asesor del Director de la Unidad de Información y Análisis Financiero -UIAF, Asesor del Ministro del Interior y de Justicia, Presidente del Comité Operativo para la Dejación de las Armas - CODA, Superintendente de Notariado y Registro (E) y Asesor del Fiscal General de la Nación. Capacitador del Departamento de Estado de los Estados Unidos para el International Criminal Investigative and Training Program -ICITAP. Conferencista invitado en Perú por la Unidad de Inteligencia Financiera de Perú y el Ministerio Público, de la Superintendencia de Bancos de Guatemala y en Colombia de la Defensoría del Pueblo, de la Escuela de Investigación Criminal y Criminalística de la Fiscalía General de la Nación y de la Escuela Judicial del Ministerio de Justicia y del Derecho. Profesor universitario. Jenith E. Linares Galván Consultor en gestión de riesgo y control de la firma KRC CONSULTING. Catedrática de la Pontificia Universidad Javeriana. Experta asesora y consultora en Control Interno, Auditoría Interna, Administración del Riesgo, Prevención y Detección del Fraude, Administración del Riesgo de Lavado de Activos. Socia de la Firma KRC CONSULTING, antes RISK & CONTROL CONSULTING en la cual se desempeña como Directora de los Proyectos de Implementación de los Sistemas SARLAFT (LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO), SARO (RIESGO OPERATIVO), SISTEMA ANTI FRAUDE, CONTROL INTERNO. María Andrea Marroquín Parra

9 Abogada de la Universidad Javeriana, Especialista en Derecho Penal y Criminología de la Universidad Externado de Colombia. Coordinadora académica del Departamento. Actualmente dicta la cátedra de Derecho Penal General I. Abogada y Especialista en Derecho Penal y Criminología de la Pontificia Universidad Javeriana, coordinadora de programas especiales con: la Presidencia de la República en Derechos Humanos; la Cancillería; la Cárcel Modelo de Bogotá; el CAV- Centro de Atención a Víctimas- Fiscalía General de la Nación; Víctimas de Minas Antipersonales y el Secretariado Nacional de Pastoral Social y ACNUR para los refugiados, actualmente realiza la coordinación de las prácticas en Derecho Penal de los estudiantes de séptimo a décimo semestre, de la carrera de derecho de la Universidad Javeriana. Wilson Alejandro Martínez Sánchez Doctor en Derecho Penal y Ciencias Penales (Universidad Pompeu Fabra). Ex-Vicefiscal General de la Nación. Ex Fiscal Delegado ante el Tribunal de Justicia y Paz con funciones como Asesor Penal Permanente del Fiscal General de la Nación. Abogado egresado de la Facultad de Jurisprudencia de la Universidad Colegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario. Especialista en Investigación Criminal (EGSAN). Curso de Especialización en Operaciones Bursátiles (CESA, INCOLDA, BVC). Diploma de Estudios Avanzados en Derecho Penal y Ciencias Penales (Universidad Pompeu Fabra y Universidad de Barcelona). Investigador Invitado al Instituto de Derecho Penal y Procesal Penal de la Universidad Albert-Ludwig de Freiburg i. Br. (Alemania). Investigador visitante en el Instituto Max Plank para el Derecho Penal Extranjero y Derecho Penal Internacional (Freiburg i. Br., Alemania). Becario DAAD. Becario Colfuturo. Becario, profesor de carrera académica, investigador del área penal y director de la línea de investigación en derecho penal económico de la Facultad de Jurisprudencia de la Universidad Colegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario. Juan Pablo Rodríguez Cárdenas Abogado de la Universidad Externado de Colombia, especialista en Derecho Penal y Ciencias Criminológicas de la misma Casa de Estudios y especialista en Prevención y Control del Blanqueo de Capitales de la Fundación Universidad de Salamanca con estudios en Auditoría Basada en la Administración del Riesgo del CESA. Cuenta con entrenamiento en Fundamentos de GRC y Profesional en GRC otorgados por OCEG (Open Compliance and Ethics Group) y estudios de Prácticas de Gobierno Corporativo y Arquitectura de Procesos enfocado en GRC. Consultor de Asobancaria y Fasecolda. Asesor Penal y Consultor Antilavado y Antifraude de diferentes entidades financieras. Asesor Anticorrupción de la Auditoría General de la República. Capacitador en el Programa de Pasantías Financieras de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito y del International Criminal Investigative Training Assistance Program ICITAP para Fiscales y Policía Judicial. Conferencista local e internacional en Colombia, Venezuela, Ecuador, Perú, República Dominicana, El Salvador, Honduras, Nicaragua, Panamá, Estados Unidos, Argentina, Guatemala, Bolivia, Curazao, Chile, Paraguay, Uruguay, Puerto Rico y Mexico. Profesor de Postgrado en Colombia, Nicaragua y Panamá. Profesor Investigador del Grupo de Investigación Javeriano de Auditoria Forense CIJAF de la Pontificia Universidad Javeriana de Colombia. Miembro de la Asociación Latinoamericana de Investigadores de Fraudes y Crímenes Financieros de República Dominicana, ALIFC. Autor de diferentes artículos especializados en publicaciones internacionales. Socio de rics management y Director & Socio de rics management Panamá.

10 Javier Hernando Villa Ávila Administrador de Empresas con especialización en Integración en Sistema Internacional. Actualmente es asesor del Ministerio de Justicia y del Derecho para el desarrollo de las estrategias que desarrollan la política pública nacional contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo (ALAFT). Ha sido consultor de entidades del sector público y privado en temas antilavado de activos en Colombia, Guatemala, Paraguay y Ecuador. Así mismo, consultor externo de la Oficina de las Naciones Unidas Contra la Droga y el Delito, en Colombia, en el diseño, implementación, desarrollo y divulgación de juicios simulados contra el lavado de activos y en talleres de sensibilización y conocimientos sobre instrumentos financieros especializados utilizados por la delincuencia organizada, para el lavado de activos y/o la financiación del terrorismo. Fue coautor de la Cartilla para Analistas Financieros Forenses desarrollada para la UNODC del Perú. Se desempeñó como Director de la Unidad de Análisis de Operaciones y Oficial de Cumplimiento en el Banco de la República.