LA GERENCIA DEL RIESGO

Transcripción

1 LA GERENCIA DEL RIESGO

2 RIESGO Incertidumbre de la ocurrencia de un suceso con efectos negativos; y también, incertidumbre de la magnitud de dichos efectos Contingencia o proximidad de un daño Cada una de las contingencias que pueden ser objeto de un contrato de seguro La materialización de un riesgo se llama accidente o siniestro

3 PROCESO GENERAL DE LA GERENCIA DE RIESGOS IDENTIFICACIÓN EVALUACIÓN TRATAMIENTO - Reducción y control - Retención financiera - Transferencia financiera

4 PROCESO GENERAL DE LA GERENCIA DE RIESGOS La consideración de los riesgos en este proceso se efectúa bajo el punto de vista económico financiero en cuanto a la repercusión que pueden tener sobre la empresa en su análisis, reducción, control y reposición de pérdidas por accidentes y siniestros. El análisis de los riesgos y su gestión tiene dos protagonistas: - Fuentes de peligros o riesgos - Bienes y sujetos afectados

5 GERENCIA DE RIESGOS FUNCIÓN EMPRESARIAL QUE TIENE COMO OBJETIVO LA CONSERVACIÓN DE LOS ACTIVOS, DE LA CUENTA DE RESULTADOS Y DEL PODER DE GENERACIÓN DE BENEFICIOS, MEDIANTE LA MINIMIZACIÓN, A LARGO PLAZO, DEL EFECTO FINANCIERO DE LAS PÉRDIDAS ACCIDENTALES

6 PRINCIPIOS DE LA GERENCIA DE RIESGOS - Formar parte de la cultura de la organización - Ser responsabilidad compartida por todos los directivos - Estar presente en la planificación y ejecución de la estrategia empresarial -Vinculación entre la Auditoría Interna y la Gerencia de Riesgos

7 PRINCIPIOS DE LA GERENCIA DE RIESGOS -Proveer una estructura que permita que las actividades se desarrollen en forma consistente y controlada - Mejorar la toma de decisiones, planificación y establecimiento de prioridades - Asignación más eficiente de capital - Proteger y mejorar los activos de la empresa - Desarrollar y apoyar a los empleados - Optimizar la eficiencia operacional

8 PATRIMONIALES TIPOLOGÍA DE LOS RIESGOS DE LA EMPRESA - Riesgos de la Naturaleza - Tecnológicos - Político sociales

9 CONSECUENCIALES TIPOLOGÍA DE LOS RIESGOS DE LA EMPRESA Daños propios Demolición Lucro cesante Pérdida de participación de mercado Gastos de retirada de productos Daños a terceros Corte del suministro energético Retraso en la entrega de material

10 RIESGOS FINANCIEROS TIPOLOGÍA DE LOS RIESGOS DE LA EMPRESA Crédito (insolvencia o morosidad de clientes) Crédito a la exportación Inversión en el exterior Insolvencia propia Tipo de cambio

11 PERSONALES TIPOLOGÍA DE LOS RIESGOS DE LA EMPRESA Muerte Invalidez permanente Incapacidad laboral permanente o transitoria Secuestro Atentado

12 OTROS TIPOLOGÍA DE LOS RIESGOS DE LA EMPRESA Especulativos Políticos Guerras Cambios en la política

13 BIENES Y SUJETOS AFECTADOS PERSONAL Propio Subcontratado ACTIVOS MATERIALES Edificios, terreno Maquinaria Vehículos de transporte Mercancías Dinero, valores

14 BIENES Y SUJETOS AFECTADOS ACTIVOS INMATERIALES Procesos Diseños, planos Imagen Marcas Conocimiento Cuenta de resultados Participación de mercado

15 ACTIVOS DE TERCEROS Consumidores Colindantes Medio Ambiente Bienes en depósito Bienes en tránsito BIENES Y SUJETOS AFECTADOS

16 Siniestralidad del sector empresarial Historial de siniestros propios Entrevistas Análisis de informes y registros Análisis de contratos FUENTES BASICAS DE DATOS: Análisis de mantenimiento PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACIÓN

17 Listas de chequeo: identificación de los riesgos PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACIÓN Efecto: Estudio del impacto que podrían tener en la empresa la ocurrencia de alguno de los riesgos previamente identificados Sin efecto Daños personales Daños materiales Pérdida de beneficios Gastos adicionales Daños a terceros

18 Frecuencia: PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACIÓN Alta Media Baja Nula

19 Intensidad: PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACIÓN Leve Grave Catastrófica

20 INSPECCION DE RIESGOS IDENTIFICACIÓN La inspección in situ : Paso fundamental en la Gerencia de Riesgos

21 IDENTIFICACIÓN OBJETIVOS: Detección de riesgos INSPECCION DE RIESGOS Recogida de información en el propio riesgo, relativa a la seguridad de bienes y personas en una empresa Comprobación del cumplimiento de leyes Definición del nivel de seguridad FINES: Adopción de medidas de seguridad Base para la evaluación de riesgos Definir técnicas de transferencia

22 IDENTIFICACIÓN INSPECCION DE RIESGOS Cómo realizarla? Fijar las fechas y calendario Preparación previa Documentación general, planos Procesos, maquinaria y mantenimiento Sistemas de seguridad Auditorías, siniestralidad Interlocutores adecuados Recorrido en orden a: Procesos Departamentos o áreas

23 IDENTIFICACIÓN INSPECCION DE RIESGOS EL INFORME DE INSPECCION ANALISIS OBJETIVO Estado de las instalaciones Estado de los sistemas de seguridad ANALISIS SUBJETIVO Evaluación básica del riesgo RECOMENDACIONES DE MEJORA Clasificadas por prioridad PERIODICIDAD

24 EVALUACIÓN IDENTIFICADOS Y CATALOGADOS LOS RIESGOS Y LOS ACTIVOS, PROCEDE LA EVALUACION DE LOS POSIBLES EFECTOS NEGATIVOS QUE SE PUEDEN PRODUCIR

25 INTENSIDAD LEVE: Las pérdidas pueden ser asumidas sin adoptar medidas extraordinarias GRAVE: Las pérdidas no pueden ser asumidas en su totalidad, es necesario adoptar medidas extraordinarias CATASTROFICA: Produce la quiebra

26 FRECUENCIA NUMERO DE ACCIDENTES POR CADA PERIODO ALTA: Inferior a un año MEDIA: De 1 a 10 años BAJA: Superior a 10 años RIESGO ACUMULADO ANUAL: R = I x F

27 EVALUACIÓN INTENSIDAD FRECUENCIA BAJA MEDIA ALTA LEVE ASUMIBLE ASUMIBLE TRANSFERIR GASTO DE EXPLOTACION GRAVE TRANSFERIR REDUCIR Y TRANSFERIR REDUCIR Y TRANSFERIR CATASTROFICA TRANSFERIR REDUCIR Y TRANSFERIR ACTIVIDAD INVIABLE

28 DISTANCIAS SEPARATORIAS D h

29 DISTANCIAS SEPARATORIAS Siendo Dh la distancia que pueden alcanzar los rescoldos Incendiados en caso de que se derrumbe el edificio y se dispersen los combustibles DISTANCIA SEPARATORIA Entre riesgos ligeros: 10m Entre riesgos ordinarios: 15m Riesgos extra: 25 m Clase de Riesgo Velocidad del viento (V: Km/h) 0 < V < < V < < V Ligero D h 2 D h 3 D h Ordinario I y II 2 D h 3 D h 4 D h Ordinario III, IV y Extra 3 D h 4 D h 5 D h

30 DETERMINACIÓN CUANTITATIVA PERDIDA MAXIMA PROBABLE Es aquella parte del valor máximo expuesto o de la pérdida máxima posible que se prevé pueda quedar destruida por un riesgo cubierto, si se considera que los sistemas automáticos de protección de que se dispone, se encuentran fuera de servicio en la zona donde se origine el siniestro. Sin embargo se tomará en consideración que los servicios públicos y privados, así como el abastecimiento de agua y su presión y los medios manuales funcionan correctamente. El cálculo sólo es posible con un cuidadoso estudio de la industria asegurada y resulta imprescindible efectuar revisiones periódicas del mismo.

31 PLAN DE ACCIÓN Deben realizarse Informes de Inspección, como factor obligatorio de una suscripción basada en el P.M.L. Debe asegurarse una comunicación fluida entre los suscriptores y los inspectores. Si se tiene calculado un P.M.L., deberá ser comprobado periódicamente. El cálculo del P.M.L. debe ser verificado cada vez que se produzca una modificación sensible de las sumas de seguro. Resulta vital mantenerse informado acerca de la evolución de los procesos técnicos en la industria y en la construcción.

32 MEDIDAS ESTRATEGICAS INDUSTRIALES: Diversificación de suministros Programas de mantenimiento Sistemas de control de calidad MEDIDAS DE SEGURIDAD Incorporación de la prevención en el diseño Aplicación de programas de seguridad Realización de auditorias Coordinación con servicios de socorro externos REDUCCIÓN Y CONTROL DE RIESGOS

33 FINANCIACIÓN DE LOS RIESGOS Y PÉRDIDAS La gestión de riesgos implica una dedicación financiera que se concreta en los siguientes rubros: Reducción y control de riesgos Retención de pérdidas no aseguradas Transferencia financiera / Primas de seguros Departamento de Gerencia de Riesgos

34 La retención puede realizarse de dos formas: RETENCIÓN FINANCIERA DE RIESGOS - PÉRDIDAS Por asunción de las pérdidas con cargo a la cuenta de resultados Por retención planificada o autoseguro con cargo a mecanismos financieros dispuestos de antemano: Deducibles Coaseguro Primer riesgo Exceso de pérdidas

35 TRANSFERENCIA FINANCIERA ASEGURADORA Cuando se han agotado los tratamientos anteriores, procede la transferencia de riesgo a las entidades aseguradoras Tener en cuenta: Decidir sobre las coberturas a contratar Solicitar ofertas Negociación y adjudicación de pólizas Registro de activos, pólizas y siniestros