FIDEICOMISO DE VIDA SILVESTRE

Transcripción

1 13.1

2 MARCO JURÍDICO El, surge a raíz del Fideicomiso El Cuchillo mediante la firma del convenio modificatorio al contrato de Fideicomiso F/ en fecha 23 de julio de 2001, celebrado entre el Gobierno del Estado de Nuevo León, como Fideicomitente y Fideicomisario, y como Institución Fiduciaria, BBVA Bancomer Servicios S.A. (Dirección Fiduciaria), teniendo por objetivo la promoción, fomento y desarrollo turístico y ecológico en los embalses del Estado, enfocado principalmente al turismo deportivo y en particular a la pesca deportiva, conforme a las disposiciones legales aplicables, ofreciendo al turismo nacional e internacional áreas de esparcimiento. INFORMACION OPERATIVA RELEVANTE Se participó en el operativo de semana santa coordinadamente con los organismos municipales y estatal de protección civil en nueve embalses del Estado. En fecha 31 de marzo del presente se llevó a cabo una reunión de información en el Museo de Historia Mexicana, en la cual el Gobernador del Estado dio a conocer que el Fideicomiso de Vida Silvestre y la Dirección de Parques y Protección a los Recursos Naturales se integran para formar el nuevo organismo denominado Parques y Vida Silvestre de Nuevo León. 13.2

3 Indicadores de Gestión Por el mes que finalizo el 31 de marzo de 2005 Indicador Proyecto: Inspección y vigilancia Unidad de Medida Objetivo 2005 Real 2005 Real 2004 Variación 2005 vs Objetivo Variación 2005 vs 2004 Actuaciones Parte informativo Detección de artes de pesca prohibidas Redes agalleras Líneas con anzuelo Tarrallas Trampas nazas Producto pesquero Turno de partes informativos a SAGARPA antes (PROFEPA) Rescate Acuático a Embarcaciones Denuncias Rescates Proyecto: Descentralización de Funciones Convenio de acuerdos de coordinación Reuniones (15) Proyecto: Ordenamiento pesquero Operación de Comité de Recursos pesqueros y sus órganos auxiliares Autorización de torneos de pesca deportiva Expedición de permisos de pesca deportiva y embarcación Elaborar los estudios biológicos pesqueros que sirvan de base para la elaboración de planes de manejo y NOM. Proyecto: Acuacultura Producción de crías en el centro acuicola Siembra y Repoblamiento de embalses Acuacultura rural (cultivo de Bagre en jaulas) Reuniones Permisos Permisos Muestreo (60) (105) (2) Piezas - 7,500 10,000 - (2,500) Piezas 36,200 27,000 9,200 Adultos Toneladas

4 BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DEL 2005 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2004 (Pesos) Dic/2004 Mar/2005 Variación ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 2,004,109 1,194,022 (810,087) Inversiones Temporales Cuentas por Cobrar Clientes 11,059 24,150 13,091 Organismos Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar 5,437,529 5,442,379 4,850 Inventarios Total Activo Circulante 7,452,697 6,660,551 (792,146) No Circulante Terrenos 103, ,808 - Edificios 44,069,949 50,675,005 6,605,056 Equipo de Transporte 3,410,339 3,410,339 - Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 1,340,585 1,356,667 16,082 Equipo de Cómputo 243, ,286 - Herramienta Otros Activos Depreciación Acumulada (8,333,901) (8,767,702) (433,801) Actualización de Depreciación Acumulada (1,815,856) (1,815,856) - Actualización de Activo Fijo 6,460,537 6,460,537 - Inversión en Proceso 5,943,092 - (5,943,092) Otros Activos Diferidos 47,853 47,853 - Amortización Total No Circulante 51,469,692 51,713, ,245 TOTAL ACTIVO 58,922,389 58,374,488 (547,901) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero 13.4

5 BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DEL 2005 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2004 (Pesos) Dic/2004 Mar/2005 Variación PASIVO A Corto Plazo Proveedores 64,940 76,916 11,976 Acreedores Diversos 508, ,071 (228,784) Organismos Gobierno del Estado Impuestos por Pagar 721, ,603 17,644 Otras Cuentas por Pagar 12,075 12,075 - Créditos Bancarios Intereses por Pagar Total a Corto Plazo 1,307,829 1,108,665 (199,164) Largo Plazo Préstamos Bancarios Otros Pasivos Créditos Diferidos Impuestos Diferidos Total a Largo Plazo PATRIMONIO No Restringido 57,614,560 57,265,823 (348,737) Restringido Temporalmente Restringido Permanente Total Patrimonio 57,614,560 57,265,823 (348,737) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 58,922,389 58,374,488 (547,901) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Abiezer Dávila Venzor Director Ejecutivo C.P. Ma. Idalia Arroyo Rodríguez Coordinadora Administrativa 13.5

6 ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2005 Y 2004 (Pesos) Enero-Marzo/04 Enero-Marzo/05 Variación Cambios en el patrimonio no restringido Ingresos Aportaciones Estatales 6,737,801 3,334,575 (3,403,226) Aportaciones Federales Propios 275, ,083 59,534 Otros Ingresos Sub-total de ingresos no restringidos 7,013,350 3,669,658 (3,343,692) Patrimonio neto liberado de restricciones Total de Ingresos no restringidos 7,013,350 3,669,658 (3,343,692) Costo de ventas Gastos Servicios Personales 2,375,349 2,246,315 (129,034) Servicios Generales 934, ,630 (225,274) Materiales y Suministros 337, , ,143 Conservación y Mantenimiento 355, ,341 (168,120) Gastos por Depreciación y Amortización 575, ,801 (141,893) Otros Gastos Total gastos 4,578,914 4,014,736 (564,178) Costo integral de financiamiento Productos Financieros 38, (38,870) Gastos Financieros 4,777 3,746 (1,031) Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento 34,180 (3,659) (37,839) Otros gastos y productos netos Aumento (disminución) en patrimonio no restringido 2,468,616 (348,737) (2,817,353) Cambios en el patrimonio temporalmente restringido Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido Cambios en el patrimonio permanentemente restringido Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido Aumento o Disminución total del ejercicio en el patrimonio 2,468,616 (348,737) (2,817,353) Patrimonio al inicio del año 43,846,470 57,614,560 13,768,090 Patrimonio al final del año 46,315,086 57,265,823 10,950,737 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Abiezer Dávila Venzor Director Ejecutivo C.P. Ma. Idalia Arroyo Rodríguez Coordinadora Administrativa 13.6

7 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2005 Y 2004 (Pesos) Trimestre Ene/Mar 2004 Ene/Mar 2005 Variación Recursos Utilizados por la Operación Gastos que no requirieron recursos 2,468,616 (348,737) (2,817,353) Efectos de Actualización Depreciaciones y Amortizaciones del Ejercicio 566, ,801 (132,710) Suma 3,035,127 85,064 (2,950,063) Cuentas por Cobrar Clientes 12,673 (13,091) (25,764) Otras Cuentas por Cobrar (136,682) (4,850) 131,832 Inventarios Otros Activos Diferidos Proveedores 36,776 11,976 (24,800) Acreedores Diversos 774,994 (228,784) (1,003,778) Impuestos por Pagar 167,193 17,644 (149,549) Otras Cuentas por Pagar (626,052) - 626,052 Otros Pasivos Créditos Diferidos RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN 3,264,029 (132,041) (3,396,070) RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar Incremento o Decremento en Patrimonio Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (2,438,776) (678,046) 1,760,730 Suma 825,253 (810,087) (1,635,340) Saldo Inicial del Efectivo y Equivalentes 3,703,958 2,004,109 (1,699,849) Saldo Final del Efectivo y Equivalentes 4,529,211 1,194,022 (3,335,189) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Abiezer Dávila Venzor Director Ejecutivo C.P. Ma. Idalia Arroyo Rodríguez Coordinadora Administrativa 13.7

8 BALANCE GENERAL Al 31 DE MARZO DEL 2005 (Pesos) Concepto Sin Restricciones Restringido Temporalmente Restringido Permanentemente Total ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 1,194, ,194,022 Inversiones Temporales Cuentas por Cobrar 24, ,150 Clientes Organismos Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar 5,442, ,442,379 Inventarios Total Activo Circulante 6,660, ,660,551 No Circulante Terrenos 103, ,808 Edificios 50,675, ,675,005 Equipo de Transporte 3,410, ,410,339 Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 1,356, ,356,668 Equipo de Computo 243, ,286 Herramienta Otros Activos Depreciación Acumulada (8,767,702) - - (8,767,702) Actualización de Depreciación Acum. (1,815,855) - - (1,815,855) Actualización de Activo Fijo 6,460, ,460,535 Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos 47, ,853 Amortización Total No Circulante 51,713, ,713,937 TOTAL ACTIVO 58,374, ,374,488 PASIVO 1,108, ,108,665 PATRIMONIO 57,265, ,265,823 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 58,374, ,374,488 Lic. Abiezer Dávila Venzor Director Ejecutivo C.P. Ma. Idalia Arroyo Rodríguez Coordinadora Administrativa 13.8

9 ESTADO DE ACTIVIDADES AL 31 DE MARZO DEL 2005 (Pesos) Sin Restringido Restringido Total Concepto Restricciones Temporalmente Permanentemente Ingresos Aportaciones Estatales 3,334, ,334,575 Aportaciones Federales Propios 335, ,083 Otros Ingresos Sub-total de ingresos 3,669, ,669,658 Costo de ventas Gastos Servicios Personales 2,246, ,246,315 Servicios Generales 709, ,630 Materiales y Suministros 437, ,649 Conservación y Mantenimiento 187, ,341 Gastos por Depreciación y 433, ,801 Amortización Otros Gastos Total gastos 4,014, ,014,736 Costo integral de financiamiento Productos Financieros Gastos Financieros 3, ,746 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento (3,659) - - (3,659) Otros gastos y productos netos Cambios netos en patrimonio (348,737) - - (348,737) Patrimonio al inicio del año 57,614, ,614,560 Patrimonio al final del año 57,265, ,265,823 Lic. Abiezer Dávila Venzor Director Ejecutivo C.P. Ma. Idalia Arroyo Rodríguez Coordinadora Administrativa 13.9

10 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DEL 2005 (Pesos) 1. ACTIVO CIRCULANTE Efectivo en Caja y Bancos e Inversiones: El saldo en este rubro por $ 1,194,022 esta integrado principalmente por el pago de impuestos retenidos por salarios e indemnizaciones pendientes de liquidar. Otras Cuentas por Cobrar: El saldo de este rubro esta integrado principalmente por el IVA a recuperar. 2. ACTIVO FIJO El saldo de este rubro muestra un incremento neto en el trimestre por $678,046 que se integra de la siguiente manera: Infraestructura Vial $ 661,964 Mobiliario y Equipo China 16,082 Total 678, PASIVO Proveedores: El saldo en este rubro $76,916 corresponde a los a los pagos pendientes de liquidar con los proveedores. Acreedores: el saldo de este rubro corresponde principalmente a las provisiones al mes de marzo por $240,090 de aguinaldo y $39,981 de prima vacacional del año Impuestos por pagar : Corresponde a las provisiones de IMSS, SAR, INFONAVIT, SAT y 2% sobre nómina. 4.- RESULTADOS Ingresos: a) Aportaciones Estatales por $3,334,575 aplicados al gasto corriente del Fideicomiso. b) Ingresos Propios Renta de Inmuebles $ 210,446 Venta de Bagre 75,770 Renta de Equipo 17,000 Servicios varios 21,971 Otros 9,

11 GRAFICAS DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA BALANCE 2005 Pasivo 1% Patrimonio 49% Activo 50% Activo Circulante 92% ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE Pasivo Circulante 14% PATRIMONIO SOBRE PASIVO Patrimonio 98% Pasivo 2% 13.11

12 ANALISIS GRAFICO DE ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS 2005 Aportaciones GENL 91% Propios 9% EGRESOS 2005 Servicios Generales 22% Materiales y Suministros 11% Servicios Personales 56% Depreciación 11% 13.12

13 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INGRESOS CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS Aportaciones Estatales Propios (3,403,223) La variación corresponde principalmente a los recursos de P. E. I. (inversión) recibidos en el primer trimestre del ejercicio ,534 La variación corresponde principalmente a la venta de bagre y servicios varios del Parque Estatal el Cuchillo. COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE EGRESOS CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS Gastos Operativos (564,178) La diferencia en este rubro corresponde principalmente a indemnizaciones, reducción de personal base y en honorarios asimilables a sueldos, arrendamiento, mantenimiento de inmuebles, material eléctrico, combustible y uniformes, los conceptos anteriores generaron un incremento en gastos de servicios y consumos para el mantenimiento del Parque en el ejercicio

14 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INDICADORES INDICADOR UNIDAD DE MEDIDA Proyecto: Inspección y vigilancia Actuaciones Parte informativo VARIACION COMENTARIOS Se intensificaron las labores de inspección vigilancia resultado de operativos conjuntos SAGARPA, Policía rural y Fideicomiso Vida Silvestre 51 Detección de artes de pesca prohibidas Redes agalleras 20 Líneas con anzuelo 17 Tarrallas 7 Trampas nazas 3 Producto pesquero Turno de partes informativos a SAGARPA Denuncias antes (PROFEPA) Rescate Acuático a Embarcaciones Rescates Proyecto: Descentralización de Funciones Convenio de acuerdos de coordinación. Proyecto: Ordenamiento pesquero Descentralizar funciones al Gobierno del Estado en materia de pesca y acuacultura Operación de Comité de Recursos Reuniones pesqueros y sus órganos auxiliares Autorización de torneos de pesca deportiva Permisos Expedición de permisos de pesca deportiva Permisos y embarcación Elaborar los estudios biológicos pesqueros Muestreo que sirvan de base para la elaboración de planes de manejo y NOM. Proyecto: Acuacultura Producción de crías en el centro acuícola Piezas (15) Se intensificaron las labores de rescate sumando personal operativo en esta materia. Se mantenido la operación continua (60) Se continúa con el proceso e de monitoreo gonadal y esfuerzo pesquero. 0 (105) (2) Producción de cría de lobina. Siembra y Repoblamiento de embalses Piezas Adultos Acuacultura rural (cultivo de Bagre en jaulas) Toneladas 0 (2,500) 9, Resultado de la venta de cría bagre ciclo anterior y lobina del presente ciclo. No hay producción apenas inicia con siembra de crías en jaulas