MUSEO DE HISTORIA MEXICANA

Transcripción

1 40.1

2 MARCO JURÍDICO El se constituyó según decreto No. 329, publicado en el periódico oficial del Estado de Nuevo León el 1º de agosto de 1994, como Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado de Nuevo León, con personalidad jurídica y patrimonio propios. INFORMACION OPERATIVA RELEVANTE Se realizaron 4 exposiciones temporales durante el año, contando con una asistencia en las inauguraciones de 3,800 personas. En dos exposiciones no hubo inauguración solo apertura, por lo tanto el total de visitantes esta registrado en total diario de visitantes al día. Continuo la itinerancia de las exposiciones Arqueología de la Imagen e Imágenes Marianas por los municipios del norte y sur de estado, contando una asistencia de 25,214 visitantes. Dentro de los eventos culturales se realizaron 17 presentaciones de libros, 40 conciertos, 51 conferencias, 11 cursos-diplomados, con una asistencia de 58,197 personas. Se impartieron talleres infantiles, se organizaron rondas infantiles y villancicos navideños, con la participación de 1,255 niños. En diciembre se llevó a cabo el evento navideño Un Museo con Ángel con la participación del Cascanueces de la Escuela Superior de Música y Danza, al cual asistieron 9,000. Se ofreció chocolate caliente y churros al público asistente. 40.2

3 INDICADORES DE GESTION Por el año que finalizó el 31 de diciembre de 2006 y 2005 INDICADOR Unidad de Medida Objetivo 2006 Real 2006 Real 2005 Variación 2006 vs. Objetivo Variación 2006 vs Flujo de Visitantes Publico en General - 549, , ,900 Flujo de Visitantes Escolares Escolares - 75,811 60,312-15,499 Usuarios de Biblioteca usuarios a Biblioteca - 12,050 13,448 - (1,398) Visitas Guiadas Visitantes con recorrido guiado - 39,686 35,166-4,520 Exposiciones Presentadas exposiciones temporales (7) Presentaciones de Libro presentacio nes de libro Conciertos conciertos

4 INDICADOR Unidad de Medida Objetivo 2006 Real 2006 Real 2005 Variación 2006 vs. Objetivo Variación 2006 vs Conferencias conferencia s (43) Cursos, seminarios, talleres y diplomados ofrecidos. cursos (1) Flujo de visitantes a todos los eventos Publico General - 58,197 49,461-8,736 Eventos varios como: danzas, premiaciones, teatro, cine, etc. Eventos Flujo de visitantes en Renta de Espacios Público General - 23,120 12,925-10,

5 ACTIVO BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 Y 2005 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006) Ejercicio Ejercicio Actual Anterior Variación Circulante Efectivo en Caja y Bancos 36,016,714 8,029,560 27,987,154 Inversiones en Valores de Realización Inmediata Cuentas por Cobrar Clientes Organismos Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar 145,750 11,031,405 (10,885,655) Inventarios Total Activo Circulante 36,162,464 19,060,965 17,101,499 No Circulante Terrenos Edificios Equipo de Transporte 205, ,039 - Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 8,262,358 7,322, ,825 Equipo de Cómputo 3,426,946 2,959, ,051 Herramientas Otros Activos 98,005,502 43,191,842 54,813,660 Actualización de Activo Fijo 16,191,889 15,538, ,074 Depreciación Acumulada (11,917,583) (10,805,959) (1,111,624) Actualización de Depreciación Acumulada (7,337,788) (7,336,142) (1,646) Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos Amortización Total Activo No Circulante 106,836,363 51,076,023 55,760,340 TOTAL ACTIVO 142,998,827 70,136,988 72,861,839 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero 40.5

6 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 Y 2005 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006) PASIVO Ejercicio Ejercicio Actual Anterior Variación A Corto Plazo Proveedores 340,004 1,020,063 (680,059) Acreedores Diversos Organismos 320,839 99, ,403 Gobierno del Estado Impuestos por Pagar 478, ,618 58,946 Otras Cuentas por Pagar Créditos Bancarios Intereses por Pagar Total Corto Plazo 1,139,407 1,539,117 (399,710) Largo Plazo Préstamos Bancarios Otros Pasivos 507, , ,548 Créditos Diferidos Impuestos Diferidos Total Largo Plazo 507, , ,548 TOTAL PASIVO 1,647,355 1,753,517 (106,162) PATRIMONIO No Restringido 23,375,451 27,934,255 (4,558,804) Restringido Temporalmente Restringido Permanente 117,976,021 40,449,216 77,526,805 Total Patrimonio 141,351,472 68,383,471 72,968,001 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 142,998,827 70,136,988 72,861,839 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Carmen E. Junco Directora General C.P. Alejandro Garza Salce Gerente Administrativo 40.6

7 ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 Y 2005 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006) Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Variación Cambios en el patrimonio no restringido: Ingresos: Aportaciones Estatales 39,375,151 31,008,089 8,367,062 Aportaciones Federales Propios 3,639,305 3,066, ,217 Otros Ingresos Actualización 893, , ,950 Sub-total de ingresos no restringidos 43,907,646 34,762,417 9,145,229 Patrimonio neto liberado de restricciones Total de Ingresos no restringidos 43,907,646 34,762,417 9,145,229 Costo de ventas Gastos Servicios Personales 13,829,295 11,554,985 2,274,310 Servicios Generales 19,675,523 14,054,403 5,621,120 Materiales y Suministros 11,146,396 1,256,576 9,889,820 Conservación y Mantenimiento Gastos por Depreciación y Amortización 1,111, , ,601 Otros Gastos Actualización 736, , ,732 Total gastos 46,499,295 28,117,712 18,381,583 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 242, ,721 (416,587) Gastos Financieros 143,773 69,068 74,705 Fluctuación Cambiaria Actualización ,159 (11,600) Resultado por Posición Monetaria (1,497,708) (673,985) (823,723) Total costo integral de financiamiento (1,398,788) (72,173) (1,326,615) Otros gastos y productos netos (568,367) (111,617) (456,750) Aumento (disminución) en patrimonio no restringido (4,558,804) 6,460,915 (11,019,719) Cambios en el patrimonio temporalmente restringido Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido Cambios en el patrimonio permanentemente restringido Contribuciones o Transferencias 77,526,805 17,442,088 60,084,717 Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido 77,526,805 17,442,088 60,084,717 Aumento o Disminución total del ejercicio en el patrimonio 72,968,001 23,903,003 49,064,998 Patrimonio al inicio del año 68,383,471 44,480,468 23,903,003 Movimientos al patrimonio de inicio de año Patrimonio al final del año 141,351,472 68,383,471 72,968,001 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Carmen E. Junco Directora General C.P. Alejandro Garza Salce Gerente Administrativo 40.7

8 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 Y 2005 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006) Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Variación Recursos Utilizados por la Operación (4,558,804) 6,460,915 (11,019,719) Gastos que no requirieron recursos: Efectos de Actualización Depreciaciones y Amortizaciones 1,111, , ,598 SUMA (3,447,180) 7,203,941 (10,651,121) Cuentas por Cobrar Clientes Otras Cuentas por Cobrar 10,885,655 (4,480,574) 15,366,229 Inventarios Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos Proveedores (680,059) 920,284 (1,600,343) Acreedores Diversos 221,403 78, ,127 Impuestos por Pagar 58,946 82,257 (23,311) Otras Cuentas por Pagar 293,548 22, ,971 Otros Pasivos Créditos Diferidos RECURSOS GENERADOS POR LAS OPERACIONES 7,332,313 3,826,761 3,505,552 RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES: Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar Incremento o Decremento en Patrimonio 77,526,805 17,442,088 60,084,717 Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (56,871,964) (23,219,892) (33,652,072) SUMA 27,987,154 (1,951,043) 29,938,197 Saldo inicial del efectivo y equivalentes 8,029,560 9,980,603 (1,951,043) Saldo final del efectivo y equivalentes 36,016,714 8,029,560 27,987,154 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Carmen E. Junco Directora General C.P. Alejandro Garza Salce Gerente Administrativo 40.8

9 ACTIVO Circulante BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006) Sin Restringido Restringido Restricciones Temporalmente Permanentemente Total Concepto Efectivo en Caja y Bancos 5,660,050-30,356,664 36,016,714 Inversiones Temporales Cuentas por Cobrar Clientes Organismos Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar 145, ,750 Inventarios Total Activo Circulante 5,805,800-30,356,664 36,162,464 No Circulante Terrenos Edificios Equipo de Transporte 205, ,039 Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 2,689,655-5,572,703 8,262,358 Equipo de Computo 2,581, ,892 3,426,946 Herramienta Otros Activos 15,859,923-82,145,579 98,005,502 Actualización de Activo Fijo 7,664,557-8,527,332 16,191,889 Depreciación Acumulada (2,907,703) - (9,009,880) (11,917,583) Actualización de Depreciación Acumulada (3,903,698) - (3,434,090) (7,337,788) Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos Amortización Total Activo No Circulante 22,188,827-84,647, ,836,363 TOTAL ACTIVO 27,994, ,004, ,998,827 PASIVO 1,647, ,647,355 PATRIMONIO 23,375, ,976, ,351,472 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 25,022, ,976, ,998,827 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Carmen E. Junco Directora General C.P. Alejandro Garza Salce Gerente Administrativo 40.9

10 ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006) Sin Restringido Restringido Restricciones Temporalmente Permanentemente Total Concepto Ingresos: Aportaciones Estatales 39,375,151-76,202, ,577,951 Aportaciones Federales Propios 3,639, ,639,305 Actualización 893,190-1,324,005 2,217,195 Sub-total de ingresos 43,907,646-77,526, ,434,451 Costo de ventas Gastos: Servicios Personales 13,829, ,829,295 Servicios Generales 19,675, ,675,523 Materiales y Suministros 11,146, ,146,396 Conservación y Mantenimiento Gastos por Depreciación y 1,111, ,111,624 Otros Gastos Actualización 736, ,457 Total gastos 46,499, ,499,295 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 242, ,134 Gastos Financieros 143, ,773 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria (1,497,708) - - (1,497,708) Actualización Total costo integral de financiamiento (1,398,788) - - (1,398,788) Otros gastos y productos netos (568,367) - - (568,367) Cambios netos en patrimonio (4,558,804) - 77,526,805 72,968,001 Patrimonio al inicio del año 27,934,255 40,449,216 68,383,471 Movimientos al patrimonio de inicio de año Patrimonio al final del año 23,375, ,976, ,351,472 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Carmen E. Junco Directora General C.P. Alejandro Garza Salce Gerente Administrativo 40.10

11 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 Y 2005 (Cifras expresadas en pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2006) 1. Entorno legal y objeto principal El, Organismo Público Descentralizado, (el Organismo), fue constituido según el Decreto número 329 publicado en el Periódico Oficial del Estado de Nuevo León el 1 de agosto de 1994 con personalidad jurídica y patrimonio propio, y su objeto principal consiste en consolidar, preservar y difundir testimonios de la historia mexicana, contribuyendo con la educación a través del conocimiento de los elementos históricos básicos de nuestra cultura, así como vigilar el adecuado contenido histórico del Patrimonio Cultural a exhibir. La Junta de Gobierno es la autoridad máxima del Organismo y su patrimonio se integra por las aportaciones del Gobierno Federal, del Gobierno Estatal, los Municipios o Instituciones Públicas o Privadas. El, O.P.D, elabora su información financiera observando las disposiciones de las siguientes Leyes del Estado de Nuevo León: Ley de Administración Financiera para el Estado de Nuevo León, Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios para la Administración Pública del Estado de Nuevo León, Ley de Egresos del Estado de Nuevo León, Ley de Justicia Administrativa para el Estado de Nuevo León y las demás que sean aplicables a este Organismo. 2. Principales políticas contables Nuevas normas de información financiera A partir del 1 de junio de 2004, la función y responsabilidad de la emisión de las Normas de Información Financiera ( NIF ), corresponde al Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera A.C. ( CINIF ). El CINIF decidió renombrar los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados que anteriormente emitía el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C. ( IMCP ), como NIF. Al 31 de diciembre de 2005 se habían emitido ocho NIF de la serie NIF A (de la NIF A-1 a la NIF A-8) que constituyen el Marco Conceptual, destinado a servir como sustento racional para el desarrollo de dichas normas, y como referencia, en la solución de los problemas que surgen en la práctica contable y la NIF B-1, Cambios contables y correcciones de errores, que entraron en vigor a partir del 1 de enero de La aplicación de las nuevas NIF no provocó modificaciones significativas en los estados financieros adjuntos ni en sus revelaciones. Las políticas contables que sigue el Organismo están de acuerdo con las normas de información financieras mexicanas para entidades con propósitos no lucrativos, los cuales requieren que la administración del Organismo efectúe ciertas estimaciones y utilice determinados supuestos para valuar algunas de las partidas de los estados financieros y para efectuar las revelaciones que se requieren en los mismos. Aún cuando los resultados reales pueden diferir de dichas estimaciones, la administración del Organismo considera que las estimaciones y supuestos utilizados fueron los adecuados en las circunstancias. Las principales políticas contables seguidas por el Organismo son las siguientes: 40.11

12 a. Reconocimiento de los efectos de la inflación - El Organismo reconoce los efectos de la inflación actualizando sus estados financieros en términos de pesos de poder adquisitivo de la fecha del último balance general que se presenta. En consecuencia, los estados financieros del año anterior que se presentan para efectos comparativos, también han sido actualizados en términos del mismo poder adquisitivo y sus cifras difieren de las originalmente presentadas que estaban en pesos de poder adquisitivo del cierre del año correspondiente. Por lo anterior, las cifras de los estados financieros adjuntos son comparables, al estar todos expresados en pesos de poder adquisitivo a la fecha del balance más reciente que se está presentando. El reconocimiento de los efectos de la inflación resulta principalmente, en ganancia o pérdida por inflación sobre partidas no monetarias y monetarias, que se presentan en los estados financieros bajo los rubros siguientes: Exceso o (Insuficiencia) en la actualización del patrimonio Se integra del resultado por posición monetaria acumulado hasta la primera actualización y la ganancia ( pérdida) por tenencia de activos no monetarios que representa el cambio en el nivel específico de precios que se incrementó por encima (por debajo) de la inflación. Resultado por posición monetaria La ganancia o pérdida por posición monetaria refleja el resultado de mantener activos y pasivos monetarios durante períodos inflacionarios y se calcula aplicando factores derivados del INPC a la posición monetaria neta mensual. Se incurre en pérdidas al mantener activos monetarios y en ganancias al tener pasivos monetarios. El efecto neto se presenta en el estado de actividades. b. Efectivo permanentemente restringido Está integrado de la siguiente forma: Fondo de ingresos para adquisición de obras de arte 2,549, ,505 Programa estatal de inversión para infraestructura 27,807,504 2,096,070 Total 30,356,664 2,960,575 c. Obras de arte, mobiliario, equipo y depreciación Se registran al costo de adquisición y se actualizan aplicando factores derivados del INPC. La depreciación se calcula conforme al método de línea recta con base a las tasas estimadas por la administración, como sigue: Tasa % Equipo de transporte 25 Mobiliario y equipo 10 Equipo de Iluminación y Audio 10 Equipo de cómputo 30 Museografía 10 Los gastos de mantenimiento y reparaciones menores se registran en los resultados del ejercicio en que se incurren

13 d. Obligaciones laborales al retiro El Organismo reconoce sus obligaciones laborales a través de planes informales, mediante la práctica de provisionar el pasivo por indemnizaciones, pensiones y primas de antigüedad que correspondería a los empleados con quince o más años de servicio, y la parte proporcional que correspondería a los empleados con menos de quince años de servicio y la indemnización proporcional que se otorguen a los trabajadores cuando concluyan su relación laboral. Las indemnizaciones por terminación laboral, se cargan a resultados cuando se toma la decisión de pagarlas a los trabajadores. Al 31 de diciembre de 2006 y 2005, se tiene registrada una provisión de $ 507,948 y $214,400 respectivamente, la cual se considera suficiente por la administración del Organismo. e. Patrimonio El patrimonio en el balance se presenta clasificado en patrimonio permanentemente restringido que corresponde a las aportaciones del Gobierno Estatal; el patrimonio no restringido está representado por los resultados de las actividades del ejercicio y de ejercicios anteriores. 3. Aportaciones del Gobierno del Estado El 22 de diciembre de 2005 fue publicado en el Periódico Oficial, el presupuesto de egresos correspondiente al ejercicio 2006, autorizado por el H. Congreso del Estado, donde se le asignó al Organismo aportaciones para gasto corriente por un total de $41,805,400 (nominales), de los cuales se recibieron $39,375,151; el importe actualizado de esta aportación al 31 de diciembre de 2006 es de $40,189, Impuestos por recuperar El importe del impuesto al valor agregado por recuperar al 31 de diciembre de 2005, corresponde a los saldos netos a favor de ejercicios anteriores como se muestra a continuación: Año a ,662, ,122, ,268, ,469, ,373,131 Total 10,896,085 Debido a que la autoridad fiscal no ha resuelto sobre la devolución del impuesto al valor agregado acreditable, en el ejercicio 2006 el Organismo decidió aplicar a resultados $6,863,756 y capitalizar en el activo fijo un importe de $4,032,329; el Organismo continuará con los trámites ante las autoridades respectivas y lo reconocerá como un ingreso en los estados financieros en la fecha en que obtenga la devolución referida

14 5. Activo fijo Las partidas que integran este rubro al 31 de diciembre de 2006 y 2005 se desglosan en los siguientes conceptos: Permanentemente restringido: Obras de arte, mobiliario y equipo 18,696,809 18,694,038 Inversiones en proceso 65,606,255 13,515,790 84,303,064 32,209,828 Menos: Depreciación acumulada (12,151,822) (11,735,035) Neto activo fijo permanentemente restringido 72,151,242 20,474,793 No restringido: Obras de arte 26,574,178 23,873,037 Mobiliario y equipo 6,789,750 5,272,132 Equipo de cómputo 5,398,780 4,914,219 Equipo de transporte 552, ,026 Museografía 44,000 45,783 Otros activos 2,429,938 2,351,097 41,788,673 37,008,294 Menos: Depreciación acumulada (7,103,552) (6,407,064) Neto activo fijo no restringido 34,685,121 30,601,230 Activo fijo neto 106,836,363 51,076,023 Las siguientes obras (inversiones en proceso) fueron aprobadas por el Gobierno del Estado para que el Organismo las ejecute con los recursos otorgados provenientes del Programa Estatal de Inversión: Museografía y equipamiento del recinto que alberga al Museo del Palacio de Gobierno del Estado de Nuevo León De este proyecto se recibió del Gobierno del Estado un importe de $19,594,382 (nominales), al 31 de diciembre de 2006 se tiene una inversión en proceso por un importe de $15,385,344 (nominales). La obra de este Museo se concluyó en el Construcción del Museo Sala Regional de Culturas del Noreste Se ha recibido del Gobierno del Estado un importe de $76,202,800 (nominales), al 31 de diciembre del 2006 se tiene en inversiones en proceso un importe de $48,775,518 (nominales). Se tiene planeado concluir este proyecto en septiembre de El Organismo está por recibir del Gobierno del Estado el soporte legal para sustentar su responsabilidad de administrador de las obras mencionadas, y reconocer en sus estados financieros la depreciación contable de los recursos invertidos en dichas obras. 6. Patrimonio El patrimonio se integra como sigue: Aportaciones del Gobierno del Estado - permanentemente restringido: Obras de arte, mobiliario y equipo 109,506,597 31,979,792 Condonación de pasivos 8,469,424 8,469,424 Patrimonio permanentemente restringido 117,976,021 40,449,216 No restringido: Remanentes acumulados 23,375,451 27,934,255 Total Patrimonio 141,351,472 68,383,

15 7. Impuesto sobre la renta El Organismo no es sujeto del Impuesto sobre la Renta ni del Impuesto al Activo, por ser una persona moral no contribuyente. La Ley del Impuesto sobre la Renta establece que estas entidades sólo tendrán la obligación de retener y enterar el Impuesto y exigir la documentación que reúna los requisitos fiscales cuando hagan pagos a terceros y estén obligadas a ello en términos de Ley. 8. Nuevos pronunciamientos contables Con la entrada en vigor a partir del 1 de enero de 2006 de la serie NIF-A que integra el Marco Conceptual según se menciona en la Nota 2, algunas disposiciones generaron divergencias con las NIF particulares en vigor, por lo que el CINIF emitió en marzo de 2006, la Interpretación a las Normas de Información Financiera ( INIF ) Número 3, Aplicación inicial de las NIF, estableciendo que de manera transitoria debe atenderse a lo establecido en las NIF particulares que aún no han sido modificadas, mientras se termina su proceso de adaptación con el Marco Conceptual. Continuando con el objetivo de avanzar hacia una mayor convergencia con las normas de información financiera a nivel internacional, el 22 de diciembre de 2006 el CINIF promulgó las siguientes NIF, que entran en vigor para ejercicios que inicien a partir del 1 de enero de 2007: NIF B-3, Estado de resultados. NIF B-13, Hechos posteriores a la fecha de los estados financieros. NIF C-13, Partes relacionadas. NIF D-6, Capitalización del resultado integral de financiamiento. A la fecha de emisión de estos estados financieros, el Organismo está en proceso de determinar los efectos de estas nuevas normas en su información financiera

16 GRAFICAS DEL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS 2006 Los ingresos por aportaciones del GENL, son para cubrir los gastos de operación normal del Museo de Historia Mexicana, Plaza 400 Años y del Paseo Santa Lucía, Museo del Palacio de Gobierno; Los Ingresos propios se destinan a la compra de Obras de arte como parte de acervo propio del Museo para diversas exposiciones, así como para el mantenimiento museográfico. Aportacio n GENL 92% Otros 0% Propios 8% EGRESOS 2006 Los egresos esta integrado por gastos de la operación normal del Museo de Historia Mexicana, Plaza 400 Años y Paseo Santa Lucía, Museo de Palacio de Gobierno; Dentro del rubro de Servicios Generales estén entre otros: Mantenimiento del Edificio y equipos, Servicios contratados de Seguridad y Limpieza, Servicios Públicos (luz, teléfono, agua ), gastos de eventos culturales y publicidad para las exposiciones. Materiales y Suministros 25% Servicios Personales 31% Servicios Generales 44% Otros 0% 40.16

17 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INGRESOS CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS Aportaciones Estatales.- 8,367,062 El incremento se debe principalmente a que en este ejercicio se recibieron aportaciones adicionales en ejercicio y que anteriormente no se recibieron, para el gasto corriente para la operación y apretura al publico en general del nuevo Museo del Palacio de Gobierno. Propios.- 573,217 El Incremento principalmente se debió al pago por el flujo de visitantes por la taquilla principal y estacionamiento, para acudir a la exposición temporal denominada la Las momias de Guanajuato en el periodo de Agosto a Octubre del

18 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE EGRESOS CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS Servicios Personales.- Servicios Generales.- Materiales y Suministros.- 2,274,310 El incremento se debe a la erogaciones efectuadas por las contrataciones del personal para funcionamiento de la operación por la apertura del nuevo Museo del Palacio de Gobierno, así como el incremento del 3% en sueldos y prestaciones en este rubro. 5,621,120 El principal aumento se debe a todos los gastos relacionados por la operación de la apertura del nuevo Museo del Palacio de Gobierno, así como gastos efectuados en difusión para la exhibición de la exposición denominada Las Momias de Guanajuato. 9,889,820 La principal variación se debe a que en este ejercicio se reconoció en resultados la cantidad de $8,986, del el IVA acreditable que se tiene por recuperar por recomendación del Despacho que nos audita, así como gastos relacionados por el nuevo Museo del Palacio de Gobierno, por la apertura al publico en general del Museo en este ejercicio y la operación normal del y la Plaza 400 Años y Paseo Santa Lucía

19 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INDICADORES INDICADOR UNIDAD DE MEDIDA VARIACIÓN COMENTARIOS Flujo de Visitantes Público en General 149,900 La exposición temporal: Momias de Guanajuato: muestra itinerante marcó un precedente en el flujo de visitantes. Flujo de Visitantes Escolares Escolares 15,499 El motivo de que existe una variación de niños del 2005 al 2006 es debido que en los meses de septiembre y octubre, se presentó la exposición de Las Momias de Guanajuato, en la cual obtuvimos una gran demanda de escolares. Usuarios de Biblioteca usuarios a Biblioteca (1,398) Al parecer hay factores externos que están impactando en el uso de Biblioteca, uno de ellos es la visita de menor cantidad de estudiantes quien actualmente tienen tendencia a leer menos y apoyarse más en fuentes electrónicas vía web para realizar sus trabajos escolares. Esta tendencia puede revertirse solamente si modernizamos los servicios de la Biblioteca para lo cual ya se presentó un proyecto de mejora

20 Visitas Guiadas Exposiciones Presentadas Presentaciones de libro Conciertos Conferencias Cursos, seminarios, talleres y diplomados ofrecidos Visitantes con recorrido guiado exposiciones temporales presentaciones de libro conciertos conferencias cursos 4,520 Aumentó el número en proporción al número de guías disponibles y público que nos visitó. (7) Se decidió bajar el número de exposiciones para tener pocas exposiciones pero de mayor calidad. 3 El incremento de presentaciones de libros se debió a la coordinación que se tuvo con el Fondo Editorial nuevo León, ya que se presentó la colección de Historia de Nuevo León, editada por esa misma dependencia. 5 Durante la exposición temporal: Momias de Guanajuato: muestra itinerante no se programaron conciertos por ser prioridad la atención al público. (43) Durante la exposición temporal: Momias de Guanajuato: muestra itinerante no se programaron conferencias por ser prioridad la atención al público. (1) Durante la exposición temporal: Momias de Guanajuato: muestra itinerante no se programaron cursos por ser prioridad la atención al público. Flujo de Público 8,736 Se realizaron mas eventos 40.20

21 visitantes a todos los eventos Eventos varios como: danzas, premiaciones, teatro, cine, etc. Flujo de visitantes en Renta de Espacios General eventos Público General multidisciplinarios y del interés el público. 56 Se contó con la producción y realización de mayor cantidad de eventos. 10,195 Se incrementó la renta de los espacios y el número de eventos externos