FIDEICOMISO PARA LAS ESCUELAS DE CALIDAD DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN

Transcripción

1 FIDEICOMISO PARA LAS ESCUELAS DE CALIDAD DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN 19.1

2 MISIÓN Fomentar la transformación de los centros escolares públicos de la educación básica en Escuelas de Calidad, considerando que una Escuela de Calidad es aquella que asume de manera colectiva la responsabilidad por los resultados de aprendizaje de todos sus alumnos y se comprometen con el mejoramiento continuo del aprovechamiento escolar; es una comunidad educativa integrada y comprometida que garantiza que los educandos adquieran conocimientos fundamentales y desarrollen habilidades intelectuales básicas, valores y actitudes necesarios para alcanzar una vida personal y familiar plena, ejercer una ciudadanía competente, activa y comprometida a participar en el trabajo productivo y continuar aprendiendo a lo largo de la vida. INFORMACION OPERATIVA RELEVANTE (Enero, Febrero y Marzo) Se llevó a cabo la capacitación administrativa para la correcta aplicación de los recursos y su respectiva comprobación, del 15 al 25 de enero en las sedes organizadas por las 12 unidades regionales convocándose a los directores y padres de familia del Consejo Consultivo Escolar de Participación Ciudadana para la Educación. Se organizaron 86 visitas a inspectores y supervisores escolares de todos los niveles: Inicial, Especial, Preescolar, Primaria y Secundaria, así como la modalidad de telesecundaria, para llevar a cabo una entrevista de Monitoreo y Asistencia Técnica. En coordinación con la Dirección de Participación Social de la Secretaría de Educación, se visitó una muestra de escuelas para aplicar una encuesta a sus directores. Se presentó a la Lic. Victoriana Villanueva Zapata como nueva Coordinadora General Estatal del Programa Escuelas de Calidad. Se elaboran los procedimientos de los principales procesos operativos del PEC para conformar el Manual de Procedimientos solicitado por la Subsecretaría de Educación Básica. 19.2

3 Se participa en el equipo de Gestión para elaborar una propuesta de cambio al enfoque del Proyecto Escolar vigente. Se envió al PEC nacional la carta compromiso del estado de Nuevo León para participar en el ciclo escolar con $ 26,910, (veintiséis millones novecientos diez mil pesos 00/100 M.N.) que serán depositados antes del 31 de agosto del presente año. Se recibieron recursos adicionales del PEC nacional y se seleccionaron a 65 escuelas que solicitaron participar en el Programa a las que se les dio la capacitación para la correcta aplicación de los recursos. 19.3

4 INDICADORES DE GESTION INDICADOR OBJETIVO UNIDAD DE MEDIDA AÑO T R I M E S T R E PRIMERO SEGUNDO TERCERO CUARTO TOTAL 1.Liquidaciones a Escuelas 2. Asesoría Técnico Pedagógica en Equipos de Supervisión y Directivos de los niveles de Educación Básica 3. Autocapacitación de los representantes de los Equipos Técnicos 4. Asesoría Técnico Pedagógica de la Coordinación Nacional al Equipo Técnico Estatal 5. Asesoría Técnico Pedagógica en Equipos de Supervisión y Directivos de Niveles Recursos necesarios para operar su Programa Anual de Trabajo Dar a conocer las Reglas de Operación del PEC, la convocatoria Estatal y el mecanismo para las inscripciones de escuelas. Analizar los documentos Técnicos Pedagógicos destinados para las etapas de asesoría y dictaminación. Analizar las Reglas de Operación del PEC y elaborar el Plan de Asesoría para PEC VI. Elaborar / Revisar el Proyecto Escolar Pesos Personas Personas Personas Personas , , ,

5 INDICADORES DE GESTION INDICADOR OBJETIVO UNIDAD DE MEDIDA AÑO T R I M E S T R E PRIMERO SEGUNDO TERCERO CUARTO TOTAL 6. Dictaminación de las Escuelas inscritas para el ciclo escolar Asesoría elaboración de informe Técnico Valorar la planeación Escolar, los resultados de trabajo por proyecto, así como los resultados educativos, la marginación y condiciones de los edificios Escolares. Analizar el informe técnico. Escuelas Escuelas 1, Asesoría Financiera y de Infraestructura a los representantes del Acta de Participación Ciudadana y las Escuelas seleccionadas PEC VI. 9. Autocapacitación de los representantes de los Equipos Técnicos Dar a conocer los lineamientos , para la aplicación y comprobación de los Recursos del Programa. Analizar los documentos Técnico Pedagógico destinados por el registro de ajustes y la elaboración del informe técnico. Personas Personas 3,966 3, ,

6 ACTIVO FIDEICOMISO PARA LAS ESCUELAS DE CALIDAD DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2008 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2007 (Pesos) Dic/2007 Mar/2008 Variación Circulante Efectivo en Caja y Bancos 923, ,082 (136,421) Inversiones en Valores de Realización Inmediata 80,908,383 37,234,473 (43,673,910) Cuentas por Cobrar: Clientes Organismos Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar - 13,150 13,150 Inventarios Total Activo Circulante 81,831,886 38,034,705 (43,797,181) No Circulante Terrenos Edificios 132,648, ,982, ,253 Equipo de Transporte 963, ,298 - Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 172,785, ,653, ,012 Equipo de Cómputo 73,144,811 73,326, ,465 Herramientas Otros Activos 115,814, ,707,579 58,893,464 Actualización de Activo Fijo 39,157,194 39,157,194 - Depreciación Acumulada (97,971,216) (109,799,916) (11,828,700) Actualización de Depreciación Acumulada (12,647,224) (12,647,224) - Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos Amortización Total Activo No Circulante 423,894, ,342,985 48,448,494 TOTAL ACTIVO 505,726, ,377,690 4,651,313 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero 19.6

7 PASIVO FIDEICOMISO PARA LAS ESCUELAS DE CALIDAD DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2008 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2007 (Pesos) Dic/2007 Mar/2008 Variación A Corto Plazo Proveedores Acreedores Diversos Organismos Gobierno del Estado Impuestos por Pagar Otras Cuentas por Pagar Créditos Bancarios Intereses por Pagar Total Corto Plazo Largo Plazo Préstamos Bancarios Otros Pasivos Créditos Diferidos Impuestos Diferidos Total Largo Plazo TOTAL PASIVO PATRIMONIO - - No Restringido 505,726, ,823,101 (10,903,276) Restringido Temporalmente - 15,554,589 15,554,589 Restringido Permanente Total Patrimonio 505,726, ,377,690 4,651,313 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 505,726, ,377,690 4,651,313 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Victoriana Villanueva Zapata Coordinadora General Estatal del Programa Escuelas de Calidad 19.7

8 FIDEICOMISO PARA LAS ESCUELAS DE CALIDAD DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2008 Y 2007 (Pesos) Ejercicio Anterior Ejercicio Actual Enero-Marzo/07 Enero-Marzo/08 Variación Cambios en el patrimonio no restringido: Ingresos Aportaciones Estatales Aportaciones Federales Propios 1,226,013 1,155,935 (70,078) Otros Ingresos Sub-total de ingresos no restringidos 1,226,013 1,155,935 (70,078) Patrimonio neto liberado de restricciones Total de Ingresos no restringidos 1,226,013 1,155,935 (70,078) Costo de ventas Gastos: Servicios Personales 14,522 5,888 (8,634) Servicios Generales 1,059, ,244 (942,308) Materiales y Suministros Conservación y Mantenimiento Gastos por Depreciación y Amortización 8,798,920 11,828,700 3,029,780 Otros Gastos Total gastos 9,872,994 11,951,832 2,078,838 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros Gastos Financieros 109, ,379 (1,819) Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento (109,198) (107,379) 1,819 Otros gastos y productos netos Aumento (disminución) en patrimonio no restringido (8,756,179) (10,903,276) (2,147,097) Cambios en el patrimonio temporalmente restringido: Contribuciones o Transferencias 5,713,887 15,554,589 9,840,702 Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido 5,713,887 15,554,589 9,840,702 Cambios en el patrimonio permanentemente restringido: Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido Aumento (disminución) total del ejercicio en el patrimonio (3,042,292) 4,651,313 7,693,605 Patrimonio al inicio del año 429,716, ,726,377 76,009,698 Movimientos al patrimonio de inicio de año Patrimonio al final del año 426,674, ,377,690 83,703,303 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Victoriana Villanueva Zapata Coordinadora General Estatal del Programa Escuelas de Calidad 19.8

9 FIDEICOMISO PARA LAS ESCUELAS DE CALIDAD DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2008 Y 2007 (Pesos) Trimestre Ene/Mar 2007 Ene/Mar 2008 Variación Recursos Utilizados por la Operación (8,756,179) (10,903,276) (2,147,097) Gastos que no requirieron recursos: Efectos de Actualización Depreciaciones y Amortizaciones del Ejercicio 8,798,921 11,828,700 3,029,779 Suma 42, , ,682 Cuentas por Cobrar: Clientes Otras Cuentas por Cobrar (28,000) (13,150) 14,850 Inventarios Otros Activos Diferidos Proveedores Acreedores Diversos Impuestos por Pagar Otras Cuentas por Pagar Otros Pasivos Créditos Diferidos RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN 14, , ,532 RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES: Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar Incremento o Decremento en Patrimonio 5,713,887 15,554,589 9,840,702 Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (66,512,732) (60,277,194) 6,235,538 Suma (60,784,103) (43,810,331) 16,973,772 Saldo inicial del efectivo y equivalentes 94,242,097 81,831,886 (12,410,211) Saldo final del efectivo y equivalentes 33,457,994 38,021,555 4,563,561 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Victoriana Villanueva Zapata Coordinadora General Estatal del Programa Escuelas de Calidad 19.9

10 FIDEICOMISO PARA LAS ESCUELAS DE CALIDAD DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Al 31 DE MARZO DEL 2008 (Pesos) Concepto Sin Restricciones Restringido Temporalmente Restringido Permanentemente Total ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 787, ,082 Inversiones Temporales 37,234, ,234,473 Cuentas por Cobrar: Clientes Organismos Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar 13, ,150 Inventarios Total Activo Circulante 38,034, ,034,705 No Circulante Terrenos Edificios 132,982, ,982,711 Equipo de Transporte 963, ,298 Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 173,653, ,653,067 Equipo de Computo 73,326, ,326,276 Herramienta Otros Activos 159,152,990 15,554, ,707,579 Actualización de Activo Fijo 39,157, ,157,194 Depreciación Acumulada (109,799,916) - - (109,799,916) Actualización de Depreciación Acum. (12,647,224) - - (12,647,224) Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos Amortización Total No Circulante 456,788,396 15,554, ,342,985 TOTAL ACTIVO 494,823,101 15,554, ,377,690 PASIVO PATRIMONIO 494,823,101 15,554, ,377,690 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 494,823,101 15,554, ,377,690 Lic. Victoriana Villanueva Zapata Coordinadora General Estatal del Programa Escuelas de Calidad 19.10

11 FIDEICOMISO PARA LAS ESCUELAS DE CALIDAD DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN ESTADO DE ACTIVIDADES AL 31 DE MARZO DEL 2008 (Pesos) Sin Restringido Restringido Total Concepto Restricciones Temporalmente Permanentemente Ingresos: Aportaciones Estatales Aportaciones Federales - 11,329,632-11,329,632 Propios 1,155, ,155,935 Otros Ingresos - 4,224,957-4,224,957 Sub-total de ingresos 1,155,935 15,554,589-16,710,524 Costo de ventas Gastos: Servicios Personales 5, ,888 Servicios Generales 117, ,244 Materiales y Suministros Conservación y Mantenimiento Gastos por Depreciación y Amort n. 11,828, ,828,700 Otros Gastos Total gastos 11,951, ,951,832 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros Gastos Financieros 107, ,379 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento (107,379) - - (107,379) Otros gastos y productos netos Cambios netos en patrimonio (10,903,276) 15,554,589-4,651,313 Patrimonio al inicio del año 505,726, ,726,377 Movimientos al patrimonio de inicio de año Patrimonio al final del año 494,823,101 15,554, ,377,690 Lic. Victoriana Villanueva Zapata Coordinadora General Estatal del Programa Escuelas de Calidad 19.11

12 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DEL 2008 (Pesos) 1.- ACTIVO El decremento cuenta Efectivo en Caja y Bancos se debe al gasto realizado para la operación del Programa, según reglas de Operación vigente. El decremento en la cuenta de Inversiones se debe a las aportaciones realizadas a las escuelas participantes en el Programa, en el ciclo escolar El incremento que existe en las cuentas de Edificios, Mobiliario y Equipo de Oficina, Equipo de Cómputo se debe a las adquisiciones que realizaron las escuelas, en la cuenta de Otros Activos se refleja lo que aportó el Fideicomiso a las escuelas participantes en el Programa y conforme lo apliquen en adquisiciones disminuye la cuenta 2.- PASIVO El incremento en el patrimonio se debe a las aportaciones realizadas por los Consejos Estatales de Participación Social de las escuelas participantes y del Gobierno Federal, el decremento que se refleja en esta partida es a causa de depreciación acumulada al presente año

13 ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA BALANCE 2008 Activo 50% Pasivo 0% Patrimonio 50% ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE Pasivo Circulante 0% Activo Circulante 100% PATRIMONIO SOBRE PASIVO Pasivo 0% Patrimonio 100% 19.13

14 ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS 2008 Propios 100% Aportaciones GENL 0% Otros 0% EGRESOS 2008 Servicios Generales 95% Materiales y Suministros 0% Servicios Personales 5% Otros 0% 19.14

15 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS Activo Circulante Activo no Circulante (43,797,181) La variación se debe a la distribución de los recursos a las escuelas participantes en el Programa en el ciclo ,448,494 La variación es por las adquisiciones que han realizado las escuelas, así como a las aportaciones que reciben por parte del Fideicomiso

16 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INGRESOS CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS Propios (70,078) La variación se debe a la diferencia en tasas de inversión y los saldos de los periodos en comparación

17 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE EGRESOS CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS Servicios Generales (942,308) La variación se debe a la compra de material de oficina, pago acumulado de servicio telefónico hecho durante el primer trimestre del 2007 y a una reclasificación contable realizada hasta el segundo trimestre del año