Caja de herramientas de seat

Transcripción

1 Caja de herramientas de seat Caja de herramientas de evaluación socioeconómica Versión 3

2 Caja de herramientas de seat Anglo American desea agradecer a las siguientes organizaciones por su asesoramiento y asistencia en la producción de la tercera versión de SEAT: CARE International Fauna & Flora International International Alert Anglo American se hace responsable de cualquier error u omisión. Para obtener más información, comuníquese a: CORPORATE OFFICE GOVERNMENT AND SOCIAL AFFAIRS 20 Carlton House Terrace, London, SW1Y 5AN, UK T +44 (0) F +44 (0) gsa@angloamerican.com Miembro del grupo Anglo American plc

3 Ganador del premio 2012 de la iniciativa corporativa de la Asociación Internacional de Evaluación de Impactos SEAT es un intento único por parte de una importante empresa para incorporar la evaluación de impactos en la gestión continua de las operaciones más importantes.

4 CONTENIDO INFORME DE SEAT PASO 1: INTRODUCCIÓN A LA DESCRIPCIÓN DE 3 LA OPERACIÓN DE ANGLO AMERICAN Herramienta 1A: descripción de la operación de 5 Anglo American Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos 11 Herramienta 1C: evaluación de las iniciativas de inversión 19 social corporativa existentes PASO 2: INTRODUCCIÓN A LAS HERRAMIENTAS 23 DE DESCRIPCIÓN Y COMPROMISO Herramienta 2A: descripción del área local 25 Herramienta 2B: desarrollo de un plan de compromiso 45 de los stakeholders PASO 3: INTRODUCCIÓN A LA HERRAMIENTA DE 59 IDENTIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DE IMPACTOS Herramienta 5I: apoyo a la distribución de energía 215 sostenible Herramienta 5J: apoyo a la salud comunitaria 223 Herramienta 5K: apoyo a la construcción de viviendas 235 de bajo costo PASO 6: INTRODUCCIÓN AL DESARROLLO DE 255 UN PLAN DE GESTIÓN SOCIAL Herramienta 6A: desarrollo de un plan de gestión social 257 PASO 7: INTRODUCCIÓN AL INFORME DE SEAT 265 Herramienta 7A: informe de SEAT 267 Herramienta 7B: intercambio de los resultados del 281 proceso de SEAT con los stakeholders RECONOCIMIENTOS 285 GLOSARIO 287 Herramienta 3A: evaluación de problemas e impactos 61 PASO 4: INTRODUCCIÓN A LAS HERRAMIENTAS 69 DE GESTIÓN DE DESEMPEÑO SOCIAL Herramienta 4A: procedimiento de presentación de 71 reclamos y quejas Herramienta 4B: compromiso de los stakeholders en la 81 planificación ante emergencias Herramienta 4C: evaluación y gestión de conflictos 89 Herramienta 4D: planificación e implementación de 97 reubicaciones Herramienta 4E: planificación de las dimensiones sociales 111 del cierre de la mina Herramienta 4F: gestión de contratistas 119 Herramienta 4G: pueblos autóctonos 133 Herramienta 4H: principios voluntarios de seguridad y 141 derechos humanos PASO 5: INTRODUCCIÓN A LAS HERRAMIENTAS 147 DE PRESTACIÓN DE BENEFICIOS SOCIOECONÓMICOS Herramienta 5A: enfoques para la prestación de 153 beneficios socioeconómicos Herramienta 5B: compras locales 163 Herramienta 5C: desarrollo y capacitación del 169 personal local Herramienta 5D: desarrollo de la infraestructura local 179 Herramienta 5E: desarrollo de la capacidad 185 institucional local Herramienta 5F: desarrollo de modos alternativos de 191 subsistencia Herramienta 5G: microcréditos para el desarrollo de SME 201 Herramienta 5H: apoyo a la prestación de servicios de 207 distribución de agua e higiene de pequeña escala Anglo American Services UK Ltd 2012 Todos los derechos reservados. No se puede reproducir ninguna parte de esta publicación en ningún tipo de material, almacenarse en un sistema de recuperación ni transmitirse mediante ningún sistema o método (electrónico, mecánico, de fotocopiado, de grabado, etc.) sin el permiso y la autorización por escrito del propietario de los derechos de autor. Las solicitudes de autorización escrita al propietario de los derechos de autor para reproducir cualquier parte de esta publicación deben enviarse a: Head of Social Performance Anglo American 20 Carlton House Terrace London SW1Y 5AN Tel: +44 (0) Advertencia: La realización de un acto no autorizado en relación con trabajos con derechos de autor puede traer como consecuencia acciones legales civiles por daño y el procesamiento criminal. CONTENIDO 1

5 2 CONTENIDO

6 PASO 1: INTRODUCCIÓN A LA DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DE ANGLO AMERICAN 1.1 Objetivos El Paso 1 contiene un conjunto de herramientas diseñadas para conocer mejor cada operación y los impactos de cada una de ellas. 1.2 Implementación de las herramientas del paso 1 El Paso 1 proporciona una guía sobre cómo obtener información clave de una operación, sus impactos económicos y los impactos asociados con la Inversión Social Corporativa (CSI, Corporate Social Investment). Las herramientas del Paso 1 son: 1A: descripción de la operación de Anglo American, 1B: evaluación de los impactos económicos, y 1C: evaluación de las iniciativas de inversión social corporativa existentes. Al finalizar el Paso 1 se deben establecer los criterios acerca de los problemas y los requerimientos de información del Cuadro 1.1. Cuadro 1.1 Requerimientos de información para el paso 1 Información básica sobre la operación Ubicación de la operación Inversiones de capital y planes de expansión futuros Planes de cierre existentes Planes de gestión existentes (por ej., planes de gestión social, planes de gestión ambiental, etc.) Impactos económicos existentes La efectividad, adecuación y sostenibilidad de las iniciativas de CSI existentes y asociadas PASO 1: INTRODUCCIÓN A LA DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DE ANGLO AMERICAN 3

7 4 PASO 1: INTRODUCCIÓN A LA DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DE ANGLO AMERICAN

8 Herramienta 1A: descripción de la operación de Anglo American 1A.1 Objetivos El objetivo de esta herramienta es proporcionar un formato estándar en el que se pueda comunicar la información clave sobre la operación. Se pretende que la descripción de la operación de Anglo American sea un ejercicio documental para identificar los problemas e impactos socioeconómicos ya conocidos, incluidos los impactos sobre los derechos humanos. La comprensión de estos problemas e impactos se ampliará y mejorará a través del compromiso con los stakeholders externos (consulte la Herramienta 2B: desarrollo de un plan de compromiso de los stakeholders). La información recolectada se utilizará para la evaluación de los problemas e impactos de la operación conjuntamente con los datos obtenidos en la Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos y la Herramienta 1C: evaluación de las iniciativas de inversión social corporativa. Esta información también será útil para preparar el Plan de Gestión Social (SMP, Social Mangement Plan) (consulte la Herramienta 6A: desarrollo de un plan de gestión social) y para preparar el informe SEAT (consulte la Herramienta 7A: informe de SEAT). 1A.2 Consideraciones sobre derechos humanos Al describir la operación de Anglo American es importante identificar los posibles problemas e impactos relacionados con los derechos humanos. Los Principios Guía de las Naciones Unidas (ONU) en materia de empresas y derechos humanos (también conocido como el marco de Protección, Respeto y Solución ) recomiendan que se lleve adelante la diligencia debida sobre los derechos humanos para identificar, controlar y mitigar proactivamente problemas e impactos sobre los derechos humanos. A continuación, se detallan preguntas específicas diseñadas para identificar y evaluar los impactos sobre los derechos humanos. Este análisis de los impactos operativos sobre los derechos humanos se complementa con el compromiso de los stakeholders (consulte la Herramienta 2A: descripción del área local y la Herramienta 2B: desarrollo de un plan de compromiso de los stakeholders). Se pretende que la inclusión de los problemas sobre los derechos humanos en el proceso de SEAT cumpla con los requerimientos de la diligencia debida sobre los derechos humanos en curso, como se recomienda en los Principios Guía de la ONU. 1. ESPECIFICACIONES DE LA EMPRESA Unidad de negocio de Anglo American: Nombre del sitio / operación: Ubicación: Nombre y puesto del autor: Detalles de contacto: Tel: Dirección de correo electrónico: Instalaciones de Anglo American relacionadas (p. ej., aquellas que procesan los resultados de la operación o el ingreso de suministros): 2. Equipo de implementación de SEAT Líder de SEAT: Líder de evaluación de SEAT: Nombre del sitio / operación: Otros participantes clave del estudio interno de SEAT: Cuentas / Finanzas: Cadena de abastecimiento: Recursos Humanos: Relaciones con la comunidad: Seguridad y desarrollo sostenible: Equipos de proyectos principales: Seguridad: Comunicaciones / Asuntos Externos: Otros (especificar): Asesores externos que ayudan a implementar el proceso de SEAT: ONG / académicos / asesores: Puesto: Puesto: Herramienta 1A: descripción de la operación de Anglo American 5

9 3. Información básica sobre las operaciones de la empresa Qué se produce en la operación? Ventas de la operación (US$ / año): Cantidad de empleados de Anglo American (consulte la Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos para obtener ayuda sobre cómo calcular los empleados externos a Anglo American): Total de salarios pagados (US$ / año): Cantidad de residentes en alojamientos provistos por la empresa (empleados y sus familias): Cantidad de empleados a los que la operación proporciona servicios de atención médica básica: Total de pagos por pensión (a planes públicos o privados, US$ / año): Presupuesto para CSI (US$ / año): Resultado (p. ej. toneladas u onzas / año): 4. Breve resumen de la historia de la operación Fecha de inicio de producción de la operación: Fecha de ingreso de la operación al Grupo (si se adquirió): Fecha de toda actividad de expansión o reducción significativa: Descripción de toda actividad de expansión o reducción significativa: Fechas y detalles de toda evaluación de impactos ambientales y sociales (EIA y SIA) y de todo plan de acción relevante (p. ej., Plan de Acción de Reubicación, Plan de Acción de Biodiversidad, etc.) asociados con proyectos de expansión: Alguna vez la operación ha recibido premios o distinciones por iniciativas o impactos sociales, económicos, ambientales o de salud? Alguna vez la operación experimentó: objeciones de los stakeholders hacia solicitudes de autorización, EIA o SIA? rechazo de solicitudes de autorización, EIA o SIA? informes adversos, por parte de los medios de comunicación, sobre supuestos impactos ambientales y de salud? informes adversos, por parte de los medios de comunicación, sobre impactos sociales y económicos? críticas por parte de organizaciones no gubernamentales (ONG u organizaciones comunitarias)? críticas por parte de gobiernos locales, políticos u otras autoridades? manifestaciones en contra de las características de las actividades de la operación? sabotajes o vandalismo constante? conflictos (violentos o verbales) entre grupos de trabajadores? acciones legales relacionadas con problemas ambientales, sociales o económicos? otras reacciones adversas por parte de los stakeholders, que hayan ocasionado pérdidas monetarias o de tiempo o que hayan dañado la reputación de la operación? Sí / No Fecha Nota: en un informe de SEAT no es necesario informar problemas antiguos que hayan sido resueltos a plena satisfacción de los stakeholders. Sin embargo, el proceso de evaluación de SEAT proporciona una oportunidad de abordar cualquier problema pendiente que tenga una dimensión social o económica. Si usted no considera que los problemas puedan ser abordados, debe resaltarlo como un riesgo que debe gestionarse durante la evaluación de SEAT. También debe notificar a todos los miembros del equipo de implementación de SEAT acerca de estos problemas, particularmente si hay miembros del equipo que recién comienzan a trabajar en la operación, o si se ha contratado ayuda externa. 5. Proporcione detalles de los gastos de capital planificados, incluido el costo de capital estimado 6 Herramienta 1A: descripción de la operación de Anglo American

10 6. Describa los enfoques actuales para la gestión de desempeño social, incluidos, entre otros, los siguientes: políticas y compromisos (además de los requisitos de Anglo American, según se estipula en el Social Way de Anglo American). sistemas de gestión (p. ej., compromisos de los stakeholders, procedimientos de presentación de reclamos y quejas, planificación de reubicaciones, etc.). riesgos y oportunidades, según lo incluido en la evaluación integrada anual de riesgos de la operación, junto con las medidas de mitigación. desempeño (por ej., resultados de las evaluaciones anuales de Social Way, indicadores clave de desempeño, resultados de actividades de control y evaluación, etc.). 7. Considere otros problemas que puedan ser de particular relevancia para los impactos sociales, económicos o ambientales. Por ejemplo: procesos de producción de alto impacto. planes de cambio significativo, como proyectos de reducción, subcontratación o expansión. impactos ambientales (por ej. impactos en el ambiente, la salud de la comunidad, etc.). el contexto sociopolítico más amplio en el que se encuentra la operación (por ej. riesgos de dirección asociados con la dependencia de recursos minerales). Nota: No describa los impactos resultantes. Esta información se incluirá luego en el informe de SEAT. 8. Identifique todo impacto posible sobre los derechos humanos Proporcione detalles sobre el estado de la operación con respecto a los siguientes impactos sobre los derechos humanos (es decir, políticas, procedimientos y controles de gestión, desempeño). Si la evaluación identifica posibles problemas, los encargados de las operaciones deben: a) examinar el problema más detalladamente utilizando un método aprobado. El Danish Institute for Human Rights (Instituto Danés de Derechos Humanos) ha publicado un conjunto de preguntas evaluativas muy útiles en su documento Human Rights Compliance Assessment Quick Check (Control rápido de evaluación del cumplimiento de los derechos humanos), que puede encontrarse en y b) alertar a Gobierno y Asuntos Sociales del Grupo si la utilización del control rápido indica que pueden existir problemas sobre derechos humanos que se deban abordar. A. PRÁCTICAS LABORALES A1 Trabajo forzado A1.1 Tome todas las medidas necesarias para garantizar que la empresa no participa ni se beneficia de ninguna forma de trabajo forzado (esto puede incluir trabajo en régimen de servidumbre, servidumbre por deuda, trabajo penitenciario forzoso, esclavitud, servidumbre o tráfico de personas). A1.2 Absténgase de retener tarjetas de identidad, documentos de viaje u otros papeles personales importantes de los empleados. A2 Trabajo infantil y trabajadores jóvenes A2.1 Cumpla con los estándares de edad mínima. A2.2 Si la empresa toma conocimiento de que está empleando a niños de edad escolar, debe asegurarse de que los niños estén inscritos en un programa de educación recuperativa, en vez de despedirlos de manera brusca. A2.3 Asegúrese de que la empresa no contrate a menores (menores de 18 años) para realizar trabajos que sean peligrosos o dañinos para su salud, seguridad, o moral. A3 No discriminación A3.1 Asegúrese de que la compensación, los planes de beneficios y las decisiones de empleo de la empresa estén basadas en criterios relevantes y objetivos. A3.2 Fomente un ambiente de trabajo inclusivo y respeto cultural. Herramienta 1A: descripción de la operación de Anglo American 7

11 A4 Libertad de asociación A4.1 Reconocimiento de los representantes elegidos de los trabajadores y de los convenios colectivos y el respeto por la libertad y la privacidad de las intenciones de voto de los empleados. A4.2 Medidas alternativas en caso de prohibiciones estatales en contra de los sindicatos. A5 Salud y seguridad en el lugar de trabajo A5.1 Asegúrese de que a los trabajadores y contratistas de la empresa se les ofrezca instalaciones seguras, adecuadas e higiénicas. A5.2 Proporcione a los empleados y contratistas el equipo de protección y la capacitación necesarios para realizar sus tareas de manera segura. A6 Condiciones de empleo y trabajo (horarios, salarios, licencias, etc.) A6.1 Tome medidas para proteger a los trabajadores de actos de acoso, abuso o amenazas físicas, verbales, sexuales o psicológicas en el lugar de trabajo, incluso también cuando se determinen e implementen las medidas disciplinarias. A6.2 Asegúrese de que la empresa cuente con mecanismos para escuchar, procesar y resolver las quejas de los empleados. A6.3 Proporcione un salario vital, que le permita a los trabajadores hacer frente a sus necesidades básicas y las de quienes están a su cargo. A6.4 Otorgue a los empleados vacaciones pagas y licencia por enfermedad cada año, así como licencia por paternidad para el cuidado de un niño recién nacido o recientemente adoptado. A6.5 Asegúrese de que la semana laboral esté limitada a 48 horas, que las horas extras sean voluntarias, infrecuentes y que no excedan las 12 horas por semana, y que los empleados tengan recesos razonables mientras trabajan y períodos de descanso suficiente entre los turnos. A6.6 Respete los derechos de privacidad de los empleados cada vez que la empresa reúna información privada o implemente prácticas de control de los empleados. B. IMPACTO EN LA COMUNIDAD B1 Seguridad B1.1 Capacite a los guardias de seguridad para intervenir en situaciones relacionadas con la seguridad y sobre cómo utilizar la mínima fuerza autorizada necesaria. B2 Gestión de la tierra B2.1 Antes de adquirir tierra, la empresa debe consultar a todas las partes afectadas, incluidos los propietarios legales y consuetudinarios, para obtener su consentimiento previo por escrito. B2.2 Asegúrese de que la empresa no participe ni se beneficie de reubicaciones forzadas e inadecuadas y de que compense adecuadamente a los habitantes que voluntariamente son reubicados. B2.3 Honre los derechos de paso y uso de la tierra de los pueblos locales o autóctonos en tierras controladas por la empresa. B2.4 Consulte con los habitantes locales y tome medidas para mitigar y hacer frente a todo efecto perjudicial que las operaciones de la empresa puedan tener en los terrenos de la empresa, la comunidad local y los recursos naturales del área. B3 Salud y seguridad ambiental B3.1 Disponga de procedimientos de emergencia para prevenir y hacer frente de manera eficaz a todas las emergencias de salud y los accidentes industriales que afecten a la comunidad circundante. B3.2 Disponga de mecanismos para escuchar, procesar y resolver las quejas de la comunidad local. B4 Corrupción y soborno B4.1 Absténgase de sobornar, o utilizar algún otro método, para influenciar injustamente a funcionarios gubernamentales o judiciales. B5 Productos de la empresa B5.1 Practique la diligencia debida al diseñar, fabricar y comercializar productos para evitar defectos en los productos que puedan ser dañinos para la vida, la salud o la seguridad del consumidor u otros que puedan estar afectados por el proyecto defectuoso. B5.2 Antes de utilizar el material artístico local o con derechos de autor o de patentar un invento, sin patente previa, que haya sido utilizado anteriormente por los pueblos locales o autóctonos, la empresa debe, primero, obtener el consentimiento informado del creador o propietario de la obra. C. Gestión de la Cadena de Abastecimiento C1.1 Evalúe y controle a todos los proveedores principales, contratistas, subproveedores, socios de empresas conjuntas y otros socios comerciales principales en su compromiso hacia los derechos humanos / problemas sociales. Fuente: adaptado de la Evaluación del Cumplimiento de los Derechos Humanos (HRCA, Human Rights Compliance Assessment) desarrollada por el Instituto Danés de Derechos Humanos. 8 Herramienta 1A: descripción de la operación de Anglo American

12 9. Describa todas las industrias o empresas existentes o propuestas en los alrededores de la operación, incluidas otras operaciones de Anglo American Nota: incluya aquellas industrias / empresas que: tengan impactos sociales, económicos y ambientales similares a su operación o sean significativas de alguna otra manera. contribuirán con los impactos acumulativos en el área de su operación. obtengan mano de obra de la misma área proveedora de mano de obra o estén ubicadas en la misma municipalidad (o equivalente). Herramienta 1A: descripción de la operación de Anglo American 9

13 10 Herramienta 1A: descripción de la operación de Anglo American

14 Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos 1B.1 Objetivos Esta herramienta está diseñada para ayudar a evaluar el impacto económico general de cada operación en las economías locales, regionales y nacionales. Los impactos económicos pueden evaluarse a través de los siguientes aspectos: 1. pagos realizados al sector público (Sección 1B.3); 2. empleo total, ya sea directo, indirecto o inducido (1) (Sección 1B.4); 3. total de compras generadas por la operación (Sección 1B.5); y 4. contribuciones a la economía nacional o regional (Sección 1B.6). La evaluación de la contribución económica de una operación también proporciona un instrumento para comprender los impactos económicos asociados con su eventual cierre. A diferencia de la mayoría de las herramientas en el proceso de SEAT, tal vez esta herramienta deba utilizarse a nivel nacional, ya que algunas unidades operativas locales no están registradas individualmente por motivos impositivos. También debería utilizarse con la cooperación de contratistas y proveedores. 1B.2 Cuándo se debe usar esta herramienta El apoyo de Anglo American hacia el proceso de la Iniciativa de Transparencia de Industrias Extractoras (EITI, Extractive Industries Transparency Iniciative) requiere que la empresa reporte ciertos pagos (por ej., a gobiernos) anualmente de todos los países participantes (2) a nivel nacional. Se pueden actualizar otros requisitos de información de esta herramienta cada vez que se prepare un informe de SEAT. Los equipos de SEAT probablemente precisen de la ayuda de las funciones de Finanzas, Compras y Recursos Humanos para completar esta herramienta. 1B.3 Cálculo de pagos al sector público Esta sección puede utilizarse para informar pagos e ingresos en respuesta a la EITI, cuyo objetivo es aumentar la transparencia en el sector de extracción en economías dependientes de los recursos (3). Los regímenes impositivos nacionales varían tanto que la guía sobre el cálculo de los pagos al sector público no es prescriptiva. Sin embargo, la intención es identificar todos los pagos netos al sector público, excepto aquellos que sean a cambio de un servicio comercial (como suministro de agua o transporte ferrocarril) de dominio público. Esta sección está basada en la plantilla de minería del informe de la EITI, ya que se trata de un enfoque ampliamente aceptado. La tabla 1B.1 proporciona definiciones resumidas de las diferentes categorías de pagos bajo la EITI. La tabla 1B.2 proporciona una plantilla para informar pagos. Como se puede ver, la tabla 1B.2 está dividida en dos partes: pagos que están incluidos en el alcance de la EITI; y pagos adicionales relevantes que no están dentro del alcance de la EITI, pero que pueden ser apropiados para ilustrar la contribución económica total de una operación. Observe que los impuestos deben ser presentados generalmente como aparezcan en cuentas anuales. Por ejemplo, si existe una carga fiscal diferida, debe tratarse de la misma manera en que se registra en la cuenta de pérdidas y ganancias de la operación. 1B.4 Cálculo del empleo Descripción general Las siguientes secciones brindan asesoramiento sobre cómo calcular cada categoría de empleo. Todos los empleos deben expresarse como equivalentes a tiempo completo (FTE, full-time equivalents) de un año. Un trabajo a tiempo completo es aquel que ocupa a empleados por treinta horas o más por semana (4). Por lo tanto, cada uno de los siguientes ejemplos de empleo constituye un año de empleo FTE: un miembro del personal que trabaja con un contrato permanente de cinco días a la semana de jornada laboral completa o aquellos que cumplen patrones de turnos de tiempo completo; dos miembros del personal de tiempo parcial, en el cada uno de ellos trabaja dos días completos a la semana durante todo el año; cuatro miembros del personal por temporada o casuales que trabajan durante cinco días completos a la semana, pero sólo durante tres meses al año. (1) Los cálculos deben llevarse a cabo cuando se realiza la evaluación de SEAT. Si existe un cambio importante en los niveles de empleo durante el periodo de la evaluación de SEAT, describa la naturaleza del cambio. (2) (3) La EITI fija un estándar global de transparencia en los sectores de petróleo, minería y gas. Esta coalición entre los gobiernos, las empresas y la sociedad civil se esfuerza para que los recursos naturales beneficien a todos, al proporcionar un estándar para que las empresas publiquen lo que pagan y que los gobiernos informen lo que reciben. (4) Nota: Debido a que la atención está en la cantidad de personas empleadas (y no en la cantidad de horas trabajadas), una persona que trabaje durante una semana de 45 horas constituirá un trabajo. Se toma la cantidad de treinta horas como el mínimo para considerarlo como un trabajo de tiempo completo. Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos 11

15 Se registran las tres categorías de empleo (directo, indirecto e inducido), debido a que, particularmente, las funciones de tercerización o subcontratación pueden dar la impresión de que el empleo generado por las empresas de Anglo American está decayendo, mientras que simplemente puede haber sido subcontratado. El énfasis está puesto en el empleo generado en el país que alberga la operación. Por lo tanto, excluya el empleo indirecto o inducido creado en el extranjero. La figura 1B.1 resume, en forma de gráfico, los tipos de empleos que deben incluirse y se proporciona, a continuación, una definición práctica de cada tipo de empleo. Si los empleados no son de las comunidades cercanas a la operación, es importante identificar de dónde provienen. También es útil presentar tendencias de empleo, por lo tanto, si es posible, proporcione estimativos del presente, de hace cinco y diez años y de los próximos cinco y diez años (estos estimativos pueden ser más aproximados). Tipos de empleo El empleo incluye lo siguiente: 1. Empleo directo de empresas de Anglo American (aquel personal que se encuentra en la nómina y contratistas que están basados permanentemente en el sitio). 2. Empleo indirecto en la región, que comprende: empleados de contratistas externos que trabajan en la operación (es decir, aquel personal en las nóminas del contratista, que se emplea para ejecutar contratos en la operación); empleados que trabajan para los proveedores de la operación y todo proveedor de un contratista o subcontratista cuyo empleo esté atribuido a negocios generados por la operación de Anglo American; y el empleo generado en la región por las actividades de Inversión Social Corporativa (CSI, Corporate Social Investment), incluido el desarrollo de negocios locales. 3. Se estima que el empleo inducido es generado por los gastos realizados por los empleados directos e indirectos, como los realizados en servicios locales (por ej. tiendas, transporte y servicios públicos). 4. Juntas, estas tres categorías establecen la cantidad total de personas que dependen de la operación de Anglo American para su subsistencia. 2. Empleo indirecto Como se advirtió anteriormente, los empleados indirectos son aquellos que trabajan para los proveedores y contratistas externos de la operación, pero cuyo empleo depende de la clientela generada por la operación. También incluye todo trabajo creado a través de la actividad (CSI). Si el proveedor trabaja para otras operaciones de Anglo American, dichas operaciones lo calcularán por separado. Empleo indirecto en la Cadena de Abastecimiento No es necesario que los empleados de los proveedores o los contratistas trabajen permanentemente en la operación para que se cuente su empleo. Por ejemplo: Un contratista de construcción que proveyó de 100 trabajadores durante un período fijo de seis meses habría creado el equivalente a 50 trabajos de tiempo completo a partir de la clientela de la operación ese año. Un proveedor que emplea a 500 empleados y que vende 10 por ciento de su producción en un año a la operación también habría creado el equivalente a 50 trabajos de tiempo completo a partir de la clientela de la operación. Los proveedores y contratistas deben suministrar esta información. Si una parte del trabajo se subcontrata a otras empresas, se deben completar cálculos similares para esas empresas. Es útil registrar la proporción de empleo indirecto que se retiene de manera local. Consulte la Herramienta 2A: descripción del área local para obtener asesoramiento sobre cómo evaluar una zona de influencia. La tabla 1B.3 resume cómo calcular el empleo de proveedores y contratistas. Si la operación tiene contratistas o proveedores de gran tamaño quienes, a su vez, contratan gran parte de su trabajo a otras empresas, se les debe solicitar que proporcionen datos relevantes. Al recolectar esta información, se debe adoptar un enfoque de muestreo. Se debe contactar a una cantidad representativa de proveedores que cubra un mínimo del 20 por ciento del gasto de la operación. La cantidad debe ser representativa en términos de tipo de proveedor, información geográfica, tamaño de la compra y habilidades requeridas. Luego, se debe consolidar la información obtenida para que refleje el gasto total. No es necesario contactarse con todos los proveedores, ya que este sería un trabajo muy arduo. Se proporciona un ejemplo de cómo puede llevarse esto a cabo en el Cuadro 1B.1. 1.Empleo directo Los empleados directos son aquellos que las empresas del grupo Anglo American emplean, más aquellos contratistas que se encuentran basados permanentemente en el sito, como los empleados de seguridad o de abastecimiento de comidas y bebidas. El total es simplemente la cantidad de individuos que se encuentran permanentemente en el sitio, expresado como equivalentes de tiempo completo. Esta información debe estar disponible por parte de los departamentos de personal / recursos humanos y, en el caso de contratistas, por parte de compras o seguridad del sitio (quienes pueden proporcionar pases). También es importante registrar de donde provienen los empleados, incluidos aquellos de otras regiones del país que alberga la operación y expatriados. 12 Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos

16 Tabla 1B.1 Pagos del Alcance Uno de EITI Flujo de beneficios del alcance 1 Referencia de la plantilla de informe Descripción adicional Impuestos sobre las ganancias i Impuestos gravados sobre las ganancias de una empresa minera integrada. Regalías ii Los acuerdos de regalías diferirán entre los regímenes de los gobiernos que alberguen la operación. Los acuerdos de regalías pueden incluir la obligación de que la empresa disponga de toda la producción y pague sobre una proporción de las ventas. Estos pagos de regalías deben incluirse en la Sección 1(c) de las Plantillas de Informes. Si el gobierno que alberga la operación posee un interés más directo en la producción subyacente y realiza acuerdos de venta independientemente del titular de la concesión, estas regalías son más similares a derechos sobre la producción del gobierno anfitrión y deben informarse en la EITI de las Plantillas de Informes. Honorarios por licencia, alquiler, admisión y otras consideraciones de licencias o concesiones Títulos de producción de los gobiernos anfitriones Título de producción de la empresa nacional estatal Bonificaciones (como firma, descubrimiento, producción) iii iv v vi Pagos al gobierno anfitrión o a empresas nacionales estatales por: aceptación o inicio de la exploración o por la retención de una licencia o concesión (honorarios por licencia / concesión); realización de trabajo de exploración o de recolección de datos (honorarios por admisión). Estos serán realizados probablemente en la fase de preproducción; y alquiler de la concesión o área de licencia. Se trata del porcentaje de la producción total del gobierno anfitrión. Este título de producción puede transferirse directamente al gobierno anfitrión o a la empresa nacional estatal. Este flujo puede ser en especie o en efectivo. Si el gobierno anfitrión posee un interés más directo en la producción subyacente y realiza acuerdos de venta independientemente del titular de la concesión, estas regalías son más similares a derechos sobre la producción del gobierno anfitrión y deben informarse en las Plantillas de Informes de la EITI. Se trata del porcentaje de la producción total de la empresa nacional estatal. Este título de producción se deriva de la participación accionaria de la empresa nacional estatal. Este flujo puede ser en especie o en efectivo. Pagos relacionados con bonificaciones para y en consideración de: premios, concesiones y transferencias de los derechos de extracción. logro de ciertos niveles de producción o ciertos objetivos. descubrimiento de reservas / depósitos minerales adicionales. Dividendos vii Los dividendos se pagan al gobierno anfitrión como si fuera un accionista de la empresa, en relación con acciones y toda distribución de ganancias en relación con toda forma de capital que no sean deudas o fondos ajenos. Otros beneficios significativos para los gobiernos anfitriones viii Estos flujos de beneficio incluyen: otros impuestos que se gravan sobre la renta, la producción, las ganancias de capital, las ventas, las exportaciones o ganancias de empresas, aduana. otros acuerdos del tipo de regalías. derechos de importación. impuestos de retención relativos a dividendos, tarifas por servicios técnicos / de atención. honorarios por inscripción. derechos de estampado. gravámenes ambientales. Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos 13

17 Tabla 1B.2 Plantilla de informe de pagos a autoridades públicas Ref. de línea Categoría Ref. de la tabla 1B.1 Volumen Valor Total Nacional Regional Local Pagos cubiertos por la EITI 1 Flujos de beneficio de empresas estatales nacionales e internacionales 1a) Impuestos sobre las ganancias i 1b) Regalías ii En efectivo En especie (especifique) 1c) Honorarios por licencia, alquiler, admisión y otras consideraciones de licencias / concesiones iii 1d) Bonificaciones por firma y producción vi 1e) Dividendos vii 1f) Otros pagos a los gobiernos anfitriones (especificados e incluidos como pagos realizados a través de derechos sobre la producción y otros acuerdos del tipo de regalías): iv, v, viii Derechos de importación / exportación Impuestos de retención relativos a dividendos Impuestos sobre la propiedad Impuestos del automotor y aranceles sobre el combustible Intereses pagados a los gobiernos anfitriones Tarifas por servicios técnicos (por ej. tarifas de inspección) Cargos de los recursos naturales, como cargos por extracción de agua o permisos de emisiones Ventas no recuperadas, valor agregado o impuestos por consumo Derechos de estampado / honorarios de inscripción corporativa Pagos externos a EITI 2 Flujos de beneficios / pagos adicionales que deban incluirse en los estudios de SEAT 2a) Impuestos sobre la renta pagados en nombre de los trabajadores 2b) Aportes de seguridad social a organismos públicos 2c) Cualquier otro pago, como gravámenes por capacitación (especifique) Excluya pagos a autoridades públicas a cambio de un servicio comercial (por ej. transporte ferrocarril o adquisiciones de energía, si es realizada a generadores estatales) 14 Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos

18 Figura 1B.1 Límites de los estimativos de empleo que deben incluirse en SEAT Empleados de la empresa Contratistas permanentes en el sitio Trabajos de la cadena de abastecimiento extranjera Trabajos externos, dentro del país, de la cadena de abastecimiento Trabajos creados dentro del país por el gasto de los empleados Trabajos creados en el extranjero por el gasto de los empleados Límites de los estimativos de empleo incluidos en SEAT Trabajos directos Trabajos indirectos Trabajos inducidos Trabajos internacionales: NO se incluyen Tabla 1B.3 Cómo calcular empleo indirecto en la cadena de abastecimiento Nombre del contratista / subcontratista / proveedor (a) Cantidad de personal NO permanente (1) (2) en el sitio (b) Cantidad total de empleados de la empresa (1) Cantidad de personal externo (c) Porcentaje de negocios con la operación (d) Total de empleados externos (b x c) (e) Total de empleados indirectos (a + d) (f) Porcentaje de empleo local Notas: (1) Las cantidades de personal deben expresarse como equivalentes a tiempo completo. (2) El personal permanente en el sitio debe contarse como empleados directos. Cuadro 1B.1 Ejemplo de evaluación de un proveedor para calcular empleos indirectos La mina X obtiene productos por un valor de $10 millones en el año A. En total, la mina le compra a 100 proveedores, con contratos de valores que van desde $1.000 a $1 millón en el año A. La mina evalúa la lista de sus proveedores y selecciona a ocho, cada pareja de proveedores se encuentra dentro de las siguientes categorías: de menos de $1.000, $1.001 a $10.000, $ a $ y $ a $ El valor total de los proveedores seleccionados llega a $2 millones. La mina luego contacta a estos ocho proveedores y completa la Tabla 1C.1 con los datos relevantes. Dentro de esta muestra, la mina detecta que se emplean 50 personas. Ya que la muestra era igual al 20 % del valor total, la mina estima que crea un empleo indirecto de 250 (50 multiplicado por 5) personas a través de las compras. En algunos casos, los proveedores tal vez no deseen cooperar por razones como la confidencialidad comercial. Si no se puede garantizar fehacientemente que la información se mantendrá bajo la más absoluta confidencialidad, se puede utilizar el siguiente enfoque alternativo para estimar el empleo indirecto: Identifique el volumen anual de ventas del proveedor utilizando la información publicada en sus cuentas (esta información debe ser pública). Identifique el empleo total del proveedor utilizando los informes anuales de la empresa, sitios web, etc. Calcule el volumen de ventas por trabajo dividiendo el volumen de ventas total por el empleo total. Divida el tamaño del gasto de la operación con esa empresa por la cifra del volumen de ventas por trabajo para obtener un estimativo del empleo generado a partir de la clientela de la operación. Este método debe utilizarse como último recurso y sólo con proveedores significativos. En algunos casos, puede resultar difícil obtener esta información, especialmente si la empresa no está catalogada públicamente. Tal vez sea necesario completar una cantidad de proveedores de muestra antes de poder finalizar la lista de muestra. Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos 15

19 Empleo indirecto en iniciativas de CSI La identificación de la cantidad de trabajos generados por las iniciativas de CSI es un proceso simple de cuatro pasos: 1. Identifique la cantidad de beneficiarios del proyecto. Estos pueden ser empleados del proyecto o aquellos que derivan su empleo o subsistencia de la asistencia provista por el proyecto. 2. Identifique el porcentaje promedio de empleo o ingreso de los empleados o beneficiarios (en el caso de proyectos de creación de ingresos) que se deriva del proyecto. Puede que sea necesario entrevistar a los empleados / beneficiarios para obtener esta información. 3. Calcule la contribución de la operación para establecer y mantener el proyecto. Esto puede incluir las contribuciones en especie (por ej. tierra, tiempo, etc.). Para asegurarse de que la respuesta esté equilibrada, la operación debe intentar ponerse de acuerdo sobre esto con otros socios del proyecto, incluidos los beneficiarios. 4. Cantidad total de personas sustentadas por la operación En algunos contextos, será útil conocer la cantidad total de personas sustentadas por una operación. Esta cantidad puede calcularse si se conocen las siguientes variables: 1. El empleo total que una operación crea (la suma del empleo directo, indirecto e inducido, como se calculó anteriormente). 2. Tamaño promedio familiar (consulte la Herramienta 2A: descripción del área local). 3. El porcentaje promedio del ingreso familiar derivado del empleo creado por Anglo American. Puede que sea necesario llevar adelante una simple encuesta de muestra entre los trabajadores para obtener esta información (las respuestas pueden variar entre los diferentes tipos de trabajadores). Se puede utilizar el cálculo de la Figura 1B.2 para calcular la cantidad de personas que dependen de la operación. 4. Calcule el equivalente de trabajos a tiempo completo, utilizando la fórmula esquematizada en la Tabla 1B.4 a continuación: 3. Empleo inducido En los países desarrollados, se espera que los multiplicadores de empleo inducido estén muy por debajo del 100 por ciento (de 5 a 20 por ciento es un intervalo más habitual), con valores en ingreso medio y economías de transición que estén en algún lugar intermedio. El gobierno, los economistas académicos o las asociaciones comerciales podrían proporcionar una guía relevante a un país o sector. Figura 1B.2 Ecuación para calcular la cantidad de dependientes Empleo total Tamaño promedio familiar Porcentaje del ingreso familiar derivado del empleo creado por Anglo American Cantidad total de personas que dependen de la operación de Anglo American para su subsistencia. Tabla 1B.4 Cómo calcular la contribución de Anglo American al empleo de las iniciativas de CSI Nombre del proyecto de CSI (a) Cantidad de beneficiarios del proyecto (b) Porcentaje promedio del ingreso de los beneficiarios derivado del proyecto (c) Contribución de Anglo American en el establecimiento del proyecto (porcentaje) (d) Trabajos equivalentes a tiempo completo atribuidos a los CSI de Anglo American (a x b x c) Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos

20 1B.5 Cálculo de compras locales y nacionales Descripción general El dinero que gastan las operaciones de Anglo American en compras a la economía local puede ser considerable. Por lo tanto, las compras pueden impulsar la producción local y promover el desarrollo de cadenas de abastecimiento. Para obtener asesoramiento sobre cómo impulsar esta iniciativa, consulte la Herramienta 5B: compras locales. Algunos de los sectores que pueden beneficiarse de esta manera con las operaciones mineras incluyen los servicios públicos, la construcción, las industrias, los abastecedores de alimentos, los hoteles, los restaurantes, el transporte terrestre, ferrocarril y aéreo, los bancos y las empresas de seguros. Al igual que con el empleo, es útil tener un panorama de cómo ha cambiado el gasto por compras y cómo se espera que continúe evolucionando. Por lo tanto, intente calcular cifras de hace diez y cinco años, y de los próximos cinco y diez años. Al igual que con el empleo, se pueden realizar estimaciones más aproximadas para esos años que para el año en curso, si no existen datos disponibles. Perfil de una cadena de abastecimiento Proporcione una descripción breve de la cadena de abastecimiento contestando las siguientes preguntas. Los departamentos de compras o cuentas de la operación deben proporcionar esta información: 1. Cuántos proveedores hay en total, tanto nacionales como internacionales? 2. Cuál es el gasto anual con estos proveedores externos? 3. Cuántos de estos proveedores tienen base nacional (localmente / nacionalmente)? 4. Es el propietario del proveedor un accionista o propietario en desventaja o que hayan estado previamente en desventaja? 5. Compra la operación de proveedores que conformen una muestra representativa de la comunidad local (en términos de sexo, origen étnico, religión, etc.)? Valor de las compras locales y nacionales Se debe contactar a una muestra de proveedores nacionales. La cantidad debe ser representativa en términos de tipo de proveedor, información geográfica, tamaño de la compra y habilidades requeridas. Luego, realice los siguientes pasos: 1. Calcule el valor total de las compras realizadas a estos proveedores. Los departamentos de la cadena de abastecimiento o cuentas debe proporcionar esta información. 2. Establezca contacto con cada proveedor para evaluar qué proporción de estas compras se relaciona con la actividad económica que se lleva a cabo en la localidad o país que alberga a la operación. Para definir el área local, consulte la guía sobre la zona de influencia en la Herramienta 2A: descripción del área local. Por ejemplo, los combustibles importados tendrán un porcentaje de contenido local muy bajo, mientras que los alimentos cultivados localmente tendrán un porcentaje muy alto. Tenga en cuenta que las direcciones de facturación a menudo son una indicación deficiente del lugar donde se lleva adelante la actividad económica. 3. El valor de la muestra multiplicado por el porcentaje de contenido local / nacional le dará el valor del contenido local / nacional en la muestra. 4. Redondee esta muestra para calcular el valor total de las compras realizadas localmente / nacionalmente (asumiendo que la muestra representa de manera precisa a la cadena de abastecimiento nacional). Por ejemplo, si se calculó el valor de las compras de un tercio de los proveedores nacionales, entonces debe multiplicar el valor de la muestra por un factor de tres para obtener el valor total de las compras nacionales. Proyectos de desembolso de capital Los principales proyectos de capital involucran compras significativas. Si se planean inversiones, describa la escala del desembolso y de dónde se adquirirán los servicios de construcción y los bienes de capital. Si hay datos disponibles, utilice un proceso similar al descrito anteriormente. Si no los hay, se debe proporcionar una descripción más cualitativa de la inversión, que incluya el valor de las obras, la cantidad de personas que se emplean y la fuente de proveedores de construcción y bienes de capital. Tabla 1B.5 Qué suministros se compran y de dónde? N.º Artículo Valor aproximado (US$ / año) empresa ubicación Lugar de compra Proveedor en desventaja?* Contenido local (Porcentaje) etc. * En el contexto de Sudáfrica, esto incluiría compras a empresas del Fortalecimiento Económico de la Población Negra (BEE, Black Economic Empowerment). Herramienta 1B: evaluación de los impactos económicos 17