Departamento de Aduanas e II.EE

Transcripción

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2 OEA ENTORNO DE LAS ADMINISTRACIONES DE ADUANAS CRECIMIENTO DEL COMERCIO INTERNACIONAL NUEVAS TÉCNICAS DE TRABAJO GESTIÓN DE RIESGO

3 O.E.A. ENTORNO(2) INCREMENTO DE FUNCIONES ADUANERAS(público-privado;privado-privado) INADECUACIÓN DE ALGUNOS PROCEDIMIENTOS PLANEACIÓN INADECUADA DE LA INFORMATIZACIÓN ZONAS LOGÍSTICAS: ZAL, ADTS, LAMES, DEPÓSITOS ADUANEROS, RECEPTORES DE TRÁNSITO, ETC

4 O.E.A ENTORNO(3) JUSTO A TIEMPO Y PEQUEÑOS ENVÍOS EXIGENCIA DE ENTES PÚBLICOS: CRECIMIENTO Y FLEXIBILIDAD. PLANES DE CALIDAD DESTINOS ADUANEROS: PROBLEMA DECLARACIÓN DE ADUANAS:VALORACIÓN

5 O.E.A. ESTRATEGIA: AUTOEVALUACIÓN: PROCEDIMENTOS ADUANEROS OBSOLETOS E INADECUADOS LEGISLACIÓN INADECUADA CREENCIA QUE LA INFORMÁTICA LO RESUELVE TODO ESCASA ATENCIÓN DE LAS ORGANIZACIONES A LA DOTACIÓN DE PERSONAL

6 O.E.A TRAS LA AUTOEVALUCIÓN: REACCIÓN LEGISLACIÓN APROPIADA CONVENIOS INTERNACI0NALES PROCEDIMIENTO SENCILLOS Y ACTUALIZADOS DESPLAZAMIENTO DE CONTROLES EN LÍNEA A CONTROL A POSTERIORI: SISTEMA DE DESPACHO EXPRESS

7 NUEVOS HITOS ADUANA SIGLO XXI KYOTO MARCO NORMATIVO ADUANA ESPAÑOLA POSICIÓN UE: POSICIÓN: MODERNIZADO OEA

8 .1. Aduana en siglo XXI: retos para los gobiernos Fomentar el desarrollo socieconómico Crear condiciones favorables para el crecimiento Controlar las fronteras Proporcionar seguridad Proteger a los ciudadanos

9 1. Aduanas en siglo XXI: Nuevo cometido dinámico Fomentar la certidumbre, previsibilidad y seguridad Suprimir la duplicación y retrasos en cadena logística Respaldar el sistema comercial internacional Favorecer la colaboración internacional

10 1. Aduanas siglo XXI. Requerimientos Aduanas conectadas a nivel mundial Mejor coordinación de la gestión de las fronteras Gestión de riesgos basada en la información Colaboración aduanas-empresas Implantación de métodos de trabajo, de procedimientos y técnicas mocernas Uso de tecnología y de instrumentos de alto rendimiento Atribución de poderes Cultura profesional basada en conocimiento Refuerzo de capacidades

11 2. KYOTO La divergencia entre regímenes y prácticas aduaneras puede obstaculizar el comercio El comercio se desarrolla con la simplificación y armonización y estimulando la cooperación internacional Aparecen beneficios significativos facilitando el comercio internacional

12 2. KYOTO Programas de modernización permanente para aumentar eficiencia y eficacia Procesos fiables, consistentes y trasparentes Suministro de información sobre normativa, criterios, procedimientos y práctica Aplicación de técnicas de gestión de riesgo y auditorias y tecnologías de información

13 2. KYOTO Cooperación con otras autoridades y operadores Aplicación de normas internacionales Procesos de revisión administrativa y judicial de fácil acceso

14 MARCO NORMATIVO PARA ASEGURAR EL COMERCIO GLOBAL (3) DICIEMBRE 2011

15 Marco normativo El consejo de cooperación aduanera decide adoptar el convenio en junio de 2005 lo que implica que Los miembros han de aplicar los antes posible los principios, normas y otras disposiciones del marco Han de apoyar cualquier mejora necesaria para la integridad y la capacitación de las aduanas Identificar las medidas para la formación sostenible Prever la asistencia técnica Presentar un calendario para implementar las medidas etc

16 OBJETIVOS Y PRINCIPIOS Establecer normas que garanticen la seguridad de la cadena y faciliten el comercio Permitir la gestión integral de la cadena logística Ampliar las capacidades y funciones de la aduana Reforzar la cooperación entre aduanas Reforzar la cooperación entre aduanas y empresas Fomentar la circulación fluida de mercancía a través de cadena logísticas internacionales seguras

17 Elementos básicos El marco armoniza los requisitos relativos a la información electrónica previa de los envíos destinados al interior, exterior y tránsito Cada país se compromete a utilizar un enfoque coherente de análisis de riesgo Reconocimientos en países de embarque a requerimiento de países de destino en condiciones de metodología comparable de detección de riesgos Se fijan las ventajas que se obtendrán de las aduanas por parte de los operadores económicos

18 ELEMENTOS BASICOS DEL MARCO NORMATIVO DE LA OMA 1. Información electrónica previa armonizada sobre la carga en envíos transfronterizos. Importación Exportación Transito Transportistas Puerto ADUANA

19 ELEMENTOS BASICOS DEL MARCO NORMATIVO DE LA OMA 2. Análisis Coherente de Riesgos

20 ELEMENTOS BASICOS DEL MARCO NORMATIVO DE LA OMA 3. A peticion, inspección de la carga destinada al exterior utilizando equipos de detección no invasivos

21 ELEMENTOS BASICOS DEL MARCO NORMATIVO DE LA OMA 4. Ventajas aduaneras para los medios comerciales

22 VENTAJAS 1. Países / Gobiernos 2. Aduanas 3. Empresas Objetivo: Asegurar y facilitar el comercio global

23 Países /Gobiernos Mejora en la recaudación de ingresos fiscales Mejor aplicación de la legislación y normativas nacionales Protección Social y económica Inversión extranjera directa Acuerdos de cooperación entre la aduanas y otros organismos del gobierno Garantizar a los gobiernos una gestión y un control integrado en las fronteras.

24 Aduanas Intercambio de información oportuna y precisa (Análisis de riesgo sobre bases eficaces) Aumenta la capacidad para detectar envíos de alto riesgo Mejorar los controles a lo largo de la cadena logística Anticipar controles Fortalece la colaboración entre Administraciones Aduaneras

25 EMPRESAS Facilitación del comercio Fácil envio de productos de un país a otro Tramitación más rápida de los productos en las aduanas (operadores económicos) Reducción en tiempo y costos Reducción de múltiples y complejos requisitos Reducción de evaluaciones e inspecciones de control de riesgos.

26 PILARES DEL MARCO Aduanas Aduanas (11 Normas) Aduanas- Empresa (6 normas)

27 PILAR ADUANAS - ADUANAS

28 ESTRUCTURA: 2 PILARES Y 17ESTÁNDARES Pilar 1: Cooperación Aduana-Aduana: 11 estándares Basado en los siguientes principios: Armonización en el requerimiento de información electrónica de la carga de forma anticipada. Gestión de riesgo para el aseguramiento de la carga ante amenazas. Inspección de la carga de exportación.

29 Pilar Aduanas - Aduanas Principio Básico: Transmisión previa de la Información por medios electrónicos a fin de identificar contenedores o carga de alto riesgo

30 Normas pilar aduana-aduana Gestión integrada de la cadena logística Autorización para inspeccionar la carga Tecnología moderna de los equipos de inspección Sistemas de análisis de riesgos Cargas o contenedores de alto riesgo Información electrónica previa Selección y comunicación Evaluación del rendimiento Evaluación de la seguridad Integridad de los funcionarios Inspección de seguridad de mercancías destinadas al exterior

31 PILAR ADUANAS - EMPRESAS

32 Estructura: 2 Pilares y 17 Estándares Pilar 2: Cooperación Aduanas-Sector-Privado 6 estándares Basado en los siguientes principios: Participación de todos los entes de la cadena logística. El Sector Privado usa mejores prácticas de seguridad. Aduana otorga beneficios tangibles. Trabajando juntos se logra seguridad y facilitación. * Es importante destacar que para ser efectivo, el segundo pilar requiere del primer pilar

33 ADUANA ESPAÑOLA 3 principios: 1. Eficacia: para responder a las exigencias de la sociedad se establecen prioridades claras y se dotan recursos( rf OEA) 2. Transparencia: acceso a la documentación, información pública y simplificación 3. Responsabilidad: objetividad e imparcialidad, profesionalidad y exigencia de responsabilidad financiera, administrativa y penal

34 ADUANA ESPAÑOLA Vocación de servicio público para atender a los requerimientos frente a una administración aduanera moderna: FACIL Ejemplos: Oficina virtual Despacho centralizado Despacho escaneado

35 ADUANA ESPAÑOLA 1. Mantener aciertos: Declaraciones electrónicas Diferir controles Centralización Análisis de riesgo Despacho centralizado Despacho escaneado:

36 ADUANA ESPAÑOLA 2. Reforzar colaboración con operadores Convertir OEA en realidad( situación) Acuerdos de entendimiento Foros Web Abrirnos a la sociedad

37 ADUANA ESPAÑOLA 3. Incrementar eficiencia: Transparencia Racionalizar el uso de recursos Compartir costes Simplificación de trámites Ley 11/2007

38 ADUANA ESPAÑOLA 4. Mejorar control Reconocimiento no intrusivo Reconocimiento unitario Nuevas fuentes de información Colaboración internacional Anticipación de decisiones

39 Estrategia UE Mejorar legislación Modernizado Redefinición de regímenes Ventanilla única Control basado en los sistemas Autoevaluación Liderazgo de la aduana

40 EL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO EN LA UNIÓN EUROPEA - ANTECEDENTES - Departamento Departamento de Aduanas de Aduanas e Impuestos e II.EEEspeciales

41 MISIÓN DE LAS ADUANAS: RESULTADO

42 MISIÓN DE LAS ADUANAS: art. 2 CAM. Protección de intereses financieros; Protección del comercio desleal e ilegal; Garantizar la seguridad y protección de la Comunidad y de sus residentes; Equilibrio adecuado entre los controles aduaneros y la facilitación del comercio legítimo.

43 UE ENMIENDA SEGURIDAD Reglamento 648/2005, del Consejo, que modifica el CAC. Reglamento 1875/2006, de la COM, que modifica las DACAC. OEA 1/Enero/ 2008 ENS/ EXS Análisis de riesgos de seguridad y protección EORI

44 O.E.A. ANTECEDENTES: ADTS DEPÓSITOS ADUANEROS PROCEDIMIENTO DE DOMICILIACIÓN REGÍMENES ADUANEROS ECONÓMICOS SON ANTECEDENTE DE UN TRATO DIFERENTE A LOS DIFERENTES

45 O.E.A. LA FIGURA EN EUROPA: REGLAMENTO REGLAMENTO 1878/2006 RAZONES DE SU ESCASA ACEPTACIÓN: DESCONOCIMIENTO VENTAJAS EN UN SISTEMA SENCILLO CREENCIA SOBRE LOS PROCEDIMIENTOS ALGUNOS OPERADORES NO SE SIENTEN INCLUIDOS EVALUACIÓN DEL CUESTIONARIO VENTAJAS TANGIBLES

46 Contexto Importancia de la seguridad y protección. Crecimiento del comercio internacional. Colaboración Marco normativo OMA

47 Normativa Reglamento 648/2005 del Consejo, por el que se modifica el Reglamento 2913/1992 por el que se establece el Código Aduanero Comunitario (art. 5bis): operadores establecidos* en el territorio aduanero comunitario. Reglamento 1875/2006 de la Comisión, por el que se modifica por el que se modifica el Reglamento 2454/93 por el que se fijan determinadas disposiciones de aplicación del Reglamento 2913/92 del Consejo por el que se establece el Código Aduanero Comunitario (art. 1.12): actividades reguladas por normativa aduanera. * Salvo excepciones articulo 14g (14 octies): Cías, aéreas o marítimas

48 Definición de OEA Operador de confianza que tras cumplir una serie de requisitos, podrá disfrutar de ventajas aduaneras en todo el territorio comunitario y tendrá la consideración de operador seguro y fiable para el resto de integrantes de la cadena logística en todo la Unión Europea y, cuando se desarrolle el mecanismo del reconocimiento mutuo, en buena parte del mundo

49 Definición de OEA Debe disponerse que los operadores económicos autorizados se beneficien no sólo de simplificaciones de los procedimientos aduaneros sino también ( ) de facilitaciones en los controles de seguridad. Es necesario establecer condiciones y criterios comunes en todos los Estados miembros para la concesión ( ) o para la suspensión del estatuto de operador económico autorizado, así como normas sobre la solicitud y la expedición de certificados OEA.

50 Qué no es el OEA? No es una nueva modalidad de representación aduanera. No supone una alteración en el funcionamiento de los procedimientos aduaneros. No es una exigencia (salvo PSD). No debe suponer una mayor carga administrativa a largo plazo.

51 Errores comunes Sólo es para empresas grandes. Si no soy OEA no podré gozar de simplificaciones Tengo que ser necesariamente OEA Si mi casa matriz es OEA yo ya lo soy. La seguridad es una moda. Puede tener repercusiones negativas en mi negocio.

52 Modalidades Completo Seguridad y protección Simplificaciones

53 Colectivos potenciales Fabricantes Exportadores Expedidores Representantes aduaneros Almacenistas Transportistas Importadores

54 Ventajas Ventajas y Certificados OEA AEOC Simpl. AEOS Seg. AEOF Comp. Entrada en vigor Menor nº de controles físicos y documentales 01/01/08 Prioridad en los controles 01/01/08 Posibilidad de elegir el lugar de la inspección (despacho centralizado nacional) Mayor facilidad para acogerse a procedimientos aduaneros simplificados Declaraciones sumarias de entrada o salida con datos reducidos 01/01/08 01/01/08 Notificación previa de control físico 01/07/09 01/07/09

55 Requisitos Requisitos Historial de cumplimiento Gestión comercial y logística AEOC Simpl. AEOS Seg. AEOF Comp. * Solvencia Seguridad *Salvo sistema logístico que diferencia mercancías comunitarias y no comunitarias (artículo 14 decies c).

56 O.E.A. ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA CUESTIONARIO PROCEDIMIENTOS: CLASIFICACIÓN, ORIGEN, VALOR, CONTROL DE IIEE, IRREGULARIDADES, CONTROL INTERNO DEL CUMPLIMIENTO DE OEA, SEGURIDAD EN LA INFORMACIÓN, DETECCIÓN DE DIFICULTADES OEA, PROTECCIÓN DE SISTEMAS INFORMÁTICOS, CONTROL DE SOCIOS COMERCIALES Y CONTRATACIÓN DE NUEVOS TRABAJADORES

57 O.E.A. OTROS PROCEDIMIENTOS: RECOMENDADOS: RÉGIMEN COMERCIAL, PODERES DE REPRESENTACIÓN, ARCHIVO, INTRASTAR, FICHEROS ESCANEADOS, DESPACHO CENTRALIAADO, INSPECCIÓN EN FRONTERA, TRÁNSITOS, DEPÓSITOS ADUANEROS, C-5, MANUAL DE REPRESENTANTE, REVISIÓN DE ACTOS ADMINISTRATIVOS, ETC

58 O.E.A. VENTAJAS MENOR NÚMERO DE CONTROLES PRIORIDAD EN LOS MISMOS POSIBILIDAD DE ELEGIR EL LUGAR DE INSPECCIÓN MAYOR FACILIDAD PARA PROCEDIMIENTOS SIMPLIFICADOS DECLARARIONES SUMARIAS CON DATOS REDUCIDOS NOTIFICACIÓN PREVIA DEL CONTROL

59 O.E.A. TRES TEMAS A CONSIDERAR VENTAJAS ESPECIALES ALGUNAS OPINIONES Evolución de la figura

60 Ventajas Nacionales Solicitud de la asociación Cambio de circuito Presentación de duas de exportación previos Autorización automática de depósitos tipo E Plazos reducidos resolución de recursos Concesión automática de prórrogas de pendencias origen y valor

61 Ventajas Nacionales Reducción de la garantía del 102 hasta un 50% Despachos centralizados nacionales y solución a Apoderados Presentación de Dua con provisionalidad de origen sin prueba Archivo Edi escaneado Resolución vinculantes con prioridad

62 Ventajas Nacionales Liberar garantía post-pendencia con mayor celeridad Uso logotipo Sello específico Descarga inmediata Difusión de la figura a Guardia Civil, Puertos, Aeropuertos, Consorcios y Servicios de Inspección en Frontera

63 Ventajas Nacionales Nombramiento de persona de contacto Activación anticipada Embarque directo de pertrechos y provisiones

64 A considerar Beneficios en el ámbito de IIEE Cuantificación de los beneficios? Programa del Departamento

65 EL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO EN LA UNIÓN EUROPEA* Certificados expedidos UE (España) Certificados revocados UE (España) AEOC AEOS AEOF TOTAL (85) (14) (191) 7713 (290) (3) * A 18/09/2001

66 EL OEA EN LA UE- IMPLANTACIÓN FASE PREVIA (AEOC) Adaptación normativa: procedimiento. Organización interna. Proyectos pilotos Aplicaciones informáticas. LANZAMIENTO: ARMONIZACIÓN Network OEA Monitoring. Seminarios. Cuestionario.

67 EL OEA EN LA UE- CONCLUSIONES COLABORACIÓN CON SECTOR PRIVADO (AEOC) CAMBIO MENTALIDAD ADUANA MANTENIMIENTO

68 EL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO EN LA UNIÓN EUROPEA - RECONOCIMIENTO MUTUO - Departamento Departamento de Aduanas de Aduanas e Impuestos e II.EEEspeciales

69 OEA Y RECONOCIMIENTO MUTUO (OMA)

70 OEA Y RECONOCIMIENTO MUTUO - PROCESO COMPARACIÓN NORMATIVA VISITAS DE VERIFICACIÓN FIRMA

71 OEA Y RECONOCIMIENTO MUTUO - SITUACIÓN EN LA UE SUIZA ANDORRA NORUEGA JAPÓN EN NEGOCIACIÓN EE.UU. CHINA

72 Aduana de Española Datos operaciones operaciones liquidatorias EUROS LIQUIDADOS euros liquidados Recursos y reclamaciones Experiencia OEA

73 OMA Y OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO (OEA)

74 Definición: OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO El Operador Económico Autorizado es una parte involucrada en el movimiento internacional de mercancías cualquiera que sea la función que haya asumido o en nombre de una Administración de Aduanas nacional y que cumpla las normas de la OMA o normas equivalentes de seguridad de la cadena logística Consistente con CKR y OMC.

75 Comentarios habituales El OEA discrimina entre los operadores El OEA implica privatizar la fiscalización.. El OEA es una excusa para hacer desaparecer a los despachantes de Aduana El OEA aumentará la brecha entre las grandes empresas y las pymes..

76 Programas OEA funcionando PAIS Argentina Canadá China Corea Guatemala Japón Jordania Nueva Zelanda Noruega Singapur Suiza UE (27 países) USA NOMBRE DEL PROGRAMA Operador Económico Confiable Partners in Protection (PIP) Classified Management of Enterprises OEA OEA OEA Golden List Secure Exports Partnership Scheme (SES) OEA Secure Trade Partnership (STP) OEA OEA C-TPAT

77 Programas OEA próximo a entrar en funcionamiento PAIS Botswana Chile Mexico Former Yugoslav Republic of Macedonia Israel Marruecos Túnez Turquía NOMBRE DEL PROGRAMA Trans Kalahari Accreditation Scheme OEA OEA OEA OEA OEA OEA OEA

78 ARM (a julio 2011) PAISES FECHA Nueva Zelanda-USA Junio 2007 Japón-Nueva Zelanda Mayo 2008 Canadá-USA Junio 2008 Jordania-USA Junio 2008 Japón-USA Junio 2009 Noruega-USA Julio 2009 Suiza-USA Julio 2009 Canadá-Japón Junio 2010 Canadá-Corea Junio 2010 Canadá-Singapur Junio 2010 Japón-UE Junio 2010 Corea-Singapur Junio 2010 Corea-USA Junio 2010 Andorra-UE Enero 2011 Japón-Corea Mayo 2011 Japón-Singapur Junio 2011 Corea-Nueva Zelanda Junio 2011

79 ARM en proceso de negociación PAISES China-Japón China-Singapur San Marino-UE UE-USA Nueva Zelanda-Singapur China-UE Singapur-USA

80 NOVEDADES SAFE Y OEA Grupo de Trabajo SAFE: discute las modificaciones, actualizaciones y desarrollo de nuevas herramientas del paquete SAFE, incluyendo el OEA. Consejo OMA 2011: Guía para implementación de OEA Guía para ARM Actualización Compendio OEA Aportes del Sector Privado: Un listado de beneficios Una guía para solicitudes de ingreso a programas OEA

81 IV. Reflexiones Finales

82 REFLEXIONES FINALES Hay tres elementos no escritos, pero esenciales para lograr nuestro objetivo: Rigurosidad: Única forma de lograr ARM Convicción que solo es posible tener éxito si trabajamos unidos, combinando nuestros talentos. Confianza