PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA AL TERCER TRIMESTRE DEL 2013

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1 PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA AL TERCER TRIMESTRE DEL 2013 PRESENTACION El presente apartado, muestra el análisis de la ejecución física y financiera así como la problemática que limita la normal ejecución de los Programas y Proyectos que conforman el Programa de Inversión Pública (PIP), correspondiente al ejercicio fiscal Este informe es elaborado por la Dirección General de Inversiones Públicas (DGIP) en el marco de sus competencias como ente técnico coordinador del PIP. Para el año 2013, se cuenta con un presupuesto aprobado por el Congreso Nacional de L13,200,851,757 el cual ha sufrido incrementos, alcanzando al III Trimestre del presente año, un monto de L19,808,643,655 producto de incorporaciones presupuestarias, principalmente de fondos externos, destinados a la ejecución de 247 proyectos. Cifras en Lempiras No. % Ejec. % Ejec. Descripción Aprobado Vigente Devengado Comprometido Proy Devengado Comprom. 184 Administración Central 10,179,502,507 15,365,893,135 8,921,336, ,613,126, Departamento Francisco Morazán - 625,708, ,916, ,212, EMPRESAS PUBLICAS NACIONALES 1,822,315,073 2,548,154, ,046, ,244, Instituciones de la Seguridad Social 176,500, ,500, Instituciones Descentralizadas 400,202, ,411, ,618, ,687, INSTITUCIONES PUBLICAS FINANCIERAS BANCARIAS 587,000, ,000, INSTITUCIONES PUBLICAS FINANCIERAS NO BANCARIAS 8,332,045 9,976,574 4,500, ,500, Universidades Nacionales 27,000,000 27,000,000 19,734, ,734, TOTAL 13,200,851,757 19,808,643,655 10,133,154, ,872,505, Fuente: SIAFI Cuadro No. 1 Programa de Inversión Pública al III Trimestre, 2013 Al Tercer Trimestre, alcanzó un nivel de ejecución de 51% equivalente a L10,133,154,135 a nivel de devengado y 55% incluyendo recursos comprometidos (L10,872,505,021), concentrándose en Instituciones de la Administración Central, particularmente la SOPTRAVI, Cuenta del Milenio, Fondo Vial, PRAF, SEFIN, SDP, Secretaría de Seguridad, seguido por las Empresas Públicas Nacionales, mostrando un comportamiento aceptable si se compara con los niveles de ejecución del Tercer Trimestre del año 2012 (46% respecto al Devengado).

2 I. ANALISIS GLOBAL DE LA INVERSIÓN PÚBLICA El Programa de Inversión Pública 2013 El Programa de Inversión Pública al Tercer Trimestre del 2013 ascendió a L19,808,643,655 (3.4% del PIB proyectado para dicho año), recursos destinados a la ejecución de 247 programas y proyectos que tienen por objeto el incremento de los activos no financieros de las entidades que integran el Sector Público y los bienes de dominio público, con el fin de iniciar, ampliar, mejorar, modernizar, reponer o reconstruir la capacidad productiva de bienes y la prestación de servicios. El desempeño de la ejecución de la Inversión Pública al Tercer Trimestre del 2013 muestra un comportamiento aceptable (51% a nivel de devengado y 55% incluyendo recursos comprometidos) si se compara con los niveles de ejecución del Tercer Trimestre del año 2012 (46% respecto al Devengado). En las Disposiciones Generales de Presupuesto, para el ejercicio fiscal 2013, incluyen lineamientos específicos orientados a ordenar y agilizar la ejecución de proyectos, acorde a las restricciones fiscales. Gráfico 1 Para el año 2013 el Congreso Nacional aprobó un monto total de Crédito Externo de L.6,373,690,170 enmarcado en un Déficit Fiscal de 3.5% del PIB, destinados a financiar programas y proyectos de inversión pública, sin embargo considerando los compromisos adquiridos por los programas y proyectos en ejecución, con proveedores/contratistas financiado con Crédito Externo, el PIP se ha incrementado en L4,619,127,891adicionales. Es de mencionar, que de acuerdo a las Disposiciones Generales de Presupuesto del Año 2013, en su Artículo 95, que literalmente expresa: Las Instituciones del Sector Público que ejecuten programas y proyectos de inversión pública, con fuente de financiamiento de Crédito Externo, deberán ajustar su programación de compromisos y pagos estrictamente al Presupuesto Aprobado por el Congreso Nacional; ya que las incorporaciones presupuestarias no serán permitidas en el Ejercicio Fiscal 2013; se exceptúa de lo anterior aquellas incorporaciones de recursos para aquellos proyectos que necesitan ampliación por sobre ejecución de obras o aquellos que su convenio haya sido aprobado después de decretado el Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la República del año 2013, así como otras incorporaciones que por su naturaleza se hace necesario un Dictamen Favorable de la Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas. Estas incorporaciones se harán de acuerdo a lo establecido en el Artículo 36 de la Ley Orgánica de Presupuesto. Según Modificación Decreto Para lo cual, se ha integrado en la SEFIN el Comité de Incorporaciones Presupuestarias de Crédito Externo de la SEFIN (integrado por las Direcciones de Crédito Público, Presupuesto, Inversiones Públicas, Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión y

3 Unidad de Modernización), quien analiza y prepara la Nota Técnica que es analizada por dicho Comité y posteriormente firmada por las autoridades superiores de la SEFIN 1.2 La Inversión Ejecutada a Nivel Sectorial La Inversión Pública desde la perspectiva sectorial, está orientada a atender las necesidades del sector de Comunicaciones y Energía con un presupuesto vigente de L7,839,087,203 representando el 40% del PIP, con un nivel de ejecución de L3,668,393,248 (47% a nivel de Devengado) y el 51% incluyendo recursos comprometidos para la construcción y rehabilitación de carreteras y puentes, mantenimiento de la red vial pavimentada y no pavimentada, caminos por mano de obra, obras de construcciones varias, así como la dotación de nuevas líneas de telefonía fija, electrificación rural, transmisión y distribución de energía, reparación de las fallas de la represa Hidroeléctrica Francisco Morazán, y servicios portuarios, concentrando la SOPTRAVI, la Empresa Nacional de Energía Eléctrica (ENEE) la mayor parte de la inversión para este Sector. Respecto a los proyectos de rehabilitación y pavimentación ejecutados por la Soptravi, al trimestre se programó la rehabilitación y construcción de 33.5 km, de los cuales se logró sobrepasar lo programado en un 6.1% alcanzando una ejecución de 35.5 km, principalmente en los proyectos de Pavimentación de la Carretera San Lorenzo Olanchito 30.6 Km, la Rehabilitación de la Carretera Tegucigalpa Catacamas Secciones II y III 25.1 Km, y la diferencia se distribuye en proyectos de pavimentación en diferentes comunidades. Asimismo, se ejecutó la rehabilitación de Km en caminos rurales, creando nuevas fuentes de empleo. Programa Vial del Corredor Agrícola (BID 2155/BL-HO) Gráfico No. 2 La Sección III Gualaco - San Esteban se encuentra finalizado (42 Km) y la Sección IV San Esteban - El Carbón (41 Km) está previsto entregarse a fines de este año, con un 49% de avance físico. La Sección V El Carbón - Bonito Oriental, lo financiará la OPEP/OFID y el saldo de la operación (alrededor de US$5 millones) quedará como variable de ajuste a un posible bacheo de la Sección VI y último tramo (Bonito Oriental - Puerto Castilla) o más precisamente para atender sobrecostos de la Sección de la OPEP. La MCA-H informó del lanzamiento de la licitación de los estudios de la sexta Sección. En la supervisión de Sección V tramo se va a solicitar un análisis del posible recorte de la vida útil de la carretera debido al incremento de la explotación minera en la zona. Por otro lado, se ha acordó utilizar los remanentes del préstamo del Banco en atender medidas de protección del Puente La Burra que está en peligro por el aumento del caudal del rio Aguán. Rehabilitación Carretera CA-5 Norte, Secciones I, II, III y IV (BID 1565/SF-HO, BID 1910/BL-HO y BID 1907/BL-HO) La MCA-H informó del alto grado de avance físico logrado en los diferentes tramos y que ha establecido un programa sucesivo de inauguraciones por secciones:

4 Sección I: Villa de San Antonio-Inicio Libramiento Valle de Comayagua Km- 87%, finaliza en octubre Sección II: Inicio Libramiento Valle de Comayagua- Final Valle Comayagua Km-100% concluida. Sección III: La Barca-Pimienta Norte Km -80% concluye en diciembre Sección IV: Pimienta Norte-Villanueva-5.60 Km -72%, termina en diciembre Cerrar de forma definitiva los temas de derechos de vía. Sector de Promoción y Protección Humana, con una inversión de L7,519,049,708 con un porcentaje de participación de 38% del PIP, contribuyendo a ampliar y mejorar los servicios de salud, educación, vivienda y protección social, agua y saneamiento, y generación de empleo, programas de atención a la niñez, construcción de clínicas materno infantil, remodelación de unidades de salud, construcción y rehabilitación de hospitales, entrega de paquete básico de salud, dotación de materiales educativos, entrega de bonos a la población más vulnerable (Bono Diez Mil), subsidios para vivienda. Al Tercer Trimestre alcanzó una ejecución de L4,684,382,356 a nivel de devengado que representó el 62% del presupuesto vigente 66% a nivel de Comprometido. En términos de ejecución física, se lograron avances a través del Programa Bono 10 Mil: Al Tercer Trimestre, según el SIAFI se atendieron 188,851 hogares, 944,255, beneficiarios con el Proyecto de Protección Social en Apoyo al Programa Bono 10,000 de 217,193 hogares programados. En materia de Salud para el Tercer Trimestre 2013, 17 convenios de gestión en el marco del modelo descentralizado, que habían vencido en marzo 2013 fueron renovados y serán financiados con fondos del préstamo BID-2743; se continua con la entrega de servicios a las comunidades focalizadas a través de los 23 gestores de salud, programando atender en el periodo 181,310 personas logrando atender 190,011 personas equivalente al 105% de la meta programada, con el programa GESALUD. Para el tercer trimestre se programó brindar atención a 81,732 personas alcanzando atender mediante los 13 gestores 129,293 personas alcanzando un 158%; programando atender 790 partos durante el período de los cuales se lograron atender en todas las CMI 875 partos para un logro del 111% con el programa Paquete Básico. Se programó beneficiar mediante los 6 gestores de salud 59,454 personas alcanzando atender 64,223 personas equivalente al 108% de cumplimiento. Se culminó el proceso de adquisición de equipo médico para las Unidades de Salud, los cuales fueron distribuidos en su totalidad a los gestores asimismo se distribuyó el Zinc y los Micronutrientes para la población beneficiada con el programa Honduras Salud Mesoamérica. Durante el tercer trimestre se logró identificar recursos dentro del presupuesto de la SESAL para realizar parte de las obras adicionales y así poder instalar los equipos médicos entregados en los hospitales Mario Catarino Rivas y Leonardo Martínez, por el orden de L.7,600,000 de un total requerido por L.11,300,000, cabe señalar que para el mes de octubre se recibirán las ofertas para dichas obras. Entre las obras adicionales que

5 se requieren están: remodelación del edificio de imagenología, construcción de red en media y baja tensión, construcción del sistema de climatización, red de datos y blindaje de techo en edificio de servicios de diagnósticos, remodelación del área de radiodiagnóstico, protección para operador de fluroscopía, construcción de blindaje de paredes de radiodiagnóstico e instalación y puesta en marcha de planta de emergencia, construcción de caseta para UPS y construcción de red de datos. La ejecución de metas físicas reportadas al tercer trimestre de 2013, para el subsector Agua y Saneamiento mediante el Proyecto de Modernización del Sector Agua y Saneamiento- PROMOSAS (IDA 4335-HO); En lo que respecta a la ejecución de metas físicas reportadas en SIAFI, no se registró avances en la programación para el fortalecimiento de las municipalidades con sus entes prestadores de servicios (32 contratos), fortalecimiento de instituciones nacionales y regionales del sector agua y saneamiento (5 contratos), y la ejecución de 2 contratos dentro del programa de reducción de pérdidas en la AMDC. En relación a las actividades de seguimiento del proyecto, se muestran avances en la recuperación de costo en al menos 6 de los proveedores de servicios públicos del sector agua y saneamiento en las municipalidades de Cortés, Siguatepeque y Comayagua; avances en la transferencia de los sistemas SANAA a las municipalidades de Siguatepeque, Comayagua y Danlí; se han realizado 1,508 conexiones adicionales de agua potable por tuberías beneficiadas por obras de rehabilitación; y 7 municipalidades cuentan con dictámenes del ERSAPS de Modelos de Gestión; así mismo, el acuerdo de crédito del financiamiento adicional IDA-5270-HO, fue declarado efectivo a partir del 10 de octubre de Sector Agroforestal y Turismo conformado por los subsectores: Agricultura, Agroindustria y Ganadería, Actividad Turística y Recursos Forestales y Ambiente, al Tercer Trimestre con el 10% (L2,009,933,528) de la inversión total vigente, la cual se concentra en la ejecución de proyectos orientados a reducir la pobreza, particularmente en las áreas rurales, generación de empleo, incremento en la productividad, protección y manejo de los recursos naturales y cuencas a través de intervenciones de proyectos como seguridad alimentaria, productividad rural, entre otros. En el subsector Agricultura, los avances reportados por el Proyecto de Competitividad Rural en Honduras- COMRURAL (BM-4465-HO); En relación a la ejecución de metas físicas registradas en el SIAFI, se conformaron 12 alianzas productivas competitivas (avance en 28.6%), así mismo, financiamiento para 2 alianzas estratégicas de productores rurales (4.8% avance). La evaluación intermedia del proyecto concluye que se tienen los siguientes avances: 70% en Organizaciones de Productores Rurales (OPRs) con perfiles aprobados para realizar planes de negocios (122 OPRs de 175 programadas), se cuenta con 71% de los Planes de negocio implementados con fondos del proyecto (85 planes de negocios aprobados e implementados de 120 programados); la participación de fondos públicos como privados es equitativa (25% arriba de la meta), se han beneficiado a 6,595 productores con el fondo de inversión productiva por planes de negocios ratificados y en proceso de implementación (125% de acuerdo a lo programado en la vida del proyecto). Asimismo, con el Programa de Fomento de Negocios Rurales-PRONEGOCIOS (BID- 1919/BL/HO, se programaron 92 Planes de Negocios formulados, ejecutando 310 sobrepasando la meta.

6 Fortalecimiento Institucional, con una participación del 12% (L2,440,573,216) para el desarrollo de programas y proyectos en apoyo a la consolidación de la gestión fiscal, seguridad ciudadana, asistencia técnica de apoyo al Sector Financiero. Al Tercer Trimestre registra una ejecución de L625,046,628 (26% nivel de Devengado) respecto al presupuesto vigente y el 28% respecto al comprometido. En relación al subsector Modernización del Estado, principalmente representado por el Programa de Consolidación de la Gestión Fiscal y Municipal (BID-2032/BL-HO); muestra avances en indicadores y estadísticas adaptadas a las mejores prácticas internacionales (9%), con respecto a las contrataciones para la sostenibilidad técnica y operativa del SIAFI e incremento de la capacidad tecnológica para la atención de usuarios SIAFI (67%), así mismo, avance en 83% de la implementación del SAMI en municipalidades identificadas. Al tercer trimestre, el Programa presenta los siguientes logros por componentes: SIAFI UDEM: personal capacitado en Comunicación de Datos y Telefonía, y en Herramientas de Desarrollo, fortalecimiento de la capacidad de procesamiento del SIAFI a través de la implementación de un Sistema de Alta Disponibilidad para el Sistema de Administración de Tokens; diseño, desarrollo e Implementación de Interfaz Contable del SIAFI; análisis e implementación de un plan para la automatización de procesos administrativos utilizando metodologías y buenas prácticas. SAMI UDEM: desarrollo del subsistema de motor financiero, gestión financiera, control de acceso y auditoría, inicio del desarrollo del subsistema de gestión administrativa y recaudación, capacitación de las 298 municipalidades en el uso del módulo de Rendición de Cuentas (Módulo de Rendición GL), se firmó convenios con 63 municipalidades para la implementación del SAMI así mismo se efectuó fortalecimiento de las municipalidades del SAMI a través de la instalación de redes eléctricas y de datos, entrega de equipo de computación y de generación de energía eléctrica y capacitaciones en formulación de POA y presupuesto con metodología SAMI para las nuevas municipalidades. BCH: publicación en página web del BCH de Balanza de Pagos con estadísticas mejoradas a partir ampliación de muestra, universo de empresas, encuestas de capital extranjero privado, trabajadores transfronterizos, anual y trimestral a septiembre 2012; publicación en publicación en página web del BCH de la Posición de Inversión Internacional con estadísticas mejoradas, derivadas de ampliación de cobertura y encuestas del patrimonio y otros rubros de cuenta financiera, anual y trimestral a septiembre DEI: conclusión de remodelaciones en las aduanas de El Amatillo y Guasaule, construcción de la unidad aduanera de Puente de la Amistad; adquisición y dotación de equipos informáticos (computadoras, impresoras, scanners, etc.) para la instalación de agencias tributarias, así como teléfonos IP que fueron instalados en todas las dependencias de la DEI, aseguramiento de la sostenibilidad de los sistemas de información aduaneros del sistema SARAH. 1.3 Financiamiento de la Inversión El 36% del PIP es financiado por fuentes nacionales y el 64% por fondos externos; 57% de crédito externo, 7% de donaciones y 0.1% otros fondos. Cuadro No. 2 Programa de Inversión Pública por Fuente al III Trimestre, 2013 Cifras en Lempiras % Ejec. % Ejec. Fuente Aprobado Vigente Devengado Comprometido Devengado Comprom. EXTERNOS 7,295,124,522 12,703,406,694 7,878,894, ,253,765, Crédito Externo 6,650,880,605 11,270,008,496 7,460,498, ,778,470, Donaciones Externas 644,243,917 1,412,403, ,678, ,430, Apoyo Presupuestario - 1,420,000 1,420, ,420, Otros Fondos - 19,574,542 4,297, ,444, NACIONALES 5,905,727,235 7,105,236,961 2,254,259, ,618,739, Tesoro Nacional 3,691,676,624 3,635,411,171 1,574,827, ,939,087, Recursos Propios 2,214,050,611 2,406,244, ,648, ,648, Crédito Interno - 1,023,091, ,885, ,885, Aportes Internos - 40,490,766 2,898, ,118,150 8 Total general 13,200,851,757 19,808,643,655 10,133,154, ,872,505, Fuente: SIAFI

7 En cuanto a los fondos nacionales las instituciones que concentran el mayor porcentaje de recursos, destaca la SOPTRAVI, ENEE, Instituto Nacional Penitenciario, Fondo Vial, BCH, PRONADERS y Secretaría de Seguridad (82%), orientado a la construcción de carreteras, así como mantenimiento de la red vial pavimentada y no pavimentada en todo el país, construcción de Cárcel de Comayagua. Es importante mencionar que los proyectos del sector infraestructura tienen problemas asociados a incrementos de costos por diversas situaciones: (i) impactos de sobrecostos que sobrepasan las cláusulas escalatorias en los contratos de obra, (ii) obras complementarias para la terminación/puesta en marcha de proyectos, (iii) obras de mitigación de riesgos, (iv) licencias ambientales; (v) Limitantes en el flujo de caja de la TGR para hacer frente a obligaciones pendientes de pago, entre otras. Para el presente año, el Congreso Nacional efectuó ajustes al PIP aprobado con fondos nacionales, mismos que están incluidos en el Artículo 85.- de las Disposiciones Generales de Presupuesto Vigentes, estos se incorporaron al PIP nuevos proyectos, mismos que se incluyeron en proyectos de arrastre, mismos que fueron priorizados por la DGIP, en seguimiento al Artículo 62 de la Ley Orgánica de Presupuesto. A la fecha, la SOPTRAVI cuenta con obligaciones pendientes (Deuda) con contratistas y supervisores por alrededor de L328.3 millones, asimismo, el Fondo Vial por el orden de L202.1 millones, no obstante, dada la falta de liquides para hacer frente a las obligaciones adquiridas por las Instituciones del Sector Público, se ha diseñado como instrumento de pago la Nota de Crédito Fiscal (Decreto ), el cual será aplicable al Impuesto sobre la Renta y/o cuenta a cargo del Contratista, y aplicable en la fecha de vencimiento de la misma, previa emisión de orden de pago. En junio del 2013, la Secretaría de Finanzas emitió Dictamen Técnico No. 1 por L.21.2 millones a favor de la Constructora William y Molina, con la utilización de este mecanismo. 1.4 Problemas que han incidido en la Ejecución de la Inversión Pública, año 2013 Durante la ejecución de programas y proyectos, se presenta una serie de obstáculos que limitan la normal ejecución de los mismos, en términos físicos y financieros, sin cumplir el objetivo esperado, y por ende la ausencia de impacto en la población meta. Entre los problemas relevantes sobresalen: Área Problemas Acciones

8 Legal Administrativa-Financiera Técnica Área Problemas Acciones La inadecuada planificación por parte de las unidades ejecutoras ocasiona reprogramación de metas, lo que implica solicitar al Organismo Financiador su No Objeción (en caso de los préstamos), ocasionando retrasos en la ejecución. Alta rotación de personal dentro de las instituciones ocasiona retrasos en el proceso de ejecución. Brindar por parte de la DGIP, asistencia técnica a las instituciones gubernamentales en la identificación, formulación y evaluación de proyectos. La selección de personal debe ser con base a perfil profesional del cargo. Se debe dar mayor importancia a la elaboración de Debilidad en el ciclo de pre inversión, lo que se traduce los diseños y estudios de proyectos, pasando por en la modificación o reformulación de los proyectos, todos los niveles de pre inversión: idea, perfil, pre incrementando el costo de los mismos, teniendo que ser factibilidad y factibilidad; y de acuerdo a la Guía cubiertos por el Gobierno. metodológica de Formulación de proyectos de Inversión de la DGIP. Trámites administrativos lentos en las gerencias administrativas de las instituciones ejecutoras de proyectos, (algunos proyectos deben pasar por el visto bueno de las Gerencias Administrativas Centrales). Lentos procesos sobre las adquisiciones y contrataciones de obras, bienes y servicios. El proceso de cumplimiento de condiciones previas para que declaren vigente el préstamo los organismos financiadores y el cumplimiento de condiciones previas al Segundo desembolso, es lento. Debe analizarse caso por caso para identificar mecanismos que faciliten los trámites. Dar seguimiento a cada Plan de Contratación y Adquisiciones (PAC) de conformidad a la Ley de Contratación del Estado y convenios de financiamientos respectivos. La Unidad Ejecutora responsable y la SEFIN, deben dar un seguimiento puntual para mejorar dichos procesos. Contrataciones de obras sin respaldo presupuestario, en el caso de proyectos de infraestructura, generando deuda con empresas supervisores y contratistas. Hacer frente a las obligaciones adquiridas con el presupuesto asignado a la institución respectiva y evitar continuar adquiriendo deudas sin el respaldo presupuestario. Falta de asignación de fondos de contraparte para convenios de crédito entre el Gobierno de Honduras y Organismos Financiadores. Las instituciones deberán programar los recursos de contraparte para hacer frente a dicho compromiso, evitando la reorientación de los mismos. Limitantes en el flujo de caja de la TGR para hacer frente a obligaciones pendientes de pago. Retrasos en la formalización de contratos de construcción y supervisión, derivados del pago de derecho de vía y paso de servidumbre en el caso de líneas de transmisión. Problemas para la obtención de las autorizaciones correspondientes para la explotación de bancos secos y húmedos (bancos de materiales) necesarios para la terracería y estructura de pavimento. Aprobación tardía de contratos de Obra por parte del Congreso Nacional, ocasionando atrasos en el trámite para la ejecución de los proyectos. Se ha diseñado como instrumento de pago la Nota de Crédito Fiscal (Decreto ), aplicable al Impuesto sobre la Renta y/o cuenta a cargo del Contratista, y aplicable en la fecha de vencimiento de la misma, previa emisión de orden de pago. Aplicación de la Ley Especial para la Simplificación de los Procedimientos de Inversión en Infraestructura Pública (Ley Fast Track). Identificar mecanismos para agilizar en el Congreso Nacional la aprobación de contratos.

9 1.6 Líneas Estratégicas El Programa de Inversión Pública debe ser uno de los instrumentos de planificación más importantes del Gobierno, que le permite llevar a la práctica las políticas, planes y programas, enmarcados en la Visión de País, Plan de Nación y Plan de Gobierno. En este sentido, se han elaborado los siguientes lineamientos: a. Alineamiento al Plan de Nación y la Visión de País Este criterio se refiere al grado de relación que guarda el nuevo proyecto o programa con i) los 11 Lineamientos Estratégicos del Plan de Nación, ii) los cuatro Objetivos y 23 Metas de Prioridad Nacional, iii) las medidas de políticas y/o metas intermedias contenidas en el Plan de Gobierno. b. Impacto en el Desarrollo Regional La aplicación de este criterio pretende ir rompiendo los desequilibrios del desarrollo en el territorio, acentuada por el actual modelo de crecimiento, el lento proceso de descentralización que ha seguido el país y la alta concentración de recursos de inversión en la región central o el llamado Corredor del Desarrollo. Bajo esta consideración, los nuevos programas y proyectos deben identificar claramente: i. El problema territorial (municipal/es comunidades, mancomunidades, departamentos y regiones) que resolverá. ii. El mecanismo de participación utilizado para identificar el problema y las soluciones, así como en su ejecución (esto asegura la sostenibilidad del proyecto). iii. Las capacidades humanas, naturales y productivas que se potenciarán en el espacio territorial, así como las oportunidades que ofrecerá para incrementar el capital natural, humano y físico del espacio geográfico. c. Pre inversión El Gobierno se ha comprometido no sólo con altos niveles de inversión pública sino también que sea de la más alta calidad, para lo cual se fomentará que se realicen oportunamente los estudios necesarios de aquellos proyectos que a nivel de las regiones geográficas se han identificado como prioritarios con el objetivo de que los mismos concreten las metas programadas en el Plan de Gobierno y disminuir el riesgo de aprobar y ejecutar proyectos con bajos retornos sociales y financieros, para lo cual: No deberán ejecutarse proyectos, especialmente los orientados al sector social, sin las previsiones adecuadas para sus gastos de funcionamiento (Escuelas, Centros de Salud) y mantenimiento, por lo que estos elementos deberán ser incluidos en el estudio de los proyectos, para asegurar la sostenibilidad de los mismos. Se podrán desarrollar esquemas de Participación Público Privada (en sus diferentes modalidades) para financiar proyectos de inversión. Estos deberán

10 estar enmarcados en la Ley de Asociaciones Público-Privadas, los cuales deberán ser revisados por la Dirección General de Inversiones Públicas (DGIP). Concentrar los esfuerzos fiscales en aquellos programas y proyectos que ofrezcan mayor impacto en el cumplimiento de los objetivos y metas de Gobierno. d. Financiamiento Priorizar programas y proyectos financiados con recursos provenientes de donaciones o préstamos bajo condiciones concesionales, que no comprometa más del 10% de contrapartida del monto contratado de recursos externos, que preferiblemente ésta sea en especie y con ejecución de largo plazo. En caso que la Contraparte sea en especie, se deberá detallar su contribución. Los nuevos programas y/o proyectos que demanden recursos nacionales o externos, para ser incorporados en el anteproyecto de presupuesto, deberán: o Contar con la respectiva Nota de Prioridad emitida por la Dirección General de Inversiones Públicas-SEFIN, y deberán contar con el financiamiento asegurado y estarán sujetos a las restricciones de endeudamiento externo y disponibilidad de recursos nacionales. o Las instituciones del Sector Público, están obligados a incorporar en su presupuesto los programas y proyectos financiados con fondos de donación independientemente que requiera o no de contraparte, evidenciando su financiamiento mediante el convenio suscrito. e. Seguimiento y Ejecución La Dirección General de Inversiones Públicas en conjunto con la Dirección General de Crédito Público, deberán realizar anualmente una evaluación de los programas y proyectos de arrastre, para su inclusión al Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la República, a fin de: Identificar desfases que puedan corregirse evitando incurrir en costos adicionales que asume el Gobierno y proceder al cierre de aquellos proyectos que presentan estado de alerta, según el indicador de desempeño que mide, tiempo y montos de ejecución acumulados. En ese sentido, y en forma complementaria a lo establecido en el artículo No. 123 de la Ley de Contratación del Estado, previo a la aprobación del Congreso Nacional, de incrementos de costos en los contratos de proyectos, se requerirá la Enmienda a la Nota de Prioridad emitida por la Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas. Verificar si la ejecución física y financiera anual del proyecto es acorde con las metas planificadas en la etapa de pre inversión, asegurando así el cumplimiento de los objetivos propuestos.

11 f. Proyectos de Cierre Los proyectos que se encuentren en su fase final deberán dar fiel cumplimiento a lo siguiente: Realizar a la brevedad las auditorías incluidas en los Convenios suscritos. Mantener en la Unidad Ejecutora únicamente el recurso humano necesario para cumplir con las actividades de cierre del proyecto (Ejemplo: personal administrativo-contable). Presentar a las Direcciones Generales de Inversiones Públicas y Crédito Público el Informe Final de cada Proyecto. No aprobar gastos no contemplados ni pretender ampliar el alcance del proyecto.