BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

Transcripción

1 CLAVE DE COTIZACIÓN: BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. BALANCE GENERAL TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 AL 31 DE DICIEMBRE DE 21 Y 29 (MILES DE PESOS) REF S CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE % IMPORTE % s1 ACTIVO TOTAL 122,516, ,362,229 1 s2 s3 s4 ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO E INVERSIONES DISPONIBLES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR A CLIENTES (NETO) 49,6,773 23,813,76 5,688, ,351,76 21,655,29 5,513, s5 s6 s7 s8 s9 OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR(NETO) INVENTARIOS OTROS ACTIVOS CIRCULANTES ACTIVO A LARGO PLAZO CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO) 2,798,65 13,39,173 3,991,729 6,969,76 1,274, ,38,981 13,385,27 3,488,737 6,865,42 1,639, s1 INVERSIONES EN ACCIONES DE SUBS. NO CONSOLIDADAS, NEGOCIOS CONJUNTOS Y ASOC. 5,576, ,95,25 4 s11 s12 s13 s14 s15 s16 s17 OTRAS INVERSIONES INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL OTROS EQUIPOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA CONSTRUCCIONES EN PROCESO 118,789 56,943,897 24,837,398 45,713,569 14,681,22 31,69,715 3,321, ,455 57,613,612 23,54,615 4,845,627 14,988,131 31,27,399 9,59, s18 ACTIVOS INTANGIBLES Y CARGOS DIFERIDOS (NETO) 6,52, ,443,436 5 s19 OTROS ACTIVOS 2,499, ,88,73 2 s2 PASIVO TOTAL 21,99, ,129,769 1 s21 s22 s23 s24 s13 s25 s26 s27 s28 s29 s3 s31 s32 PASIVO CIRCULANTE PROVEEDORES CRÉDITOS BANCARIOS CRÉDITOS BURSÁTILES OTROS CRÉDITOS CON COSTO IMPUESTOS POR PAGAR OTROS PASIVOS CIRCULANTES SIN COSTO PASIVO A LARGO PLAZO CRÉDITOS BANCARIOS CRÉDITOS BURSÁTILES OTROS CRÉDITOS CON COSTO CRÉDITOS DIFERIDOS OTROS PASIVOS LARGO PLAZO SIN COSTO 1,93,574 5,313,264 2,54,922 3,535,388 11,86, ,967,616 5,362,536 2,434,284 3,17,796 1,162, s33 CAPITAL CONTABLE 1,525,6 1 96,232,46 1 s34 CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA 23,358, ,378, s35 CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA 77,167, ,854, s36 s79 s39 s4 s41 s42 s44 s8 CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL SOCIAL PAGADO PRIMA EN VENTA DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL CAPITAL GANADO (PERDIDO) RESULTADOS ACUMULADOS Y RESERVAS DE CAPITAL OTRO RESULTADO INTEGRAL ACUMULADO RECOMPRA DE ACCIONES 17,468,19 16,377,411 1,53,135 37,563 59,699,224 59,764,784-65, ,468,19 16,377,411 1,53,135 37,563 56,386,16 56,472,497-86,

2 CLAVE DE COTIZACIÓN: BALANCE GENERAL DESGLOSE DE PRINCIPALES CONCEPTOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 REF S CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE % TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE % s3 s46 s47 EFECTIVO E INVERSIONES DISPONIBLES EFECTIVO INVERSIONES DISPONIBLES 23,813,76 98,65 22,95, ,655,29 1,37,984 2,617, s7 s81 s82 s83 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS 3,991,729 3,991, ,488,737 3,488, s18 ACTIVOS INTANGIBLES Y CARGOS DIFERIDOS (NETO) 6,52, ,443,436 1 s48 s49 s51 GASTOS AMORTIZABLES (NETO) CRÉDITO MERCANTIL OTROS 5,589, , ,528, , s19 s85 s5 s14 s86 s87 OTROS ACTIVOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS IMPUESTOS DIFERIDOS BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS 2,499,392 1,185,31 1,314, ,88,73 914,977 1,173, s21 s52 s53 PASIVO CIRCULANTE PASIVO EN MONEDA EXTRANJERA PASIVO EN MONEDA NACIONAL 1,93,574 2,759,142 8,144, ,967,616 2,223,16 8,744, s26 s88 OTROS PASIVOS CIRCULANTES SIN COSTO INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 3,535, ,17,796 1 s89 INTERESES POR PAGAR s68 PROVISIONES 1,973, ,657, s9 OPERACIONES DISCONTINUADAS s58 OTROS PASIVOS CIRCULANTES 1,561,8 44 1,513,35 48 s15 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS s27 s59 s6 PASIVO A LARGO PLAZO PASIVO EN MONEDA EXTRANJERA PASIVO EN MONEDA NACIONAL 1 1 s31 s65 s67 CRÉDITOS DIFERIDOS CRÉDITO MERCANTIL OTROS 1 1 s32 s66 s91 s92 s69 OTROS PASIVOS LARGO PLAZO SIN COSTO IMPUESTOS DIFERIDOS BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS PASIVOS 11,86,97 9,31,675 2,55, ,162,153 8,742,156 1,419, s79 s37 s38 CAPITAL SOCIAL PAGADO NOMINAL ACTUALIZACIÓN 16,377,411 2,839,652 13,537, ,377,411 2,839,652 13,537,

3 CLAVE DE COTIZACIÓN: BALANCE GENERAL DESGLOSE DE PRINCIPALES CONCEPTOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 REF S CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE % IMPORTE % s42 s93 s43 s94 s95 s45 RESULTADOS ACUMULADOS Y RESERVAS DE CAPITAL RESERVA LEGAL RESERVA PARA RECOMPRA DE ACCIONES OTRAS RESERVAS RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO DEL EJERCICIO 59,764,784 3,275,483 46,545,992 9,943, ,472,497 3,275,483 44,567,47 8,629, s44 s7 s71 OTRO RESULTADO INTEGRAL ACUMULADO RESULTADO ACUMULADO POR POSICIÓN MONETARIA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS -65, ,481 1 s96 EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN s97 s98 s1 EFECTO ACUMULADO POR VALUACIÓN DE INST. FIN. DERIVADOS RESULTADO POR IMPUESTOS DIFERIDOS OTROS -65, ,481 1

4 CLAVE DE COTIZACIÓN: BALANCE GENERAL DATOS INFORMATIVOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 REF S CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE s72 s73 s74 s75 s76 s77 s78 s11 s12 CAPITAL DE TRABAJO FONDO PARA PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD NUMERO DE FUNCIONARIOS (*) NUMERO DE EMPLEADOS (*) NUMERO DE OBREROS (*) NUMERO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN (*) NUMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS (*) EFECTIVO RESTRINGIDO DEUDA CON COSTO DE ASOCIADAS NO CONSOLIDADAS 38,697,199 6,955,961 2,392 16,174 3,233,36,332 18,399,3 34,384,9 7,34,17 2,158 16,549 3,233,36,332 18,399,3 (*) DATOS EN UNIDADES

5 CLAVE DE COTIZACIÓN: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 21 Y 29 (MILES DE PESOS) REF R CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE % IMPORTE % r1 r2 r3 r4 r5 r8 r6 VENTAS NETAS 85,18,791 COSTO DE VENTAS UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA GASTOS GENERALES UTILIDAD ( PÉRDIDA) DE OPERACIÓN OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO 39,466,973 45,551,818 23,857,6 21,694,218-1,22,65 11, ,861,559 37,833,643 44,27,916 22,297,882 21,73,34-1,348,956-1,96, r12 PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBS. NO CONSOLIDADAS, NEGOCIOS CONJUNTOS Y ASOCIADAS. r48 r9 r1 PARTIDAS NO ORDINARIAS UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD IMPUESTOS A LA UTILIDAD 2,584,173 4,961, ,474,873 4,281, r11 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS 15,622, ,193,56 17 r14 r18 OPERACIONES DISCONTINUADAS UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA 15,622, ,193,56 17 r19 PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 5,679, ,563,89 7 r2 PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 9,943, ,629,967 11

6 CLAVE DE COTIZACIÓN: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 DESGLOSE DE PRINCIPALES CONCEPTOS (MILES DE PESOS) REF R CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE % TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE % r1 r21 r22 r23 VENTAS NETAS NACIONALES EXTRANJERAS CONVERSIÓN EN DÓLARES (***) 85,18,791 51,89,768 33,929,23 2,684, ,861,559 48,4,439 33,461,12 2,625, r8 r49 r34 r35 OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. P.T.U. CAUSADA P.T.U. DIFERIDA -1,22,65-161,26 1,75,215-15, ,348,956-12,67 1,248,619-2, r6 r24 r42 r45 r26 r46 r25 r28 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO INTERESES PAGADOS UTILIDAD (PÉRDIDA) EN ACTUALIZACIÓN DE UDIS OTROS GASTOS FINANCIEROS INTERESES GANADOS OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS UTILIDAD (PÉRDIDA) EN CAMBIOS NETO RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA 11,56 65,732-54, ,96,25 2,363, ,583-27, r1 r32 r33 IMPUESTOS A LA UTILIDAD IMPUESTO CAUSADO IMPUESTO DIFERIDO 4,961,739 4,944,636 17, ,281,817 5,683,178-1,41, (***) DATOS EN MILES DE DOLARES AL TIPO DE CAMBIO DE CIERRE DEL TRIMESTRE QUE SE REPORTA

7 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: ESTADO DE RESULTADOS OTROS CONCEPTOS DE RESULTADOS (MILES DE PESOS) 4 AÑO: 21 REF R CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE r36 r37 r38 r39 r4 r41 r47 VENTAS TOTALES RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO VENTAS NETAS (**) RESULTADO DE OPERACIÓN (**) PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA(**) UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA (**) DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA 9,918,63 11,978,251 85,18,791 21,694,218 9,943,39 15,622,434 4,19,293 87,712,83 14,74,496 81,861,559 21,73,34 8,629,967 14,193,56 3,787,361 (**) INFORMACIÓN ÚLTIMOS DOCE MESES

8 CLAVE DE COTIZACIÓN: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 DEL 1 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 21 (MILES DE PESOS) REF RT CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE % TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE % rt1 rt2 rt3 rt4 rt5 rt8 rt6 VENTAS NETAS 21,1,95 COSTO DE VENTAS UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA GASTOS GENERALES UTILIDAD ( PÉRDIDA) DE OPERACIÓN OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO 9,932,4 11,69,55 6,333,23 4,736,527-84,56-98, ,357,712 9,644,412 1,713,3 6,68,68 4,645, ,695-13, rt12 PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBS. NO CONSOLIDADAS, NEGOCIOS CONJUNTOS Y ASOCIADAS. rt48 rt9 rt1 PARTIDAS NO ORDINARIAS UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD IMPUESTOS A LA UTILIDAD 4,553, , ,517, , rt11 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS 3,786, ,838, rt14 rt18 OPERACIONES DISCONTINUADAS UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA 3,786, ,838, rt19 PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 1,362, ,32,914 6 rt2 PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 2,423, ,535,76 12

9 CLAVE DE COTIZACIÓN: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 DESGLOSE DE PRINCIPALES CONCEPTOS (MILES DE PESOS) REF RT CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE % TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE % rt VENTAS NETAS 21,1,95 1 2,357,712 1 rt21 rt22 rt23 NACIONALES EXTRANJERAS CONVERSIÓN EN DÓLARES (***) 13,67,734 7,331, , ,756,84 7,61,628 58, rt8 rt49 rt34 rt35 OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. P.T.U. CAUSADA P.T.U. DIFERIDA -84,56-14,231 74,651-4, ,695 4,5 163,46-8, rt6 rt24 rt42 rt45 rt26 rt46 rt25 rt28 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO INTERESES PAGADOS UTILIDAD (PÉRDIDA) EN ACTUALIZACIÓN DE UDIS OTROS GASTOS FINANCIEROS INTERESES GANADOS OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS UTILIDAD (PÉRDIDA) EN CAMBIOS NETO RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA -98,763 97, , ,39 199, , rt1 rt32 rt33 IMPUESTOS A LA UTILIDAD IMPUESTO CAUSADO IMPUESTO DIFERIDO 766, ,415 27, ,473 1,72, , (***) DATOS EN MILES DE DOLARES AL TIPO DE CAMBIO DE CIERRE DEL TRIMESTRE QUE SE REPORTA

10 CLAVE DE COTIZACIÓN: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL OTROS CONCEPTOS DE RESULTADOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 REF RT CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE rt47 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA 1,88, ,343

11 CLAVE DE COTIZACIÓN: BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (MÉTODO INDIRECTO) PRINCIPALES CONCEPTOS TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 (MILES DE PESOS) REF E CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN e1 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 2,584,173 18,474,873 e2 +(-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO e3 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 4,346,233 4,11,867 e4 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO e5 FLUJO DERIVADO DEL RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 24,93,46 22,576,74 e6 FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN -7,48,812-2,812,639 e7 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 17,521,594 19,764,11 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN e8 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -4,641,6-7,747,957 e9 EFECTIVO EXCEDENTE (REQUERIDO) PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 12,879,994 12,16,144 e1 e11 e12 e13 e14 ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO INCREMENTO (DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y DEMÁS EQUIVALENTES DE EFECTIVO DIFERENCIA EN CAMBIOS EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO -1,721,317 2,158,677-3,55,77 8,51,437 21,655,29 13,144,592 23,813,76 21,655,29

12 CLAVE DE COTIZACIÓN: BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (MÉTODO INDIRECTO) DESGLOSE DE PRINCIPALES CONCEPTOS TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 (MILES DE PESOS) REF E CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE e2 +(-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO e15 +ESTIMACIÓN DEL EJERCICIO e16 +PROVISIÓN DEL EJERCICIO e17 + (-) OTRAS PARTIDAS NO REALIZADAS e3 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 4,346,233 4,11,867 e18 + DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO * 4,19,293 3,787,361 e19 (-) + UTILIDAD O PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 625,711 26,477 e2 + PÉRDIDA POR DETERIORO e21 (-)+PARTICIPACIÓN EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS -78, ,629 e22 e23 (-)DIVIDENDOS COBRADOS (-)INTERESES A FAVOR e24 (-) +OTRAS PARTIDAS 481, ,658 e4 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO e25 +INTERESES DEVENGADOS e26 + (-) OTRAS PARTIDAS e6 FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN -7,48,812-2,812,639 e27 e28 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN CUENTAS POR COBRAR + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN INVENTARIOS -29,367 17, ,188-3,547 e29 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y OTROS ACTIVOS -567,44-36,96 e3 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN PROVEEDORES -49,272-45,352 e31 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN OTROS PASIVOS 2,13 636,661 e32 + (-)IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS O DEVUELTOS -6,674,941-3,482,493 e8 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -4,641,6-7,747,957 e33 e34 - INVERSIÓN DE ACCS. CON CARÁCTER PERMANENTE +DISPOSICIÓN DE ACCIONES CON CARÁCTER PERMANENTE -22,326-15,669 e35 -INVERSIÓN EN INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO -3,969,177-6,54,341 e36 +VENTA DE INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO 32,957 32,423 e37 -INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES -1,331,291-1,592,19 e38 +DISPOSICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES e39 -OTRAS INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE e4 e41 e42 e43 e44 +DISPOSICIÓN DE OTRAS INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE +DIVIDENDOS COBRADOS +INTERESES COBRADOS +(-) DECREMENTO (INCREMENTO) ANTICIPOS Y PRESTAMOS A TERCEROS + (-) OTRAS PARTIDAS 36, ,739 e1 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -1,721,317-3,55,77 e45 e46 + FINANCIAMIENTOS BANCARIOS + FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES e47 + OTROS FINANCIAMIENTOS e48 (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BANCARIOS e49 (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES e5 (-) AMORTIZACIÓN DE OTROS FINANCIAMIENTOS e51 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN EL CAPITAL SOCIAL e52 e53 e54 e55 e56 e57 (-) DIVIDENDOS PAGADOS + PRIMA EN VENTA DE ACCIONES + APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL -INTERESES PAGADOS -RECOMPRA DE ACCIONES + (-) OTRAS PARTIDAS -11,238, ,215-3,55,77 * EN CASO DE QUE DICHO IMPORTE SEA DIFERENTE A LA CUENTA R47 DEBERÁ EXPLICAR EN NOTAS.

13 CLAVE DE COTIZACIÓN: BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 CONCEPTOS CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL SOCIAL PRIMA EN VENTA DE ACCIONES UTILIDADES O PERDIDAS ACUMULADAS RESERVAS UTILIDADES (PERDIDAS) POR APLICAR CAPITAL GANADO RESULTADO INTEGRAL ACUMULADO RETAM E ISR DIFERIDO OTRO RESULTADO INTEGRAL CAPITAL CONTABLE MAYORITARIO INVERSIÓN MINORITARIA TOTAL DE CAPITAL CONTABLE SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 28 16,377,411 1,9,698 3,275,483 44,567,47-3,489,95 61,82,734 18,73,599 8,551,333 APLICACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO A RESULTADOS ACUMULADOS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL RECOMPRA DE ACCIONES RESERVA PARA LA ADQUISICIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN INVERSIÓN MINORITARIA RESULTADO INTEGRAL (*) 8,629,967 3,43,424 12,33,391 3,647,736 15,681,127 SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 29 16,377,411 1,9,698 3,275,483 53,197,14-86,481 73,854,125 22,378,335 96,232,46 RECLASIFICACIÓN SALDOS INICIALES RETAM E ISR DIFERIDO APLICACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO A RESULTADOS ACUMULADOS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS DIVIDENDOS DECRETADOS -6,651,22-6,651,22-2,14,86-8,665,828 (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL RECOMPRA DE ACCIONES RESERVA PARA LA ADQUISICIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN INVERSIÓN MINORITARIA RESULTADO INTEGRAL (*) 9,943,39 2,92 9,964,229 2,994,738 12,958,967 SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 21 16,377,411 1,9,698 3,275,483 56,489,31-65,561 77,167,332 23,358,267 1,525,599 (*) INCLUYE DEVENGADO Y RECICLADO

14 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 DATOS POR ACCIÓN REF D CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE d1 UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ORDINARIA (**) $ 3.8 $ 2.67 d2 UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN PREFERENTE (**) $ $. d3 UTILIDAD DILUIDA POR ACCIÓN (**) $ 3.8 $ 2.67 d4 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS POR ACCIÓN ORDINARIA (**) $ 4.83 $ 4.39 d5 EFECTO DE OPERACIONES DISCONTINUADAS SOBRE LA UTILIDAD (PÉRDIDA) POR ACCIÓN (**) $ $. d8 VALOR EN LIBROS POR ACCIÓN $ $ d9 DIVIDENDO EN EFECTIVO ACUMULADO POR ACCIÓN $ 2.6 $. d1 DIVIDENDO EN ACCIONES POR ACCIÓN. acciones. acciones d11 PRECIO DE MERCADO (ULTIMO HECHO) A VALOR EN LIBROS. 3.2 veces 2.21 veces d12 PRECIO DE MERCADO (ULTIMO HECHO) A UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ORDINARIA (**) veces veces d13 PRECIO DE MERCADO (ULTIMO HECHO) A UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN PREFERENTE (**) veces. veces (**) INFORMACIÓN ULTIMOS DOCE MESES

15 CLAVE DE COTIZACIÓN: RAZONES Y PROPORCIONES TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 REF P CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR p1 RENDIMIENTO UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA A VENTAS NETAS % % p2 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA A CAPITAL CONTABLE (**) % % p3 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA A ACTIVO TOTAL (**) % 12.9 % p4 DIVIDENDOS EN EFECTIVO A RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTERIOR 77.7 %. % p5 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA A UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA. %. % ACTIVIDAD p6 VENTAS NETAS A ACTIVO TOTAL (**).69 veces.7 veces p7 VENTAS NETAS A INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) (**) 1.49 veces 1.42 veces p8 p9 p1 ROTACIÓN DE INVENTARIOS(**) DÍAS DE VENTAS POR COBRAR INTERESES PAGADOS A PASIVO TOTAL CON COSTO (**) veces dias % veces dias % p11 p12 p13 p14 p15 p16 APALACAMIENTO PASIVO TOTAL A ACTIVO TOTAL PASIVO TOTAL A CAPITAL CONTABLE PASIVO EN MONEDA EXTRANJERA A PASIVO TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO A INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) UTILIDAD (PÉRDIDA) DESPUÉS DE GTOS. GRALES. A p14 INTERESES PAGADOS VENTAS NETAS A PASIVO TOTAL (**) % veces % % veces veces % veces % % veces veces LIQUIDEZ p17 p18 p19 p2 ACTIVO CIRCULANTE A PASIVO CIRCULANTE ACTIVO CIRCULANTE MENOS INVENTARIOS A PASIVO CIRCULANTE ACTIVO CIRCULANTE A PASIVO TOTAL EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES A PASIVO CIRCULANTE veces veces veces % veces veces veces % (**) INFORMACIÓN ULTIMOS DOCE MESES

16 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 1 / 5 GRUPO MODELO REPORTA: RESULTADOS DEL CUARTO TRIMESTRE DE 21 MÉXICO, D.F., A 18 DE FEBRERO DE 211. Y SUBSIDIARIAS (BMV: ), EMPRESA LÍDER EN LA ELABORACIÓN, DISTRIBUCIÓN Y VENTA DE CERVEZA EN MÉXICO, ANUNCIA SUS RESULTADOS FINANCIEROS DEL CUARTO TRIMESTRE DE 21. DURANTE EL CUARTO TRIMESTRE, EL VOLUMEN DE MARCAS DOMÉSTICAS CRECIÓ 1.9% COMO RESULTADO DE UNA LIGERA RECUPERACIÓN EN LA DEMANDA. EL PORTAFOLIO DE MARCAS IMPORTADAS AUMENTÓ 25.1%, AL ENFRENTAR UNA BASE DE COMPARACIÓN BAJA, YA QUE EN EL MISMO TRIMESTRE DEL AÑO ANTERIOR EL VOLUMEN MOSTRÓ UNA REDUCCIÓN DE 25.6%. POR LO TANTO, EL VOLUMEN TOTAL VENDIDO EN EL MERCADO NACIONAL ALCANZÓ 9.8 MILLONES DE HECTOLITROS, LO QUE REPRESENTÓ UN INCREMENTO DE 2.4%. EL VOLUMEN DE EXPORTACIÓN CRECIÓ 2.9% A 3.5 MILLONES DE HECTOLITROS, PRINCIPALMENTE IMPULSADO POR EL BUEN DESEMPEÑO QUE OBTUVIMOS EN ESTADOS UNIDOS. LAS EXPORTACIONES REPRESENTARON 26.2% DEL VOLUMEN TOTAL, EN LÍNEA CON EL 26.1% REGISTRADO EL AÑO ANTERIOR. POR LO TANTO, EL VOLUMEN TOTAL DE GRUPO MODELO ASCENDIÓ A 13.2 MILLONES DE HECTOLITROS, UN AUMENTO DE 2.5% CON RESPECTO A 29. LAS VENTAS NETAS AUMENTARON 3.2%, AL LLEGAR A 21,2 MILLONES DE PESOS. LAS VENTAS EN EL MERCADO NACIONAL AUMENTARON 5.3%, IMPULSADAS POR UN MAYOR VOLUMEN Y UN INCREMENTO EN EL PRECIO POR HECTOLITRO DE 2.9%. LOS INGRESOS DE EXPORTACIÓN MOSTRARON UNA REDUCCIÓN DE 3.6% DEBIDO A UN MENOR PRECIO POR HECTOLITRO EN PESOS DERIVADO DE LA APRECIACIÓN DEL PESO Y LA CONTRACCIÓN DE 2.1% EN EL PRECIO EN DÓLARES. LA FACTURACIÓN NETA DEL TRIMESTRE ASCENDIÓ A 586 MILLONES DE DÓLARES, QUE REPRESENTA UN INCREMENTO DE.8% CON RESPECTO A 29. OTROS INGRESOS CRECIERON 19.4% PRINCIPALMENTE POR MAYORES VENTAS PROVENIENTES DEL NEGOCIO DE TIENDAS DE CONVENIENCIA. EN EL CUARTO TRIMESTRE DE 21, LAS VENTAS NETAS DE CROWN IMPORTS, LLC ALCANZARON 522 MILLONES DE DÓLARES Y LA UTILIDAD DE OPERACIÓN FUE DE 82 MILLONES DE DÓLARES. EL COSTO DE VENTAS CRECIÓ 3.%, LIGERAMENTE POR DEBAJO DEL INCREMENTO REGISTRADO EN LAS VENTAS NETAS COMO RESULTADO DE UN AMBIENTE ESTABLE EN EL COSTO DE CIERTOS INSUMOS. LA UTILIDAD BRUTA ALCANZÓ 11,7 MILLONES DE PESOS, UN AUMENTO DE 3.3% CON RESPECTO AL MISMO TRIMESTRE DEL AÑO ANTERIOR. EL MARGEN BRUTO ALCANZÓ 52.7%, LO QUE REPRESENTA UNA EXPANSIÓN DE 1 PUNTOS BASE. LOS GASTOS DE OPERACIÓN AUMENTARON 4.4%, PRINCIPALMENTE POR MAYORES GASTOS INCURRIDOS EN DISTRIBUCIÓN. LA UTILIDAD DE OPERACIÓN CRECIÓ 2.%, AL LLEGAR A 4,737 MILLONES DE PESOS Y EL MARGEN SE UBICÓ EN 22.6% COMPARADO CON EL 22.8% REGISTRADO EL AÑO ANTERIOR. EL EBITDA (UTILIDAD DE OPERACIÓN + DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE ASOCIADAS) ALCANZÓ 5,611 MILLONES DE PESOS, UN INCREMENTO DE 2.9%. EL MARGEN EBITDA SE MANTUVO PRÁCTICAMENTE ESTABLE COMPARADO CON EL AÑO ANTERIOR, AL UBICARSE EN 26.7%. EL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO REGISTRÓ UN COSTO DE 99 MILLONES DE PESOS COMO CONSECUENCIA DE MENORES INTERESES GANADOS DURANTE EL PERIODO Y LA APRECIACIÓN DEL PESO FRENTE AL DÓLAR, QUE AFECTA LA VALUACIÓN DE LA POSICIÓN DE LOS ACTIVOS EN MONEDA EXTRANJERA QUE MANTIENE EL GRUPO.

17 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 2 / 5 EL RENGLÓN DE OTROS GASTOS Y PRODUCTOS REGISTRÓ UN GASTO POR 85 MILLONES DE PESOS, POR DEBAJO DE LOS 115 MILLONES DE PESOS REGISTRADOS EL AÑO ANTERIOR, PRINCIPALMENTE POR UNA MENOR PROVISIÓN DE LA PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LA UTILIDAD (PTU). LA TASA EFECTIVA DE IMPUESTOS EN EL TRIMESTRE FUE 16.8%, POR ARRIBA DEL 15.% REGISTRADO EN EL MISMO TRIMESTRE DEL 29. LA UTILIDAD NETA CONTROLADORA ASCENDIÓ A 2,424 MILLONES DE PESOS, QUE REPRESENTA UNA REDUCCIÓN DE 4.4% CON RESPECTO AL AÑO ANTERIOR. EL MARGEN NETO SE CONTRAJO 1 PUNTOS BASE, AL LLEGAR A 11.5%. GRUPO MODELO S.A.B. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS VENTAS DE CERVEZA MILLONES DE HECTOLITROS MERCADO 4T1 % 4T9 % VARIACION % DOMESTICO IMPORTADAS TOTAL NACIONAL EXPORTACION TOTAL ======== ======= ======== ======= ========= INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 21. DURANTE 21 EL VOLUMEN TOTAL DE CERVEZA CRECIÓ.3% CON RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, AL LLEGAR A 52.7 MILLONES DE HECTOLITROS. EN EL MERCADO DOMÉSTICO SE OBSERVÓ UNA DESACELERACIÓN EN EL CONSUMO EN LOS PRIMEROS NUEVE MESES, DEBIDO A LA PRESIÓN EN EL PODER ADQUISITIVO DE LOS CONSUMIDORES POR EL INCREMENTO GENERALIZADO DE IMPUESTOS, EL AUMENTO DE PRECIOS QUE IMPLEMENTAMOS EN EL MERCADO A FINALES DE 29 CON EL FIN DE COMPENSAR LA INFLACIÓN Y LOS INCREMENTOS EN IMPUESTOS A LA CERVEZA. ESTO AUNADO A LAS INTENSAS LLUVIAS Y BAJA TEMPERATURA EN GRAN PARTE DEL TERRITORIO NACIONAL EXPERIMENTADO EN EL PERIODO. HACIA FINALES DE 21 SE OBSERVÓ UNA LIGERA RECUPERACIÓN EN LA DEMANDA; SIN EMBARGO, EL VOLUMEN ACUMULADO MOSTRÓ UNA REDUCCIÓN DE 1.2%. EL PORTAFOLIO DE MARCAS IMPORTADAS AUMENTÓ 2.6%, IMPULSADO POR UNA BASE DE COMPARACIÓN BAJA. POR LO TANTO, EL VOLUMEN TOTAL VENDIDO EN MÉXICO FUE DE 36.8 MILLONES DE HECTOLITROS, QUE REPRESENTA UNA REDUCCIÓN DE 1.1% CON RESPECTO A 29. EL VOLUMEN DE EXPORTACIÓN SE INCREMENTÓ 3.7%, IMPULSADO PRINCIPALMENTE POR EL BUEN DESEMPEÑO OBTENIDO EN ESTADOS UNIDOS, LATINOAMÉRICA, AUSTRALIA Y ASIA. LAS EXPORTACIONES REPRESENTARON EL 3.1% DEL VOLUMEN TOTAL COMPARADO CON EL 29.1% DE 29.

18 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 3 / 5 EN ESTADOS UNIDOS A PESAR DE QUE EL ENTORNO ECONÓMICO SIGUIÓ SIENDO DIFÍCIL, CON TASAS DE DESEMPLEO CERCANAS A SUS NIVELES MÁXIMOS HISTÓRICOS Y UNA CONFIANZA DEL CONSUMIDOR TODAVÍA DÉBIL, LOS RESULTADOS DE CROWN IMPORTS FUERON MUY ALENTADORES E INCLUSO LOGRAMOS AUMENTAR NUESTRA PARTICIPACIÓN DE MERCADO DENTRO DEL SEGMENTO DE MARCAS IMPORTADAS. ADEMÁS DEL ENFOQUE EN UNA MEJOR EJECUCIÓN DE VENTAS, OPTIMIZAR LOS PROGRAMAS DE MERCADEO Y LANZAR CAMPAÑAS PUBLICITARIAS INNOVADORAS, SE DIO ESPECIAL ÉNFASIS EN LA EXPANSIÓN DE MODELO ESPECIAL Y NEGRA MODELO EN BARRIL A NUEVOS ESTADOS, LO CUAL NOS PERMITE LLEGAR A NUEVOS CONSUMIDORES. ADICIONALMENTE, EXPORTAMOS POR PRIMERA VEZ VICTORIA, EMPEZANDO EN CHICAGO COMO MERCADO PRUEBA, CON RESULTADOS SOBRESALIENTES. DENTRO DE NUESTRO PORTAFOLIO DE MARCAS, CORONA EXTRA SE CONSOLIDA COMO MARCA LÍDER IMPORTADA CON 28% DE PARTICIPACIÓN EN EL SEGMENTO. MODELO ESPECIAL CONTINUÓ CON LA TENDENCIA DE CRECIMIENTO DE DOBLE DÍGITO Y SE MANTIENE COMO LA TERCERA MARCA IMPORTADA, MIENTRAS QUE CORONA LIGHT OCUPA LA CUARTA POSICIÓN EN VENTAS EN DÓLARES EN EL SEGMENTO. ASÍ, GRUPO MODELO ES HOY LA ÚNICA EMPRESA QUE TIENE TRES DE LAS PRIMERAS CINCO MARCAS IMPORTADAS DE MAYOR VENTA EN ESTADOS UNIDOS. POR OTRO LADO, AUSTRALIA DESTACA POR CONTINUAR CON UNA TENDENCIA DE CRECIMIENTO IMPORTANTE Y SE MANTIENE COMO NUESTRO TERCER MERCADO DE EXPORTACIÓN. NUESTRA PARTICIPACIÓN DE MERCADO EN EL SEGMENTO DE IMPORTADAS SIGUIÓ EN AUMENTO Y ALCANZÓ 36% AL CIERRE DE 21. EN LATINOAMÉRICA VALE LA PENA MENCIONAR EL SOBRESALIENTE DESEMPEÑO EN CHILE Y ARGENTINA DONDE CORONA EXTRA ES LA MARCA LÍDER IMPORTADA. EN ASIA, JAPÓN SE CONVIERTE EN EL PAÍS MÁS IMPORTANTE DE LA REGIÓN Y SE INCORPORA A LA LISTA DE NUESTROS PRIMEROS 1 PAÍSES DE EXPORTACIÓN. LAS VENTAS NETAS ALCANZARON 85,19 MILLONES DE PESOS, UN AUMENTO DE 3.9% CON RESPECTO A 29. LAS VENTAS EN EL MERCADO DOMÉSTICO CRECIERON 4.% MOTIVADO PRINCIPALMENTE POR EL AUMENTO DE 5.2% EN EL PRECIO POR HECTOLITRO. DEBIDO A UN MANEJO DE PRECIOS DISCIPLINADO, DURANTE EL AÑO LOGRAMOS CRECER EL PRECIO POR ARRIBA DE LA INFLACIÓN REGISTRADA EN MÉXICO. LAS VENTAS DE EXPORTACIÓN AUMENTARON 1.4% Y REPRESENTARON EL 39.9% DE LAS VENTAS NETAS. EL TOTAL DE LA FACTURACIÓN NETA EN DÓLARES POR CONCEPTO DE EXPORTACIONES AUMENTÓ 2.2%, AL LLEGAR A 2,684 MILLONES DE DÓLARES. OTROS INGRESOS CRECIERON 15.8% COMO REFLEJO DE MAYORES INGRESOS EN TIENDAS EXTRA. DURANTE EL AÑO, CROWN IMPORTS, LLC, REGISTRÓ VENTAS NETAS POR 2,336 MILLONES DE DÓLARES Y UNA UTILIDAD DE OPERACIÓN DE 435 MILLONES DE DÓLARES. EL COSTO DE VENTAS AUMENTÓ 4.3% DEBIDO A UN MAYOR PESO DE LAS EXPORTACIONES EN EL VOLUMEN TOTAL, LO CUAL IMPLICA UNA MAYOR VENTA DE PRODUCTOS NO RETORNABLES. LA UTILIDAD BRUTA ALCANZÓ 45,552 MILLONES DE PESOS, UN CRECIMIENTO DE 3.5% CON RESPECTO A 29. EL MARGEN BRUTO SE UBICÓ EN 53.6%, 2 PUNTOS BASE MENOR AL AÑO ANTERIOR. LOS GASTOS DE OPERACIÓN CRECIERON 7.% COMO CONSECUENCIA DE MAYORES GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y DISTRIBUCIÓN, ASÍ COMO POR EL COSTO INCURRIDO EN LA HUELGA EN COMPAÑÍA CERVECERA DEL TRÓPICO. LA UTILIDAD DE OPERACIÓN REGISTRÓ 21,694 MILLONES DE PESOS, UNA REDUCCIÓN DE.2%. DE ESTA FORMA, EL MARGEN DE OPERACIÓN LLEGÓ A 25.5%, COMPARADO CON EL 26.5% REGISTRADO EN 29. LA DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN AUMENTÓ 6.1% A 4,19 MILLONES DE PESOS Y REPRESENTÓ EL 4.7% DE LAS VENTAS NETAS. EL EBITDA (UTILIDAD DE OPERACIÓN + DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN PARTICIPACIÓN EN ASOCIADAS INCLUIDA EN EL COSTO DE VENTAS) PERMANECIÓ PRÁCTICAMENTE ESTABLE COMPARADO CON 29, AL UBICARSE EN 24,933 MILLONES DE PESOS Y EL MARGEN ALCANZÓ 29.3%.

19 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 4 / 5 EL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO REGISTRÓ UNA GANANCIA POR 111 MILLONES DE PESOS, LO CUAL SE COMPARA DE FORMA POSITIVA CON EL COSTO DE 1,96 MILLONES DE PESOS REGISTRADOS EN 29 DONDE SE INCLUYÓ LA CANCELACIÓN DE LAS COBERTURAS DE TIPO DE CAMBIO Y GAS NATURAL. EL RENGLÓN DE OTROS GASTOS Y PRODUCTOS REGISTRÓ UN GASTO POR 1,221 MILLONES DE PESOS, CIFRA 9.5% MENOR A LA REGISTRADA EL AÑO ANTERIOR DEBIDO A UNA MENOR PROVISIÓN DE LA PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LA UTILIDAD (PTU). LA TASA EFECTIVA DE IMPUESTOS EN EL AÑO FUE 24.1%, MAYOR AL 23.2% REPORTADO EN 29 COMO CONSECUENCIA DEL INCREMENTO EN LA TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE A PARTIR DE ENERO 21. FINALMENTE, LA UTILIDAD NETA CONTROLADORA FUE DE 9,943 MILLONES DE PESOS, LO QUE REPRESENTA UN CRECIMIENTO DE 15.2% CON RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, DEBIDO PRINCIPALMENTE A LA GANANCIA REGISTRADA EN EL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO Y A MENORES GASTOS INCURRIDOS DEBAJO DE LA LÍNEA DE OPERACIÓN. EL MARGEN NETO SE EXPANDIÓ 12 PUNTOS BASE, AL LLEGAR A 11.7%. SITUACIÓN FINANCIERA A LA FECHA, GRUPO MODELO CUENTA CON EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES QUE REPRESENTAN EL 19.4% DEL ACTIVO TOTAL. EN LOS ÚLTIMOS DOCE MESES EL ACTIVO TOTAL MUESTRA UN CRECIMIENTO DE 4.4%, AL LLEGAR A 122,516 MILLONES DE PESOS. POR OTRO LADO, LA SOLIDEZ FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA SE HA MANTENIDO A TRAVÉS DE UNA ESTRUCTURA DE CAPITAL SIN DEUDA A LARGO PLAZO Y CON PASIVOS OPERACIONALES A CORTO PLAZO POR 1,94 MILLONES DE PESOS. EL CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA ASCENDIÓ A 77,167 MILLONES DE PESOS QUE REPRESENTA UN AUMENTO DE 4.5% CON RESPECTO AL AÑO ANTERIOR. INVERSIONES DE CAPITAL DURANTE 21 GRUPO MODELO REALIZÓ INVERSIONES CON RECURSOS PROPIOS POR 3,969 MILLONES DE PESOS, DESTINADAS A LAS DISTINTAS ÁREAS DE LA ORGANIZACIÓN COMO SE MUESTRA EN LA SIGUIENTE TABLA: AREA DICIEMBRE CIA. CERVECERA DE COAHUILA 23.1 % CERVECERIAS Y OTRAS FABRICAS 43.4 % VENTAS 33.5 % ========= AVANCES EN EL PROGRAMA META EN RELACIÓN AL MODELO EMPRESARIAL DE TRANSFORMACIÓN ADMINISTRATIVA (META), DISEÑADO PARA TRANSFORMAR EL NEGOCIO CON BASE EN UN MODELO DE ADMINISTRACIÓN POR PROCESOS SOPORTADO POR LA PLATAFORMA TECNOLÓGICA SAP, DURANTE EL 21 SE ALCANZARON LOS OBJETIVOS PLANTEADOS CON SU IMPLEMENTACIÓN EN APROXIMADAMENTE 5% DE LAS UNIDADES DE NEGOCIO QUE CONFORMAN EL GRUPO.

20 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 5 / 5 GRUPO MODELO S.A.B. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS VENTAS DE CERVEZA MILLONES DE HECTOLITROS MERCADO 21 % 29 % VARIACION % DOMESTICO ( 1.2) IMPORTADAS TOTAL NACIONAL ( 1.1) EXPORTACION TOTAL ======== ======= ======== ======= =========

21 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 1 / 22 GRUPO MODELO, S. A. B. DE C. V. Y SUBSIDIARIAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS S AL 31 DE DICIEMBRE DE 21 Y 29 (CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS MEXICANOS, EXCEPTO TIPOS DE CAMBIO) 1. CONSTITUCIÓN Y OBJETO: A) LA ACTIVIDAD PREPONDERANTE DE GRUPO MODELO, S. A. B. DE C. V. Y SUBSIDIARIAS (GRUPO), ES LA PRODUCCIÓN Y VENTA DE CERVEZA, LA CUAL SE INICIÓ EN B) LA PRINCIPAL ACTIVIDAD DE GRUPO MODELO, S. A. B. DE C. V., ES LA INVERSIÓN EN ACCIONES DEL 76.75% DEL CAPITAL SOCIAL DE DIBLO, S. A. DE C. V.; EL OBJETIVO DE ÉSTA ÚLTIMA ES LA INVERSIÓN EN ACCIONES DE SUBSIDIARIAS, LAS CUALES SE DEDICAN EN SU MAYORÍA A LA PRODUCCIÓN, DISTRIBUCIÓN Y VENTA DE CERVEZA EN MÉXICO Y EN EL EXTRANJERO. LAS EMPRESAS MÁS IMPORTANTES DE ACUERDO A SU PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL CONTABLE SON: PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN LAS ACCIONES QUE FORMAN EL CAPITAL SOCIAL FABRICANTES DE CERVEZA: CERVECERÍA MODELO, S. A. DE C.V. 1 COMPAÑÍA CERVECERA DE ZACATECAS, S.A. DE C.V. 1 COMPAÑÍA CERVECERA DEL TRÓPICO, S.A. DE C.V. 1 CERVECERÍA MODELO DE GUADALAJARA, S. A. DE C.V. 1 CERVECERÍA MODELO DEL NOROESTE, S.A. DE C.V. 1 CERVECERÍA MODELO DE TORREÓN, S.A. DE C.V. 1 CERVECERÍA DEL PACÍFICO, S.A. DE C.V. 1 COMPAÑÍA CERVECERA DE COAHUILA, S.A. DE C.V. 1 === TRANSFORMADORAS DE CEBADA A MALTA: CEBADAS Y MALTAS, S.A. DE C.V. 1 EXTRACTOS Y MALTAS, S.A. DE C.V. 1 INTEGROW MALT, LLC. (EN 29 AGRICULTURE, LLC. 1%) 51 === FABRICANTE DE MAQUINARIA: INAMEX DE CERVEZA Y MALTA, S.A. DE C.V. 1 === FABRICANTE DE PLASTITAPA Y BOTE: ENVASES Y TAPAS MODELO, S.A. DE C.V. 1 === AGENCIAS DISTRIBUIDORAS DE CERVEZA Y OTROS PRODUCTOS: LAS CERVEZAS MODELO DEL OCCIDENTE, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO DEL CENTRO, S.A. DE C.V. 1 DISTRIBUIDORA DE CERVEZAS MODELO EN EL NORTE, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO EN EL PACÍFICO, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO DEL NORESTE, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO EN MORELOS, S.A. DE C.V. 1

22 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA LAS CERVEZAS MODELO EN SAN LUIS POTOSÍ, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO DEL SURESTE, S.A. DE C.V. 1 DISTRIBUIDORA DE CERVEZAS MODELO EN CHIHUAHUA, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO DEL ESTADO DE MÉXICO, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO DEL ALTIPLANO, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO EN BAJA CALIFORNIA, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO EN SONORA, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO EN CAMPECHE, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO EN LA ZONA METROPOLITANA, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO EN ZACATECAS, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO EN HIDALGO, S.A. DE C.V. 1 LAS CERVEZAS MODELO EN NUEVO LEÓN, S.A. DE C.V. 1 === PAGINA 2 / 22 EMPRESAS DISTRIBUIDORAS DE CERVEZA Y OTROS PRODUCTOS EN EL EXTRANJERO: CORPORATION, INC. (TENEDORA DEL 5% DE CROWN IMPORTS, LLC) 1 EUROPA, S.A.U. 1 CANADA, INC. 1 === 2. BASES DE PREPARACIÓN: LOS ESTADOS FINANCIEROS S AL 31 DE DICIEMBRE DE 21 Y 29 QUE SE ACOMPAÑAN, HAN SIDO PREPARADOS EN CUMPLIMIENTO CON LO ESTABLECIDO EN LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIF) MEXICANAS, PARA MOSTRAR UNA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LA SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADA DEL GRUPO. PRESENTACIÓN DE COSTOS, GASTOS Y RUBROS ADICIONALES EN EL ESTADO DE RESULTADOS PARA ESTOS EFECTOS, EL GRUPO HA ELABORADO SUS ESTADOS DE RESULTADOS CLASIFICÁNDOLOS POR LA FUNCIÓN DE SUS PARTIDAS, YA QUE AL AGRUPAR SUS COSTOS Y GASTOS EN FORMA GENERAL, PERMITE CONOCER LOS DISTINTOS NIVELES DE UTILIDAD. ADICIONALMENTE, PARA UN MEJOR ANÁLISIS DE SU SITUACIÓN FINANCIERA, EL GRUPO HA CONSIDERADO NECESARIO PRESENTAR EL IMPORTE DE LA UTILIDAD DE OPERACIÓN POR SEPARADO, DEBIDO A QUE DICHA PRESENTACIÓN ES UNA PRÁCTICA COMÚN DE REVELACIÓN DEL SECTOR AL QUE PERTENECE. EFECTOS DE LA INFLACIÓN EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA DENTRO DE LOS LINEAMIENTOS DE LA NIF B-1 EFECTOS DE LA INFLACIÓN, VIGENTES A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 28, LA ECONOMÍA MEXICANA SE ENCUENTRA EN UN ENTORNO NO INFLACIONARIO, AL MANTENER UNA INFLACIÓN ACUMULADA DE LOS ÚLTIMOS TRES AÑOS INFERIOR AL 26% (LÍMITE MÁXIMO PARA DEFINIR QUE UNA ECONOMÍA DEBE CONSIDERARSE COMO NO INFLACIONARIA); POR LO TANTO, A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 28, SE SUSPENDIÓ EL RECONOCIMIENTO DE LOS EFECTOS DE LA INFLACIÓN EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA. CONSECUENTEMENTE, LAS CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 21 Y 29 DE LOS ESTADOS FINANCIEROS S ADJUNTOS, SE PRESENTAN EN PESOS HISTÓRICOS MODIFICADOS POR LOS EFECTOS DE LA INFLACIÓN EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA RECONOCIDOS HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 27. LA INFLACIÓN DEL AÑO 21 ES DE 4.4% (3.57% EN 29) Y LA ACUMULADA EN LOS ÚLTIMOS TRES AÑOS ES DE 15.19% (EN 29 FUE DE 14.48%). 3. RESUMEN DE POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS:

23 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 3 / 22 A CONTINUACIÓN SE RESUMEN LAS POLÍTICAS DE CONTABILIDAD MÁS SIGNIFICATIVAS, LAS CUALES HAN SIDO APLICADAS CONSISTENTEMENTE EN LOS AÑOS QUE SE PRESENTAN, A MENOS QUE SE ESPECIFIQUE LO CONTRARIO. LAS CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 21 Y 29 DE LOS ESTADOS FINANCIEROS S ADJUNTOS, SE PRESENTAN EN MILES DE PESOS MEXICANOS. LAS NIF REQUIEREN EL USO DE CIERTAS ESTIMACIONES CONTABLES EN LA PREPARACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS. ASIMISMO, SE REQUIERE EL EJERCICIO DE UN JUICIO DE PARTE DE LA ADMINISTRACIÓN EN EL PROCESO DE DEFINICIÓN DE LAS POLÍTICAS DE CONTABILIDAD DEL GRUPO. A. CONSOLIDACIÓN: SE TIENE ESTABLECIDA LA PRÁCTICA DE PRESENTAR ESTADOS FINANCIEROS S QUE INCLUYEN LA SITUACIÓN FINANCIERA Y LOS RESULTADOS DE LAS COMPAÑÍAS EN LAS QUE DIBLO, S. A. DE C. V. TIENE CONTROL CONJUNTO O INFLUENCIA SIGNIFICATIVA EN EL 5% O MÁS DEL CAPITAL SOCIAL. TODOS LOS SALDOS Y TRANSACCIONES DE IMPORTANCIA REALIZADAS ENTRE LAS COMPAÑÍAS SUBSIDIARIAS HAN SIDO ELIMINADOS PARA EFECTOS DE CONSOLIDACIÓN. B. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO: EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO INCLUYEN SALDOS DE CAJA, DEPÓSITOS BANCARIOS Y OTRAS INVERSIONES DE GRAN LIQUIDEZ, CON RIESGOS DE POCA IMPORTANCIA POR CAMBIOS EN SU VALOR. EL EQUIVALENTE DE EFECTIVO CORRESPONDE PRIMORDIALMENTE A INSTRUMENTOS FINANCIEROS CON FINES DE NEGOCIACIÓN, EL CUAL SE VALÚA A SU VALOR RAZONABLE, QUE ES SEMEJANTE A SU VALOR DE MERCADO. EL VALOR RAZONABLE ES LA CANTIDAD POR LA QUE PUEDE INTERCAMBIARSE UN ACTIVO FINANCIERO O LIQUIDARSE UN PASIVO FINANCIERO, ENTRE PARTES INTERESADAS Y DISPUESTAS, EN UNA TRANSACCIÓN DE LIBRE COMPETENCIA. EL EQUIVALENTE DE EFECTIVO ESTÁ SUJETO A DIVERSOS TIPOS DE RIESGOS, LOS PRINCIPALES QUE PUEDEN ASOCIARSE AL MISMO, ESTÁN RELACIONADOS CON EL MERCADO EN DONDE OPERA, LAS TASAS DE INTERÉS ASOCIADAS AL PLAZO, LOS TIPOS DE CAMBIO Y LOS RIESGOS INHERENTES DE CRÉDITO Y LIQUIDEZ DE MERCADO. EL PLAZO PROMEDIO DE LAS INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE DEUDA EN SUS DIVERSAS CLASIFICACIONES, ES PRINCIPALMENTE DE CORTO PLAZO. C. CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR: DE ACUERDO A LAS MODIFICACIONES DE LA NIF C-3 CUENTAS POR COBRAR, EL GRUPO HA ESTABLECIDO LA PRÁCTICA DE AJUSTAR A VALOR PRESENTE EL MONTO DE LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO (VENCIMIENTOS MAYORES A 12 MESES). D. INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES: LAS INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES SE VALÚAN POR EL MÉTODO DE PARTICIPACIÓN. CONFORME ESTE MÉTODO, EL COSTO DE ADQUISICIÓN DE LAS ACCIONES SE MODIFICA POR LA PARTE PROPORCIONAL DE LOS CAMBIOS EN LAS CUENTAS DEL CAPITAL CONTABLE DE LAS COMPAÑÍAS ASOCIADAS, POSTERIORES A LA FECHA DE LA COMPRA. LA PARTICIPACIÓN EN LAS UTILIDADES DE AQUELLAS COMPAÑÍAS ASOCIADAS QUE FABRICAN INSUMOS NECESARIOS PARA LA PRODUCCIÓN DE CERVEZA, SE PRESENTAN DISMINUYENDO EL COSTO DE VENTAS. E. INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS: LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, CONTRATADOS E IDENTIFICADOS, CLASIFICADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN O DE COBERTURA POR RIESGOS DE MERCADO, SE RECONOCEN EN EL BALANCE

24 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 4 / 22 GENERAL COMO ACTIVOS Y/O PASIVOS A SU VALOR RAZONABLE, MISMO QUE SE DETERMINA CON BASE EN PRECIOS DE MERCADOS RECONOCIDOS Y CUANDO NO COTIZAN EN UN MERCADO, SE DETERMINA CON BASE EN TÉCNICAS DE VALUACIÓN ACEPTADAS EN EL ÁMBITO FINANCIERO. EL GRUPO APLICA LA CONTABILIDAD DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO PARA AQUELLOS DERIVADOS QUE SE DESIGNAN Y CALIFICAN COMO DE COBERTURA. PARA CALIFICAR COMO CONTABILIDAD DE COBERTURA LOS DETALLES DE LA RELACIÓN DE COBERTURA DEBEN ESTAR DOCUMENTADOS FORMALMENTE AL MOMENTO QUE SE DESIGNA LA RELACIÓN DE COBERTURA, INCLUYENDO EL OBJETIVO DEL RIESGO A CUBRIR, LA ESTRATEGIA DE COBERTURA, EL INSTRUMENTO DE COBERTURA, LOS RIESGOS ESPECÍFICOS A CUBRIR POR EL EFECTIVO Y LA FORMA DE MEDIR SU EFECTIVIDAD. EL DERIVADO DEBE SER ALTAMENTE EFECTIVO PARA CUBRIR LOS CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE Y EL FLUJO DE EFECTIVO EN FORMA APROPIADA PARA CUBRIR EL RIESGO ESTABLECIDO. LA EFECTIVIDAD ES PROBADA AL MOMENTO DE INICIAR LA RELACIÓN DE COBERTURA. DURANTE EL TIEMPO DE VIGENCIA DE LA COBERTURA SE DEBE MEDIR TRIMESTRALMENTE SU EFECTIVIDAD EN FORMA PROSPECTIVA Y RETROSPECTIVA, A FIN DE DETER-MINAR LA PARTE INEFECTIVA DE LA COBERTURA. LOS CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE SOBRE DICHOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, SE RECONOCEN INICIALMENTE DENTRO DEL CAPITAL CONTABLE CUANDO SON COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y CUMPLEN CON TODOS LOS REQUISITOS DE COBERTURA. POSTERIORMENTE, EL VALOR RAZONABLE ES RECONOCIDO EN RESULTADOS UNA VEZ QUE COMPENSAN LA EXPOSICIÓN PREVISTA A CUBRIR. LAS PORCIONES INEFECTIVAS DE LAS COBERTURAS SE RECONOCEN INMEDIATAMENTE EN LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO, EN EL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (RIF). CUANDO SE TIENEN DERIVADOS DE NEGOCIACIÓN, LA VALUACIÓN DE SU VALOR RAZONABLE SE REGISTRA DIRECTAMENTE EN EL RIF EN EL EJERCICIO EN QUE SE GENERAN. DERIVADOS IMPLÍCITOS - ALGUNOS CONTRATOS CONTIENEN DERIVADOS IMPLÍCITOS QUE REQUIEREN SEPARARSE DEL CONTRATO ANFITRIÓN Y DETERMINAR SU VALOR RAZONABLE, CON BASE A LOS PRECIOS DE MERCADO, SI LAS CARACTERÍSTICAS ECONÓMICAS O LOS RIESGOS DE LOS DERIVADOS IMPLÍCITOS NO SE ENCUENTRAN RELACIONADOS ESTRECHAMENTE CON EL CONTRATO RESIDENTE, ESTOS SE RECONOCEN COMO ACTIVOS Y/O PASIVOS, Y SUS PÉRDIDAS O GANANCIAS, SE REFLEJAN EN LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO. F. INVENTARIOS Y COSTO DE VENTAS: LOS INVENTARIOS SE EXPRESAN A SU COSTO HISTÓRICO DETERMINADO MEDIANTE EL MÉTODO DE COSTOS PROMEDIO. EL VALOR DE LOS INVENTARIOS ASÍ DETERMINADO NO EXCEDE DE SU VALOR DE MERCADO. ASIMISMO, EL COSTO DE VENTAS SE RECONOCE AL COSTO HISTÓRICO DE LAS COMPRAS A LOS VALORES DE PRODUCCIÓN DE INVENTARIOS REALIZADOS DURANTE EL EJERCICIO. LA ESTIMACIÓN PARA INVENTARIOS OBSOLETOS Y/O DE LENTO MOVIMIENTO, SE CONSIDERA SUFICIENTE PARA ABSORBER PÉRDIDAS POR ESTOS CONCEPTOS, LA CUAL ES DETERMINADA CONFORME A ESTUDIOS REALIZADOS POR LA ADMINISTRACIÓN DEL GRUPO. G. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO: LAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, SE EXPRESAN COMO SIGUE: I) ADQUISICIONES REALIZADAS A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 28, A SU COSTO HISTÓRICO Y II) ADQUISICIONES REALIZADAS HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 27 A SUS VALORES ACTUALIZADOS, DETERMINADOS APLICANDO A SUS COSTOS DE ADQUISICIÓN LOS FACTORES DERIVADOS DEL ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR (INPC), DESDE LA FECHA DE ADQUISICIÓN Y HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 27. CONSECUENTEMENTE, LAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO SE EXPRESAN A SU COSTO HISTÓRICO

25 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA MODIFICADO, NETOS DE SU DEPRECIACIÓN ACUMULADA. PAGINA 5 / 22 LA DEPRECIACIÓN SE CALCULA POR EL MÉTODO DE LÍNEA RECTA CON BASE EN LA VIDA ÚTIL PROBABLE DE LOS ACTIVOS, DETERMINADA POR EL DEPARTAMENTO TÉCNICO DEL GRUPO. LAS TASAS DE DEPRECIACIÓN ANUAL SE MUESTRAN EN LA NOTA 8. H. OBRAS EN PROCESO Y ANTICIPO A PROVEEDORES: SE REGISTRAN AL VALOR EN QUE SE EFECTÚAN LAS EROGACIONES. I. ACTIVOS INTANGIBLES Y GASTOS POR AMORTIZAR: LOS ACTIVOS INTANGIBLES SE RECONOCEN CUANDO SE ADQUIEREN EN FORMA INDIVIDUAL, A TRAVÉS DE UNA ADQUISICIÓN DE NEGOCIOS O QUE SE GENERARAN EN FORMA INTERNA EN EL CURSO NORMAL DE LA OPERACIÓN DEL GRUPO, SIEMPRE Y CUANDO, ESTOS CUMPLAN CON LAS SIGUIENTES CARACTERÍSTICAS: I) SER IDENTIFICABLES, II) CARECER DE SUSTANCIA FÍSICA, III) PROPORCIONAN BENEFICIOS ECONÓMICOS FUTUROS FUNDADAMENTE ESPERADOS Y IV) TENER UN CONTROL SOBRE DICHOS BENEFICIOS. LAS LICENCIAS Y PERMISOS REPRESENTAN PAGOS EFECTUADOS PARA LA EXPLOTACIÓN DE UNA PATENTE O REGISTRO CONCEDIDA POR EL TITULAR DE LAS MISMAS. LOS ACTIVOS INTANGIBLES ADQUIRIDOS O DESARROLLADOS Y LAS LICENCIAS, SE EXPRESAN COMO SIGUE: I) ADQUISICIONES O DESARROLLO REALIZADOS A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 28, A SU COSTO HISTÓRICO; Y II) ADQUISICIONES O DESARROLLOS REALIZADOS HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 27, A SU VALOR ACTUALIZADO DETERMINADO APLICANDO A SU COSTO DE ADQUISICIÓN O DE DESARROLLO, LOS FACTORES DERIVADOS DEL INPC, DESDE SU FECHA DE EROGACIÓN HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 27. CONSECUENTEMENTE, LOS ACTIVOS INTANGIBLES Y GASTOS POR AMORTIZAR SE EXPRESAN A SU COSTO HISTÓRICO MODIFICADO, NETOS DE SU AMORTIZACIÓN ACUMULADA. LA AMORTIZACIÓN SE CALCULA POR EL MÉTODO DE LÍNEA RECTA. LA TASA ANUAL DE AMORTIZACIÓN UTILI ZADA PARA EFECTOS CONTABLES (LA CUAL ES ENTRE EL 5% Y 1%), SE DETERMINA CON BASE EN LA EXPECTATIVA DE LOS BENEFICIOS ECONÓMICOS FUTUROS. J. ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN: LOS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN, TANGIBLES E INTANGIBLES ESTÁN SUJETOS A PRUEBAS DE DETERIORO. LA ADMINISTRACIÓN DEL GRUPO HA REALIZADO ESTUDIOS PARA DETERMINAR EL VALOR DE RECUPERACIÓN DE SUS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN, TANGIBLES E INTANGIBLES, Y DEFINIR SI EXISTE O NO DETERIORO DE IMPORTANCIA EN DICHOS ACTIVOS. AL 31 DE DICIEMBRE DE 21 Y 29 NO EXISTIERON AJUSTES DE IMPORTANCIA QUE NO HAYAN SIDO REGISTRADOS POR ESTE CONCEPTO. K. CRÉDITO MERCANTIL: EL CRÉDITO MERCANTIL REPRESENTA EL EXCESO DEL COSTO DE LAS ACCIONES DE SUBSIDIARIAS SOBRE EL VALOR RAZONABLE DE LOS ACTIVOS NETOS ADQUIRIDOS, A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 25, ES CONSIDERADO DE VIDA INDEFINIDA Y SU VALOR ESTÁ SUJETO A LAS PRUEBAS ANUALES DE DETERIORO QUE SE DESCRIBEN EN EL INCISO ANTERIOR. EL SALDO DEL CRÉDITO MERCANTIL SE EXPRESA COMO SIGUE: I) RECONOCIDO A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 28, A SU COSTO HISTÓRICO, Y II) RECONOCIDO HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 27, A SU VALOR NETO ACTUALIZADO DETERMINADO MEDIANTE LA APLICACIÓN A SU COSTO DE ADQUISICIÓN DE FACTORES DERIVADOS DEL INPC HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 27. CONSECUENTEMENTE, EL CRÉDITO MERCANTIL SE EXPRESA A SU COSTO HISTÓRICO MODIFICADO, DISMINUIDO, EN SU CASO, POR PÉRDIDAS POR DETERIORO.

26 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 6 / 22 L. PROVISIONES: LAS PROVISIONES DE PASIVO REPRESENTAN OBLIGACIONES PRESENTES POR EVENTOS PASADOS, EN LAS QUE ES PROBABLE LA SALIDA DE RECURSOS ECONÓMICOS. ESTAS PROVISIONES SE HAN REGISTRADO BAJO LA MEJOR ESTIMACIÓN REALIZADA POR LA ADMINISTRACIÓN DEL GRUPO. M. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS: LOS BENEFICIOS OTORGADOS POR EL GRUPO A SUS EMPLEADOS, SE DESCRIBEN A CONTINUACIÓN: LOS BENEFICIOS DIRECTOS (SUELDOS, TIEMPO EXTRA, VACACIONES, BONOS DE DESEMPEÑO, DÍAS FESTIVOS Y PERMISOS DE AUSENCIA CON GOCE DE SUELDO, ETC.) SE RECONOCEN EN LOS RESULTADOS CONFORME SE DEVENGAN Y SUS PASIVOS SE EXPRESAN A SU VALOR NOMINAL. LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN DE LA RELACIÓN LABORAL POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURA (INDEMNIZACIONES LEGALES POR DESPIDO, PRIMA DE ANTIGÜEDAD, BONOS, COMPENSACIONES ESPECIALES O SEPARACIÓN VOLUNTARIA, ETC.), ASÍ COMO LOS BENEFICIOS AL RETIRO (PENSIONES, PRIMA DE ANTIGÜEDAD, INDEMNIZACIONES, ETC.), SON REGISTRADOS CON BASE EN ESTUDIOS ACTUARIALES REALIZADOS POR PERITOS INDEPENDIENTES A TRAVÉS DEL MÉTODO DE CRÉDITO UNITARIO PROYECTADO. PARA ESTOS EFECTOS, EL GRUPO REALIZA APORTACIONES PERIÓDICAS A LOS FONDOS EN FIDEICOMISO QUE SE HAN CONSTITUIDO PARA ESTOS FINES. EL COSTO NETO DEL PERÍODO DE CADA PLAN DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS, SE RECONOCE COMO GASTO DE OPERACIÓN EN EL AÑO EN QUE SE DEVENGA, EL CUAL INCLUYE, ENTRE OTROS, LA AMORTIZACIÓN DEL COSTO LABORAL DE LOS SERVICIOS PASADOS Y DE LAS GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES DE AÑOS ANTERIORES, COSTO LABORAL POR SERVICIOS ACTUALES Y COSTO FINANCIERO. LAS GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES PENDIENTES DE AMORTIZAR Y LAS GENERADAS EN EL AÑO DE LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN (INDEMNIZACIÓN LEGAL Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD) SE RECONOCEN INMEDIATAMENTE. LAS GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES PENDIENTES DE AMORTIZAR DE LOS BENEFICIOS AL RETIRO (PLAN DE PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD), SE SEGUIRÁN AMORTIZANDO EN LA VIDA LABORAL REMANENTE PROMEDIO. ASÍ MISMO, LOS ESTUDIOS ACTUARIALES SOBRE LOS BENEFICIOS AL PERSONAL INCORPORAN LA HIPÓTESIS SOBRE LA CARRERA SALARIAL. N. IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) DIFERIDO E IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA (IETU) DIFERIDO: PARA EL RECONOCIMIENTO DE LOS IMPUESTOS DIFERIDOS EL GRUPO UTILIZA EL MÉTODO DE ACTIVOS Y PASIVOS CON ENFOQUE INTEGRAL, EL CUAL CONSISTE EN RECONOCER UN IMPUESTO DIFERIDO PARA TODAS LAS DIFERENCIAS TEMPORALES ENTRE LOS VALORES CONTABLES Y FISCALES DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS QUE SE ESPERAN MATERIALIZAR EN EL FUTURO A LAS TASAS PROMULGADAS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES VIGENTES A LA FECHA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS (VÉASE NOTA 15). O. PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES (PTU) DIFERIDA: SE RECONOCE POR LAS DIFERENCIAS TEMPORALES QUE SE ESTIMAN SERÁN EFECTIVAMENTE REALIZADAS EN EL FUTURO. LA PTU CORRIENTE Y DIFERIDA SE PRESENTAN EN EL ESTADO DE RESULTADOS DENTRO DEL RUBRO DE OTROS GASTOS. P. CAPITAL CONTABLE:

27 CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 4 AÑO: 21 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 7 / 22 LOS CONCEPTOS DEL CAPITAL CONTABLE, SE EXPRESAN COMO SIGUE: I) MOVIMIENTOS REALIZADOS A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 28, A SU COSTO HISTÓRICO, Y II) MOVIMIENTOS REALIZADOS ANTES DEL 1 DE ENERO DE 28, A SUS VALORES ACTUALIZADOS DETERMINADOS MEDIANTE LA APLICACIÓN A SUS VALORES HISTÓRICOS DE FACTORES DERIVADOS DEL INPC HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 27. CONSECUENTEMENTE, LOS DIFERENTES CONCEPTOS DEL CAPITAL CONTABLE, SE EXPRESAN A SU COSTO HISTÓRICO MODIFICADO. LA PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES REPRESENTA LA DIFERENCIA EN EXCESO ENTRE EL PAGO POR LAS ACCIONES SUSCRITAS Y EL VALOR NOMINAL DE LAS MISMAS. Q. UTILIDAD INTEGRAL: LA UTILIDAD INTEGRAL ESTÁ COMPUESTA POR LA UTILIDAD NETA, ASÍ COMO POR AQUELLAS PARTIDAS QUE POR DISPOSICIÓN ESPECÍFICA DE OTRAS NIF SE REFLEJAN EN EL CAPITAL CONTABLE Y NO CONSTITUYEN APORTACIONES, REDUCCIONES NI DISTRIBUCIONES DE CAPITAL. R. UTILIDAD POR ACCIÓN: LA UTILIDAD POR ACCIÓN ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA SE CALCULA TOMANDO EN CUENTA EL PROMEDIO DE ACCIONES ORDINARIAS EN CIRCULACIÓN. S. RECONOCIMIENTO DE INGRESOS: LOS INGRESOS POR VENTA DE BIENES, SE RECONOCEN EN RESULTADOS CUANDO SE CUMPLE LA TOTALIDAD DE LOS SIGUIENTES REQUISITOS: I) SE HA TRANSFERIDO AL COMPRADOR LOS RIESGOS Y BENEFICIOS DE LOS BIENES Y NO SE CONSERVA NINGÚN CONTROL SIGNIFICATIVO DE ÉSTOS, II) EL IMPORTE DE LOS INGRESOS, COSTOS INCURRIDOS O POR INCURRIR, SON DETERMINADOS DE MANERA CONFIABLE, Y III) ES PROBABLE QUE EL GRUPO RECIBA LOS BENEFICIOS ECONÓMICOS ASOCIADOS CON LA VENTA. LOS INGRESOS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS SE RECONOCEN CONFORME SE PRESTAN ESTOS, ADICIONALMENTE SE DEBERÁ CUMPLIR CON: I) EL IMPORTE DE LOS INGRESOS Y COSTOS INCURRIDOS EN LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO SON DETERMINADOS DE MANERA CONFIABLE, Y II) ES PROBABLE QUE EL GRUPO RECIBA LOS BENEFICIOS ECONÓMICOS ASOCIADOS CON LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO. LOS ANTICIPOS DE CLIENTES SE CLASIFICAN COMO PASIVO A CORTO PLAZO Y SON APLICADOS AL RESULTADO DEL EJERCICIO CONFORME SE ENTREGAN LOS PRODUCTOS Y SE PRESTAN LOS SERVICIOS. LA ESTIMACIÓN PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO SE RECONOCE CON BASE EN ESTUDIOS REALIZADOS POR LA ADMINISTRACIÓN DEL GRUPO Y SE CONSIDERA SUFICIENTE PARA ABSORBER POSIBLES PÉRDIDAS POR FALTA DE RECUPERABILIDAD. T. DIFERENCIAS CAMBIARIAS: LAS TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA SE REGISTRAN INICIALMENTE EN LA MONEDA DE REGISTRO, APLICANDO EL TIPO DE CAMBIO VIGENTE A LA FECHA DE SU OPERACIÓN. LOS ACTIVOS Y PASIVOS DENOMINADOS EN DICHA MONEDA, SE CONVIERTEN AL TIPO DE CAMBIO VIGENTE A LA FECHA DEL BALANCE GENERAL. LAS DIFERENCIAS MOTIVADAS POR FLUCTUACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO ENTRE LAS FECHAS DE LAS TRANSACCIONES Y LA DE SU LIQUIDACIÓN O VALUACIÓN AL CIERRE DEL EJERCICIO SE RECONOCEN EN RESULTADOS COMO UN COMPONENTE DEL RIF, A EXCEPCIÓN DE AQUELLAS DIFERENCIAS CAMBIARIAS QUE SON CAPITALIZADAS CONJUNTAMENTE CON OTROS COMPONENTES DEL RIF EN EL COSTO DE LOS ACTIVOS CALIFICABLES (VÉASE NOTA 17). U. CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS: