Clientes de alto riesgo: Customer Due Dilligence

Transcripción

1 Clientes de alto riesgo: Customer Due Dilligence CARLOS AUGUSTO OVIEDO ARBELAEZ Abogado y Profesor P. Univ. Javeriana, Miembro del Centro de Estudios Der Penal Económico, PUJ Experto en Riesgos y prevención y control LA/FT Cel y whatsapp (+57) carovi1@yahoo.com coviedo@ogadvisers.com

2 Carlos Augusto Oviedo Arbeláez Abogado y catedrático javeriano y otras universidades Latam. Máster in LLM en International Criminal Law and Prevention Crime, U. de Turin (Italia); Master en Análisis de Problemas Políticos, Sociales, Económicos e Internacionales (U. Externado). Especialista en Derecho Penal y Económico (España). Ex Director General contra Drogas y Estupefacientes, Asesor Director Gral DIAN Ex Oficial de Cumplimiento en Bancolombia y AV Villas. Presidente del Comité de Oficiales de Cumplimiento y Asesor Asobancaria. Miembro de Juntas Directivas posesionado SFC. Asesor de Organismos Internacionales y gobiernos en políticas públicas. Co fundador de GAFISUD (hoy GAFILAFT). Formador de JD, Oficiales de Cumplimiento y autoridades Orador en AML/CFT, Gobierno Corporativo, fraude, corrupción, DIH.

3 Temática 1. Negocio Vs Riesgo 2. Fuentes de Riesgos 3. Riesgo de contraparte: clientes de alto riesgo 4. Debida Diligencia / Conozca a su Contraparte

4 Negocio vs riesgo

5 Factores / Fuentes de Riesgo Clientes Contrapartes Canales de distribución Productos Jurisdicciones Persona natural o jurídica establece y mantiene relación contractual o legal Clientes Accionistas / socios Empleados Proveedores Conductos de colocación de sus productos o servicios Fuerza de venta externa Comisionistas E Commerce Bienes o servicios Compra / Vende Mercaderías divisas Piedras / metales preciosas Mercado secundario Territorio donde desarrolla objeto social localiza contraparte Zonas de orden público / narco Zonas de frontera Paraísos fiscales PTNC lista gris Gafi

6 Cliente como factor de riesgo Mayor riesgo, controles ampliados: Gafi R.1 y R.10. Autoridades dan lineamientos, SARLAFT, SARIC PEPs, clientes en paraísos financieros, mucho cash, beneficiario final? Lista OFAC y restrictivas excluyen Cierre de cuentas bancarias/corresponsalía, pérdida de negocios. De risking medida extrema

7 Debida diligencia frente al cliente Mayor riesgo / clientes alto riesgo Medidas intensificadas Aprobación alta gerencia, controles mas frecuentes, info adicional ROS y hasta romper vínculos comerciales Menor riesgo Medidas simplificadas Determinado por un umbral y por factores Riesgo controlado Exenciones Entidades públicas y vigilados por Superfinanciera

8 Personas expuestas políticamente (PEP) Nacionales / Extranjeros / Organismos Internacionales Detentan algún poder público o partidista Manejan recursos / fondos públicos Herramienta de lucha contra corrupción Exige debida diligencia ampliada o avanzada Mayor grado de conocimiento Autoriza instancia superior a quien trae negocio/cliente

9 Problema del Beneficiario Final Cliente de alto riesgo Resistente para suministrar información Desconfiado y poco colaborador Red compleja: multinacionales, grupos económicos, sindicatos de empresas Hace Uso abusivo de vehículos corporativos: Sociedades off shore y acciones al portador

10 Conocimientos de Proveedores Proveedores de alto riesgo Bienes y servicios de procedencia ilegal Contrabando Mercancías prohibidas Sin debidas licencias (Invima, derechos de autor) Falta de Razonabilidad precio vs calidad

11 Conocimientos de Asociados Falta de conocimiento de socios / accionista / inversionista. (asociados) Aportes que contagian Evitan aplicación debida diligencia

12 Conocimientos de Trabajadores o Empleados Datos o antecedentes difíciles de confirmar Impiden actualización anual de datos Empleados que: No toma vacaciones, Estilo de vida que no se puede costear con el nivel de ingresos Malas compañías

13 CONCLUSIONES Empresarios asumen riesgos controlados para hacer dinero! Debida diligencia intensificada para cliente / contraparte de mayor riesgo Razonabilidad, proporción y lógica para administrar el riesgo de LDA/FT y de contraparte

14 Clientes de alto riesgo: Customer Due Dilligence CARLOS AUGUSTO OVIEDO ARBELAEZ Abogado y Profesor P. Univ. Javeriana, Miembro del Centro de Estudios Der Penal Económico, PUJ Experto en Riesgos y prevención y control LA/FT Cel y whatsapp (+57) carovi1@yahoo.com coviedo@ogadvisers.com