IMEF CONSEJO EJECUTIVO NACIONAL CONVENCION QUERETARO 2014 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014

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1 IMEF CONSEJO EJECUTIVO NACIONAL CONVENCION QUERETARO 2014 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE

2 INFORMACION FINANCIERA - OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo Estado de Actividades (P&L, 000 s) El P&L consolidado del IMEF al 31 de octubre de 2014, muestra un déficit de operación de $2,417 (al 30 de septiembre fue de $2,173) o IMEF Coahuila Fondo Pyme Feb 13 $(500) o Editorial sin ingresos $(407) - IMEF Nacional $(611) o Monterrey $(1,062) - Otros Grupos $127 o IMEF Universitario $(592) 31-oct 31-oct 31-oct Ene_Dic Real Presu Real Presu Auditado Auditado Remanente (déficit) de operación - 2,417 1, ,904 1,

3 INFORMACION FINANCIERA - OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Estado de Actividades (P&L, 000 s) [continúa] El remanente (déficit) de operación por Grupo al 31 de octubre de 2014 (ver página 5) y 2013, es como sigue: Oct 2014 Oct 2013 Presupuesto a oct Auditado Ciudad de México 865 1,075 $671 $396 Guadalajara $250 -$200 Monterrey - 1, $45 $14 Toluca $129 -$28 Otros Grupos $628 $377 IMEF Nacional - 1, ,038 Convención Nacional 31 2,373 Editorial - 1, Fundación IMEF Universitario Deficit de operación - 2, $1,257 $1,677 3

4 INFORMACION FINANCIERA - OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Estado de Actividades (P&L, 000 s) [continúa] Remanente (deficit) de operación Octubre Octubre Presupuesto a oct CANCUN CHIHUAHUA CIUDAD JUAREZ COAHUILA DURANGO GUANAJUATO LA LAGUNA LOS CABOS MORELOS PUEBLA QUERETARO SAN LUIS POTOSI SONORA TAMPICO VERACRUZ YUCATAN Total otros grupos ,333 4

5 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Estado de Actividades (P&L, 000 s) [continúa] Sin embargo, para una correcta interpretación de la información financiera, debe considerarse que los Grupos que no mandaron la documentación de sus transacciones (solo se contabilizó la parte que depende de IMEF Nacional) fueron: Querétaro (oct) Morelos (oct) Tampico (jun y oct) Imef Universitario ( may en relación a depósitos bancarios) San Luis Potosi (ago, sep y oct ingresos) La Laguna (oct) 5

6 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Flujo de Efectivo (Cash flow) (000 s) El cash flow de IMEF Nacional (IMEF no consolidado) muestra los disponibles siguientes: 31-oct 31-oct 31-dic Real Real Efectivo no reestingido en IMEF Nacional 432 2,268 2,498 Disminución por disponible en: Fundación IMEF Universitario Efectivo no reestingido en IMEF Nacional - Neto ,350 El decremento en el flujo de efectivo, se origino a que los cobros de patrocinios no han llegado como se esperaban. Actualmente se ha financiado por medio de la tarjeta de crédito corporativa y por préstamo de Grupo Ciudad de México, quien prestó un millón de pesos para enfrentar los gastos de convención y gastos propios de IMEF Nacional. 6

7 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Retos 2014: * Proyecto formal de vinculación de los módulos contables del Contpaq En el mes de agosto la nueva base de datos empezó a funcionar, y se vincularon desde un inicio, facturación, bancos, nomina y contabilidad. Se han tenido algunas fallas en el arranque, básicamente en la generación de balanzas y manejar los centros de costo, que anteriormente no se manejaban 7

8 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Retos 2014: Puntos importantes con la nueva contabilidad: *Se vincularon desde un inicio los módulos de bancos, facturación, nominas y contabilidad. *Se creo una sola base de datos para facturación. *Uniformidad en la presentación y manejo de la información financiera, debido a que se maneja un solo catalogo de cuenta *Se dará cabal cumplimiento con la contabilidad electrónica. 8

9 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Retos 2014: Obstáculos encontrados: *Centralización de la alta de datos maestros. *La generación de las balanzas tarda mucho, básicamente por la cantidad de datos que tiene que leer el sistema. 9

10 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Retos 2014 (continúa) (000 S): Disminuir el monto de los depósitos no identificados Por el mes de octubre y septiembre de la cuenta captadora quedaron por identificar $123 y $36, siendo el total de depósitos de $1,458 y $1,647 respectivamente; los no identificados representan el 8.50% y 2.20% 10

11 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Retos 2014 (continúa) (000 S): Disminuir el monto de los depósitos no identificados Al 31 de octubre, la integración de los depósitos por identificar es como sigue: 31 de diciembre 2013 Oct Sep Ago Jul Jun May Auditado IMEF NACIONAL FUNDACION CIUDAD DE MEXICO GUADALAJARA MONTERREY TOLUCA COAHUILA GUANAJUATO PUEBLA QUERETARO SAN LUIS POTOSI SONORA TAMPICO YUCATAN TOTAL 1, ,107 1,469 1,249 1,898 2,102 11

12 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) * Elaboración del cash flow consolidado (Grupos y Nacional) Se implementó en Oficina Central y en los Grupos donde se maneja la cuenta bancaria en Oficina Central. Con el cambio de banco se centralizara la tesorería y permitirá realizar el cash flow consolidado. * Trabajo intensivo de depuración de cuentas: Inter-grupos Conformidad de movimientos del mes A partir de la información enviada con cifras al 31 de mayo de 2014, de la cedula de membresías, se esta amarrando el saldo de la cuenta corriente de cada Grupo, de esta manera se puede confirmar los movimientos del mes y acumulado. La información de septiembre y octubre muestra un retraso en el envío de la información mensual, básicamente por la inversión de tiempo en la generación de las balanzas. 12

13 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) * Envío de información contable a Grupos Se continúa enviando la información mensual para revisión y conformidad: Balanzas de comprobación. Totalidad de las facturas emitidas a los socios correspondientes a la membresía 2014, con fecha de pago (validación de cuentas por cobrar a socios). Con la cedula de membresía, se espera la conformidad del saldo de la cuenta corriente del Grupo. Estados financieros Estados de cuenta bancarios (cuando se opera en IMEF Nacional) En forma semanal se envía la totalidad de las facturas de sus eventos para que informen forma y fecha de pago. 13

14 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) NO NO RECIBIDA SI RECIBIDA Y CORFIRMADO DF RECIBIDA CON DIFERENCIAS EP EN PROCESO ENVIO DE DOCUMENTACION INFORMACION CONTABLE A GRUPOS Grupo Envío de información a los Grupos Confirmación movimientos balanza e inter grupos del mes Confirmación facturación y CXC membresía Junio Julio Ago Sep Oct Junio Julio Ago Sep Oct Junio Julio Ago Sep Oct CIUDAD DE MEXICO EP EP EP EP GUADALAJARA 11-jul 06-ago EP Si EP Si MONTERREY 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP TOLUCA 14-jul 18-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP CANCUN n/a n/a n/a 05-nov 19-nov n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a CHIHUAHUA 11-jul 14-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP Si EP EP EP EP Si EP EP EP COAHUILA 14-jul 14-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP Si EP EP EP EP Si EP EP EP DURANGO 14-jul 14-ago 22-sep 05-nov 19-nov Si Si EP EP EP Si Si EP EP EP GUANAJUATO 15-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP 14

15 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) NO NO RECIBIDA SI RECIBIDA Y CORFIRMADO DF RECIBIDA CON DIFERENCIAS EP EN PROCESO Grupo Envío de información a los Grupos Confirmación movimientos balanza e inter grupos del mes Confirmación facturación y CXC membresía Junio Julio Ago Sep Oct Junio Julio Ago Sep Oct Junio Julio Ago Sep Oct CIUDAD JUAREZ 14-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP LA LAGUNA 14-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP Si EP EP EP EP Si EP EP EP LOS CABOS 11-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP MORELOS 15-jul 18-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP PUEBLA 15-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP QUERETARO 15-jul 19-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP SAN LUIS POTOSI 14-jul 18-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP Si EP EP EP EP Si EP EP EP SONORA 14-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP Si EP EP EP EP Si EP EP EP TAMPICO 14-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP VERACRUZ 14-jul 15-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP YUCATAN 15-jul 18-ago 22-sep 05-nov 19-nov EP EP EP EP EP EP EP EP EP EP 15

16 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Tesorería Con fecha 1 de noviembre se inicio la operación formal con el Banco Scotiabank. El haber cambiado de banco, tendrán las siguientes ventajas: Se eliminarán los depósitos no identificados. Se centralizará la tesorería. Los Grupos tendrán disposición de sus fondos al día siguiente en que se haya recibido el deposito y se le informará quien deposito. Los Grupos tendrán acceso a su cuenta bancaria y podrán visualizar los movimientos que tenga la misma. Los saldos en cuenta de cheques generarán intereses. 16

17 INFORMACION FINANCIERA OCTUBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa) Presupuesto SE LES INVITA A CUMPLIR EN TIEMPO Y FORMA CON EL PRESUPUESTO DE 2015 No se recibieron los presupuestos del año 2014, de los siguientes Grupos: Chihuahua Cd Juárez Coahuila Durango Los Cabos Morelos Sonora Tampico Yucatán 17

18 IMEF ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS AL 31 DE OCTUBRE DE

19 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DE OCTUBRE Y 30 DE SEPTIEMBRE DE 2014 (EN MILES DE PESOS) CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE AUDITADO 2012 AUDITADO CONCEPTO Efectivo no restringido 4, , , ,378 11,206 8,793 13,818 10,175 Efectivo restringido 4, ,855 13,979 13,923 13,586 13,023 12,443 Total efectivo 8, , ,795 9,287 22,357 25,129 22,379 26,841 22,618 Inmuebles, mobiliario y equipo, neto , ,158 9,254 9,254 9,221 9,124 7,795 Cuentas por cobrar: Socios ,395 1,226 3,745 3,072 3,940 2,707 Clientes y otras , ,021 8,914 8,113 3,893 1,615 2,733 Intergrupos ,155 2, ,311 Otros activos ,612 4,256 4,511 4,096 1, TOTAL ACTIVO 10, , ,587 24,335 48,996 50,419 61,840 41,583 34,089 Cuentas por pagar: Proveedores, acreedores y otros 1, , ,807 9,371 8,401 5,608 4,515 6,466 Depositos por identificar , ,037 Intergrupos ,164 Cobros anticipados de cuotas y eventos , ,246 9,122 12,953 15,684 12,586 9,533 6,013 Beneficios a empleados NIF D3 1, ,288 4,004 3,901 3,636 3,595 3,217 Patrimonio 6, , ,615 6,941 21,388 21,529 22,809 23,940 18,393 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 10, , ,587 24,335 48,996 50,419 61,840 41,583 34,089 19

20 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014 (EN MILES DE PESOS) CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE AUDITADO 2012 AUDITADO CONCEPTO Ingresos por membresia 5, , ,856 12,722 11,315 12,738 Cuota Administración Central 2, , ,038-7, Cuota neta Grupo 2, , ,702 12,722 11,315 12,738 15,559 14,927 Gastos de administración 2, , ,121 15,364 13,311 14,983 19,971 16,173 Remanente (Déficit) de operación , ,419-2,642-1,996-2,246-4,412-1,246 Ingresos por eventos técnicos y sociales 6, , ,942 1,145 14,351 11,429 16,986 22,227 15,905 Gastos por eventos técnicos y sociales 5, , ,964 1,092 13,146 10,692 13,993 18,700 16,798 Remanente (Déficit) de operación , ,993 3, Ingresos convención ,627 11,868 Gastos convención ,254 9,700 Remanente de operación ,373 2,168 Ingresos editorial 2,142 2,142 1,677 2,702 3,510 4,113 Costos y gastos editorial 3,245 3,245 2,920 3,399 3,704 4,859 Remanente de operación ,103-1,103-1, Ingresos Fundación 3,559 3,559 2,502 2,095 2,673 3,884 Costos y gastos Fundación 3,382 3,382 2,363 1,745 2,290 2,921 Remanente de operación Ingresos IMEF Universitario 1,528 1, ,124 Costos y gastos IMEF Universitario 1,581 1, Remanente de operación Total remanentes (déficit) de operación , ,345-2,417-2, ,

21 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014 (EN MILES DE PESOS) CONCEPTO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE AUDITADO 2012 AUDITADO Total remanente (déficit) de operación (cifras de hoja anterior) , ,345-2,417-2, , Productos (Gastos) financieros Otros productos (Gastos) Depreciación y Boletin D Remanente (Déficit) antes de venta de inmueble , ,103-2,335-2,188 1,293 1, Cancelación de saldos Venta de inmueble Los Soles ,039 4,063 Remanente (Déficit) neto , ,288-2,335-2,188 5,332 5,

22 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014 (EN MILES DE PESOS) CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE 2013 Ingresos por eventos técnicos y sociales Eventos técnicos 3, ,649 3,794 4,938 Comités técnicos Juntas y asambleas locales Evento Nacional Local 1, ,664 3,136 2,853 Consejo Consultivo Nacional Consejo Directivo Nacional , Encuentro expresidentes Eventos sociales, culturales y deportivos Patrocinio , ,468 2,402 5,583 Publicidad Eventos en el extranjero ,479 IMEF Universitario Total ingresos 6, , ,942 1,145 14,351 11,429 16,986 CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 IMEF CONSOLIDADO DE OCTUBRE DE DE OCTUBRE DE 2014 DE SEPTIEMBRE DE Remanente (déficit) por eventos técnicos y sociales Eventos técnicos Comités técnicos Juntas y asambleas locales Evento Nacional Local , , ,907 Consejo Consultivo Nacional Consejo Directivo Nacional Encuentro expresidentes Eventos sociales, culturales y deportivos Patrocinio , ,468 2,402 5,583 Libro - Principios de Etica Eventos en el extranjero IMEF Universitario Remanente , ,993 22

23 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. (EN MILES DE PESOS) EFECTIVO NO RESTRINGIDO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE AUDITADO 2012 AUDITADO Efectivo Cuenta de cheques , , ,451 3,837 5,144 7,811 Cuenta de cheques Fundación Cuenta de cheques IMEF Universitario Inversiones en valores 4, ,708 7,049 3,592 4,803 4, , , ,378 11,206 8,793 13,818 10,175 EFECTIVO RESTRINGIDO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE AUDITADO 2012 AUDITADO Fideicomiso para la investigación y desarrollo 0 8,855 8,855 8,812 8,337 8,446 8,036 Fondo inmobiliario 4, ,336 4,325 4,626 3,953 3,799 Contingencia (estatutos) , ,855 13,979 13,923 13,586 13,024 12,442 23

24 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. (EN MILES DE PESOS) INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE AUDITADO 2012 AUDITADO Edificios , ,214 6,376 6,376 6,428 6,428 5,938 Mobiliario y equipo ,025 1,350 1,350 1,777 1,797 2,050 Equipo de transporte Equipo de cómputo ,379 2,470 2,470 2,148 2,161 2,031 Inversión en proceso 0 1, , ,954 11,153 11,153 11,080 11,113 10,745 Depreciación acumulada -1, ,715-6,042-6,042-6,024-6,133-6, , ,111 5,111 5,056 4,979 4,631 Terrenos ,919 4,143 4,143 4,143 4,143 3, , ,158 9,254 9,254 9,221 9,123 7,795 24

25 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. (EN MILES DE PESOS) CUENTAS POR COBRAR CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE AUDITADO 2012 AUDITADO Clientes ,284 5,681 4,756 3,919 1,903 3,236 Funcionarios y empleados Impuestos por recuperar , ,062 4,239 3,586 1, Estimación para cuentas incobrables , , , ,021 8,914 8,113 3,893 1,615 2,733 OTROS ACTIVOS CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE AUDITADO 2012 AUDITADO Libros Costo de membresia ,216 1,926 1, Pagos anticipados ,044 2,473 2,014 1, Otros ,612 4,256 4,511 4,095 1,

26 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. (EN MILES DE PESOS) CUENTAS POR PAGAR CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE AUDITADO 2012 AUDITADO Proveedores ,762 2,163 2,202 1,649 2,803 Acreedores diversos ,165 1, Pasivos acumulados ,124 1, Impuestos y contribuciones , ,270 4,957 4,386 2,533 1,033 1, , ,807 9,370 8,401 5,608 4,515 6,467 COBROS ANTICIPADOS DE CUOTAS Y EVENTOS CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE AUDITADO 2012 AUDITADO Membresias ,304 4,974 7,378 5,059 7,960 Convención anual 0 0 4,410 4,410 3,839 5, Publicidad y patrocinios por diferir ,961 2,252 2,158 1, Evento técnico y otros ,318 2,309 1, , ,246 9,122 12,953 15,684 12,586 9,533 6,013 26

27 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. (EN MILES DE PESOS) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE 2013 Sueldos, prestaciones y seguridad social 2, , ,195 10,584 9,307 10,210 Honorarios ,043 1, Mantenimiento Teléfonos, telex, telegrafos Cuotas y suscripciones Vigilancia Energía eléctrica Empaques y envíos Promoción y publicidad Primas de seguro y fianzas Aseo y limpieza Impuestos y derechos Papelería y artículos de oficina Sofware y consultoria Comisiones y situaciones bancarias Prorrateo a gastos por eventos - 1, , Cancelación de cuentas de cobro dudoso - - 1, , Otros Total de Gastos de Administración 2, , ,121 15,364 13,311 14,983 27

28 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. (EN MILES DE PESOS) GASTOS POR EVENTOS TECNICOS Y SOCIALES CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL IMEF CONSOLIDADO 31 DE OCTUBRE DE 2014 IMEF CONSOLIDADO 30 DE SEPTIEMBRE DE DE OCTUBRE DE 2013 Alimentos y bebidas 2, ,479 4,700 5,780 Hotel ,142 Bono por objetivos Escenografía y eventos Coordinación de eventos Conferenciante ,720 1, Renta de equipo y audiovisuales Renta de salón Damas Publicidad y prensa Honorarios Obsequios a expositores Articulos Promocionales Comisiones sobre venta Participación Administracion Central Reconocimientos y diplomas Edecanes Material participantes Empaques y envíos Folletos e impresos Música y adornos Transportes locales Cargo Administativo ,092 1,221 Otros , , Total gastos por eventos técnicos y sociales 5, , ,964 1,092 13,146 10,692 14,580 28

29 IMEF - EDITORIAL ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014 (Miles de pesos) Ingresos: AL 31 DE OCTUBRE DE 2014 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2014 AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Revista: Suscripciones Venta Pautas: Incorporadas en Patrocinios Publicidad 1,765 1,305 2,617 Total ingresos 2,142 1,677 2,702 Costos y gastos: Costo directo (Grupo Medios) 2,650 2,381 2,835 Déficit bruto (508) (704) (133) Promoción revista Comisiones sobre ventas Empaques, fletes y distribución Total Sueldos y prestaciones Carga social Gasolina Impuestos y derechos 6 6 Comité editorial Total Déficit del periodo (1,103) (1,243) (697) 29

30 IMEF - FUNDACION ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014 (Miles de pesos) AL 31 DE OCTUBRE DE 2014 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2014 AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 INGRESOS GASTOS CONTRIBUCION INGRESOS GASTOS CONTRIBUCION INGRESOS GASTOS CONTRIBUCION Comisión ejecutiva Comisión de investigación Comisión técnica Libros 1, Congreso de Investigación Premio de Investigación 1,449 1, REMEF Intereses fideicomiso Otros productos ,559 2, ,502 1, ,095 1, Gastos generales Sueldos y prestaciones Honorarios Mantenimiento Otros Remanente 3,559 3, ,502 2, ,095 1,

31 IMEF UNIVERSITARIO ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2014 (Miles de pesos) AL 31 DE OCTUBRE DE 2014 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2014 AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Ingresos: Cuotas Eventos 1, Patrocinios 140 Total ingresos 1, ,124 Costos y gastos: Hotel Alimentos y bebidas Transportes Reconocimientos y diplomas Honorarios 80 Renta de equipo 327 Gastos de viaje Promoción y publicidad Otros gastos Total costos y gastos 1, (Deficit) Remanente (54)

32 IMEF ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO PRESENTACIÓN 10 MESES REALES 2 MESES PRONOSTICO 32

33 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE MESES REALES Y 2 MESES PRONOSTICO (En miles de pesos) CD DE MEXICO GUADALAJARA MONTERREY TOLUCA OTROS GRUPOS NACIONAL IMEF CONSOLIDADO CONCEPTO 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL MEMBRESIA Ingresos por Membresia 2, , , , ,058 7,702 1,558 9,260 12,722 2,869 15,591 Gastos de administración 2, , , , ,121 2,053 11,174 15,364 3,221 18,585 Remanente , , , ,914-2, ,994 EVENTOS Y COMITES TECNICOS Ingresos por eventos técnicos, sociales, culturales y deportivos 6, , ,417 3, , , ,011 1, ,293 14,351 1,722 16,073 Gastos por eventos técnicos, sociales, culturales y deportivos 5, , ,280 3, , , ,057 1, ,215 13,146 1,837 14,983 Remanente , ,090 CONVENCION NACIONAL Ingresos 3,767 3, ,767 3,767 Patrocinios 0 4,125 4, ,125 4,125 Gastos 0 5,827 5, ,827 5,827 Remanente 0 2,065 2, ,065 2,065 EDITORIAL Ingresos 2,142 1,398 3,540 2,142 1,398 3,540 Costo directo 3, ,929 3, ,929 Remanente -1, ,

34 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO DEL 1º DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE MESES REALES Y 2 MESES PRONOSTICO (En miles de pesos) CONCEPTO CD DE MEXICO GUADALAJARA MONTERREY TOLUCA OTROS GRUPOS NACIONAL IMEF CONSOLIDADO 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL 10 2 REAL PRON TOTAL FUNDACION Ingresos 3, ,737 3, ,737 Costo directo 3, ,586 3, ,586 Remanente IMEF UNIVERSITARIO Ingresos 1,528 1,528 1,528 1,528 Costos y gastos 1,581 1,581 1,581 1,581 Remanente de operación Total remanente deficit de operación , , ,345 2, ,417 2, INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS Remanente deficit antes de otras partidas , , ,103 2, ,331 2, OTRAS PARTIDAS Remanente del periodo , , ,103 2, ,331 2,

35 IMEF ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO FLUJO DE EFECTIVO

36 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. FLUJO DE EFECTIVO 2014 IMEF NACIONAL (En miles de pesos) REAL CONCEPTO ENE -14 FEB-14 MAR-14 ABR 14 MAY 14 JUN 14 JUL 14 AGO 14 SEP 14 OCT 14 MEMBRESIA Ingreso Nacional por membresia 2,060 1,018 2, IMPUESTOS GRUPOS Reembolso de ingresos/gastos a IMEF N -99-1, EVENTOS Ingresos Costo directo Remanente EDITORIAL Ingresos Costo directo Remanente FUNDACIÓN Ingresos Costo directo Remanente CONVENCIÓN Ingresos , ,499 Costo directo Remanente

37 INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C. FLUJO DE EFECTIVO 2014 IMEF NACIONAL (En miles de pesos) REAL CONCEPTO ENE -14 FEB-14 MAR-14 ABR 14 MAY 14 JUN 14 JUL 14 AGO 14 SEP 14 OCT 14 IMEF UNIVERSITARIO Ingresos , Costo directo ,158 Remanente , FLUJO GENERADO (DEFICIT) ANTES DE GTOS. ADMON , , GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Sueldos, prestaciones y contribuciones de segu Otros ,209 1, FLUJO NETO GENERADO (DEFICIT) ANTES DE INVERSIÓN , ,583 PROYECTOS DE INVERSIÓN CRM 27 Cableado voz y dato Compras de activo fijo FLUJO NETO (DEFICIT) DEL MES , ,591 EFEC. NO RESTRINGIDO ADMÓN CEN. DISPONIBLE 3,371 1,966 1,783 1,653 1,297 1,806 1,915 2,264 2,

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