TERCER ENCUENTRO DE OFICIALES DE CUMPLIMIENTO

Transcripción

1 TERCER ENCUENTRO DE OFICIALES DE CUMPLIMIENTO Principales avances y fallas en los sistemas de Administración de Riesgo LAFT.* *Fuente: Normatividad, Reuniones, y conferencias con la SFC Marzo de 2012

2 Agenda Evolución Normativa Evolución de las entidades Lo bueno Lo malo Quejas sobre el sistema

3 Evolución Normativa SARLAFT

4 Evolución Normativa SARLAFT Iniciativas Internacionales Creación de la CICAD-OEA Convención de Viena Comité de Basilea de Supervisión Bancaria Grupo de Acción Financiera Internacional: Desarrollo Normativo Dec.1872/92 Requerimientos de Mecanismos de control para vigilados SBC/SV.

5 Evolución Normativa SARLAFT Hasta a la Fecha ENFOQUE AUTOCONTROL - AUTORREGULACIÓN Decreto 663/93 EOSF - Incorpora el Dec. 1872/92.: Obligación general de evitar ser utilizadas para actividades delictivas y de LA. Mecanismos de Control: Conocer actividad del cliente y reportar a la Fiscalía. Control a las transacciones en efectivo. Ley 190/95 Estatuto Anticorrupción. Amplia aplicación Arts EOSF a las vigiladas de SV. Ley 333/96 Extinción de dominio. Circular Externa 061 de 1996 de la SB : Obligación de adoptar SIPLA. Definición de cliente y reglas para el conocimiento. Requerimiento de plataformas tecnológicas adecuadas. Reporte transacciones en efectivo. Señales de alerta. Obligación de contar con Oficial de Cumplimiento. Código de Conducta y Manual de procedimientos. Circular Externa 014 de 1995 de la SV: Reglas para vigilados y emisores. Reporte de operaciones sospechosas y en efectivo. Designación obligatoria de funcionario de cumplimiento. Obligaciones en el Revisor Fiscal.

6 Evolución Normativa SARLAFT Hasta a la Fecha ENFOQUE CONCIENTIZACIÓN - VERIFICACIÓN Ley 526/99 Se crea la UIAF. Ley 599/2000 Código Penal. Dec 1497/02 - Reglamenta la Ley 526/99 y establece la facultad de la UIAF de solicitar a cualquier entidad pública información. Ley 808/03 Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo adoptado por la ONU en Circular Externa 04 de 1998 (SV):Obligación de vigiladas y emisores: En la colocación directa: fortalecimiento del conocimiento. Oficial de cumplimiento. Conceptos de operación inusual, sospechosa, individual y múltiple. Circular Externa 03 de 2005 (SB):Obligación de los vigilados de adoptar SIPLA.

7 Evolución Normativa SARLAFT Hasta a la Fecha ENFOQUE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO Ley 1121/06 Financiación del Terrorismo. Carta Circular 37 de 2006 Circular Externa 022/07 SARLAFT Circular Externa No. 019 de 2010 (julio 23) : Incorporación de las recomendaciones formuladas por GAFISUD Definición de banca corresponsal en el contexto colombiano. Se estableció expresamente la obligación de que las tentativas de vinculación comercial sean consideradas como materia de un reporte de operación sospechosa. Se incluyeron instrucciones específicas respecto de las relaciones de corresponsalía bancaria transnacional, garantizando que al menos el establecimiento corresponsal exija al establecimiento representado, que cumpla con las medidas de conocimiento del cliente. Se estableció que las entidades deben preveer procedimientos mas estrictos para la iniciación y seguimiento a las relaciones comerciales y operaciones con clientes de países donde no se aplican las Recomendaciones del GAFI o no se las aplica suficientemente.

8 Fortalecimiento de las Estructuras de Gobierno Fortalecimiento de las Estructuras de Control Funcionamiento de los Sistemas de Admon. de Riesgos Evolución Entidades Lo bueno!! Óptima Composición. Adecuada asignación de roles y responsabilidades entre órganos. Construcción de la Orientación Estratégica (negocio y Riesgo) por las Juntas Directivas (JD). Énfasis en la responsabilidad de las JD. Instructivos especiales (Circulares Externas 014 y 038 de 2009). Adopción de un Sistema de Control Interno. Responsabilidad especial de las JD frente al Control Interno (rol del Comité de Auditoría). SCI: Debe permear todas las áreas de la organización. Énfasis en las actividades significativas. Directorio: Involucrado también en la definición estratégica de límites de riesgo y actividades de control. Monitorear desempeño áreas de riesgo. Recursos suficientes para las actividades de riesgo y control. Compensación: Considerar también exposición de riesgo en la compensación a ejecutivos.

9 Evolución Entidades cont Qué falta? Incrementar el interés por las actividades relacionadas con gestión de riesgos y control. Incrementar la participación de las Juntas en la definición de la estrategia de las entidades y de su perfil de riesgo LAFT. No son sólo los riesgos Financieros. Conocer su propia responsabilidad respecto a la gestión de riesgos, las actividades de control y otros aspectos normativos. Asignar recursos a las áreas de gestión de riesgo de LAFT y respaldar su labor.

10 Evolución Entidades Lo malo! Monitoreo No se hace el monitoreo a las operaciones de acuerdo con el respectivo segmento de cliente. Junta Directiva Ausencia de conocimiento del régimen y esquema SARLAFT. En algunos casos escasa asignación de recursos. No se pronuncian sobre el contenido del informe del Oficial de Cumplimiento. No reciben informe presencial del Oficial de Cumplimiento. Otros Calidad y poblamiento de las bases de datos. (Responsabilidad del Representante Legal, preocupación del supervisor). Mucha teoría en lo técnico, poca aplicación práctica (Diseños que no se compadecen con la realidad de la entidad). Mantener estática la realidad de julio de 2008 (Dinámica del riesgo y de la realidad de los clientes). Este es un proceso de mejora continua.

11 Evolución Entidades Lo retos! Promover en los accionistas y en la alta administración la toma real de conciencia sobre la importancia de este riesgo. Realizar un balance entre las nuevas tendencias para la Bancarización (Banca Móvil, Virtual, nuevos productos) y adecuada gestión del Riesgo. Consolidar actividades de prevención frente a la Financiación del Terrorismo. Contar previamente con sólidas estrategias de comunicaciones para el manejo de incidentes reputacionales. Darle atención a actividades con una operación creciente Atención a operadores ilegales que buscan operar con o como clientes de entidades vigiladas (p. ej. Mesas de dinero).

12 Quejas sobre sistema El sistema es costoso La implementación se da en el tiempo, que permite una adecuada gestión del riesgo. Las implicaciones reputacionales de la materialización de un evento LA/FT ponen en riesgo la estabilidad y continuidad de una entidad, de interés particular y público. El Riesgo Legal del Oficial de Cumplimiento Se debe documentar la gestión, pues será la prueba sobre la cual las autoridades evaluarán el grado de diligencia del Oficial de Cumplimiento.

13 GRACIAS POR SU ATENCION móvil