Enfrentando la Disyuntiva de Aceptar o Cerrar Cuentas de Alto Riesgo Jueves, 28 de julio :55 PM 6:00 PM

Transcripción

1 Enfrentando la Disyuntiva de Aceptar o Cerrar Cuentas de Alto Riesgo Jueves, 28 de julio :55 PM 6:00 PM Moderador: Juan Carlos Ariza, CAMS, Vicepresidente, Oficial de Cumplimiento, Gerencia de Activos de Terceros, Mercantil Commercebank, EEUU Oradores: Jhenny Andrade de Guzmán, CAMS, Directora General, ARASCO, Ecuador Cesar López, Oficial de Cumplimiento, Cumplimiento ALD, Deutsche Bank México, México

2 Enfrentando la disyuntiva de Aceptar o cerrar cuentas de Alto Riesgo 1. Definición de factores o variables de riesgo a tomar en cuenta y evaluación de exposición de riesgo. 2. Criterio para la toma de decisiones de aceptación o cierre de cuentas de alto riesgo. 3. Aseguramiento de la integridad de la información utilizada.

3 Definición de factores o variables de riesgo a tomar en cuenta y evaluación de exposición de riesgo. Factores o variables de riesgo Administración de riesgo Modelo de Riesgo Evaluación de Riesgo de LD

4 Variables para medir el riesgo de potenciales Clientes Para identificar los riesgos de LD es necesario: Investigar eventos que potencialmente podrían generar riesgos para la entidad Identificar factores relacionados al riesgo y su impacto: Factor de Riesgo Peso Perfil de Cliente 35 Jurisdicción 15 Productos 15 Canales 15 Perfil transaccional 20 Total 100

5 Variables del Perfil del Cliente VARIABLES VALORES RIESGO Tipo de persona Actividad económica Residencia Nacionalidad PEP PESO DE LOS VALORES px Persona Física Alto 80 Medio Persona Moral Bajo 20 Actividades de alto riesgo Alto 80 Actividades de medio riesgo Medio 20 Bajo No Residente Alto 80 Medio Residente Bajo 20 Extranjero Alto 80 Medio Nacional Bajo 20 Cliente PEP Alto 80 Medio Cliente no PEP Bajo 20 PONDERACIÓN DEL FACTOR DE RIESGO Fx 20% 25% 15% 15% 25%

6 Variables de Riesgo Jurisdicciones Alto Riesgo Riesgo Medio Riesgo Bajo Fuente: PGR, Marzo 2013,

7 Variables de Riesgo Productos y Canales Intervalo Riesgo 25 Alta Moderada Media 6-10 Baja 1-5 Mínima

8 Variables de Riesgo Perfil transaccional promedio de los movimientos (X1+X2+..+Xn)/N Movimientos Movimientos > P90 P60 > Movimientos < P90 P40 > Movimientos < P60 P20 > Movimientos < P40 Movimientos < P20 Riesgo Alta Moderada Media Baja Mínima

9 Valoración final del riesgo Perfil del cliente (Pc) Jurisdicción (Ju) Producto (Po) Canal (Ca) Perfil transaccional (Pj) Alta(5) Alta(5) Alta(5) Alta(5) Alta(5) Moderada(4) Moderada(4) Moderada(4) Moderada(4) Media(3) Media(3) Media(3) Media(3) Media(3) Baja(2) Baja(2) Baja(2) Baja(2) Mínima(1) Mínima(1) Mínima(1) Mínima(1) Mínima(1)

10 El cálculo final de riesgo quedaría de la siguiente manera: Puntaje riesgo final (Pcx0.35) + (Jux0.15) + (Pox0.15) + (Cax0.15) + (Pjx0.20) Factor de Riesgo Peso Perfil de Cliente 35 Jurisdicción 15 Productos 15 Canales 15 Perfil transaccional 20 Total 100 Puntaje riesgo final Puntaje > P99 P90 > Puntaje P99 P50 > Puntaje P90 P10 > Puntaje P50 Puntaje P10 Riesgo cliente Alta Moderada Media Baja Mínima

11 Definir la Matriz de Riesgos y el Plan de Acción MATRIZ DE RIESGOS PARA EL CLIENTE 3 ALTO RIESGO DE VINCULACION MEDIO BAJO RIESGO TRANSACCIONAL 1 APETITO O NIVEL DE RIESGO Y ACCION A TOMAR RIESGO ACEPTABLE 2 APETITO DE RIESGO Y EVALUAR CONTROLES EN EL PLAZO MÁXIMO DE 6 MESES 3-4 TOLERANCIA DEL RIESGO Y EVALUACIÓN DE CONTROLES EN EL MEDIANO PLAZO DE 3 MESES 5-6 RIESGO EXTREMO Y EVALUACIÓN DE CONTROLES EN EL CORTO PLAZO DENTRO DE LOS 30 DÍAS 7-9 RIESGO CRITICO - DETENGA LA OPERACIÓN HASTA QUE LOS CONTROLES SE IMPLEMENTEN EN FORMA INMEDIATA, PROBABLE NEGACIÓN DE RELACIONES Y REPORTE A LA UAF.

12 CRITERIOS DE CALIFICACION DEL RIESGO DE VINCULACION PARA EL FACTOR DE RIESGO CLIENTE DATOS DEL CLIENTE POR TRANSACCION U OPERACIÓN NIVEL RIESGO POND PEP S ACTIVIDAD ECONOMICA NACIONALIDAD/ PAIS DE DOMICILIO DEL CLIENTE ZONA GEOGRAFICA DE LAS ACTIVIDADES DEL NEGOCIO DEL CLIENTE/ CONTRATANTE RELACION CON EL BENEFICIARIO FINAL MONTOS MENSUALES A TRANSACCIONAR ORIGEN DE LOS PAGOS POR PRODUCTO QUE UTILIZAN POR CANAL DE VINCULACION ALTO 3 MEDIO 2 PEP NACIONAL PEP INTERNACIONAL RELACIÓN CON UN PEP NACIONAL/INTE RNACIONAL TIENE INGRESOS CICLICOS ALTO USO DE EFECTIVO ACTIVIDAD INFORMAL(NO FACTURACION) SI SE CUMPLEN DOS DE LAS CONDICIONES ANTERIORES PAIS EN LISTA NEGRA GAFI PAIS SANCIONADO OFAC- UNODC PARAISO FISCAL O FINANCIERO PAIS EN LISTA GRIS EN EL GAFI INDICE HABITANTES NINGUNA RELACION SUPERIOR A SE ACEPTAN PAGOS INTERNACIONALES DE DIFERENTES CUENTAS DE MONETARIOS ZONA FRANCA O LIBRE DE COMERCIO NO CONSANGUINIDAD FRONTERA O PUERTO NO AFINIDAD DOS DE LAS CONDICIONES ANTERIORES RELACION DENTRO DEL 4TO. GRADO DE AFINIDAD ENTRE Y.. SE ACEPTAN PAGOS LOCALES DE DIFERENTES CUENTAS DE MONETARIOS PRODUCTO PERMITE CAMBIOS EN CONDICIONES DEL CONTRATO NO SE IDENTIFICA EL BENEFICIARIO FINAL PRODUCTO PENALIZA CUALQUIER CAMBIO EN LAS CONDICIONES DE CONTRATACION INTERMEDIARIO COMISIONISTA INTERNET BAJO 1 NO ES, NI TIENE RELACION CON UN PEP SI SE CUMPLIERE UNA O PAIS EN LISTA BLANCA NINGUNA DE LAS GAFI CONDICIONES ANTERIORES UNA O NINGUNA DE LAS RELACION DENTRO CONDICIONES ANTERIORES DEL 2DO. GRADO DE CONSANGUINIDAD MENOR DE.. SE ACEPTAN PAGOS LOCALES UNICAMENTE DEL CONTRATANTE PRODUCTO NO PERMITE CAMBIOS CONTRACTUALES DIRECTAMENTE EN LAS OFICINAS CALIF. LINEAL PONDERACION 45% 10% 5% 5% 5% 10% 5% 10% 5% PESO 0,45 0,1 0,05 0,05 0,05 0,1 0,05 0,1 0,05 100% 1,00 BAJO NIVELES DE RIESGO DEFINICION 2,01-3,00 ALTO 1,01-2,00 MEDIO 0,01-1,00 BAJO 27 ALINEADO CON LA POLITICA DE ACEPTACION DE CLIENTES

13 Identificación de los Riesgos de LA de acuerdo al Ciclo del Producto Apertura: Inicia con las actividades de KYC y finaliza con la vinculación. Movimientos: El Banco realiza transacciones con el cliente a través de pagos y/o recaudos. Modificación: Cambios en las condiciones generales del producto y/o documentos soportes. Actualización: Cambios en las características personales y/o financieras. Cancelación: Finalización del vínculo contractual con el cliente.

14 Identificación del Riesgo de LA por Ciclo del Canal Vinculación: Inicia con las actividades de KYC y finaliza con la vinculación. Administración: El canal realiza transacciones con el cliente a través de pagos y/o recaudos. Desvinculación: Finalización del vínculo contractual.

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16 Riesgo de Vinculación y transaccional graficado: MATRIZ DE RIESGOS PARA EL CLIENTE 3 ALTO RIESGO DE VINCULACION 2 MEDIO BAJO ,4 3 RIESGO TRANSACCIONAL

17 Criterio para la toma de decisiones de aceptación o cierre de cuentas de alto riesgo. Se debe determinar en la misma política de cese de relaciones comerciales, por ejemplo: Ingresa a lista de observados. Tiene transacciones sospechosas frecuentes y no las justifica. Riesgo transaccional supera al riesgo de vinculación.

18 Decidir cerrar la cuenta de un Cliente con todos los costos involucrados con los temas de cumplimiento de la ley, hay bancos que directamente no quieren tratar con personas de alto riesgo, y prefieren rechazarlas antes de investigarlas. Comienzan a cerrar cuentas PEPs en EE.UU la entidad podría perder prestigio, empeorar su imagen y también ser multada si la Justicia descubre que tenía clientes relacionados con actividades ilícitas o criminales

19 Decidir cerrar la cuenta de un Cliente DE-RISKING EBR evitar riesgos Preferible perder el negocio a tener una multa inhibe, encarece y hasta corta flujos transfronterizos bancos globales, corresponsalía, msb administrar riesgos orientar esfuerzos y asignar recursos a riesgos mayores implementar controles de acuerdo al riesgo identificar y entender los riesgos de PLD FT

20 Decidir cerrar la cuenta de un Cliente Beneficios de la relación comercial Riesgos PLD FT al mantener la relación

21 Protocolos internos para determinar cuando se debe cerrar una cuenta realmente riesgosa Compliance solicita la salida Negocio aprueba Documentar justificación de la salida Documentar la salida en el expediente KYC Determinar tipo de salida Evaluación Legal Determinar la estrategia de comunicación Informar a todas las áreas que se impacten

22 Aseguramiento de la integridad de la información utilizada.

23 ISO es una familia de normas relacionadas con la gestión de riesgos codificada por la Organización Internacional de Normalización ISO. El propósito de la norma ISO 31000:2009 es entregar principios y directrices genéricas sobre la gestión de riesgos.

24 Métodos de Identificación y Verificación Locales Extranjeros Comprobante de domicilio Otros medios válidos Datos Acta Constitutiva Contrato de Fideicomiso Estatutos Acta Constitutiva protocolizada Regitro de Comercio Contrato de Fideicomiso Reporte Anual Estados de Cuenta Bancarios Factura de Servicios Sitio web del cliente Reporte de firma de abogados Reporte de auditoría independiente Confirmaciones de Controladores Clave (puestos Senior) Nombre Existencia legal (Personas Morales) Dirección Cliente Teléfono Correo electrónico No. Identificación Fiscal Actividad, Industria Fuente de los recursos

25 Conclusiones 14. Conclusiones La adecuada implementación de un Sistema de Administración de Riesgos de LAFT permi rá lograr los obje vos de la en dad teniendo en cuenta sus etapas fundamentales de (i) Iden ficación (ii) Análisis y (iv) Evaluación. CONCLUSIONES Podemos iniciar con las herramientas sencillas e ir robusteciendo las metodologías u lizadas acorde con la dinámica de la en dad. Con la aplicación adecuada de estas metodologías se podrán diseñar medidas de control; efec vas, eficientes y oportunas comprensivas de todos los riesgos iden ficados. Es importante dotar a la Alta Gerencia de esquemas de análisis que permitan tomar decisiones oportunas y definir polí cas en pro de la permanencia de la en dad en el contexto propio.

26 Evaluación de Sesiones y Oradores Desde la Página Principal de la Aplicación: De click en sesión Encuentre la burbuja o el símbolo de dedo para arriba Evalúe la sesión y los oradores Gracias Por favor, evalúe esta sesión ahora en la Aplicación Móvil de ACAMS