Í N D I C E. I. Objetivo 4. II. Alcance 4. III. Referencias normativas 4. IV. Políticas 4. V. Descripción de las actividades 11

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3 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE 3 46 ADMINISTRACIÓN Y Í N D I C E I. Objetivo 4 II. Alcance 4 III. Referencias normativas 4 IV. Políticas 4 V. Descripción de las actividades 11 VI. Diagrama de Flujo 24 VII. Plan de Calidad 42 VIII. Control de cambios 45 IX. Glosario 45 X. Anexos 46

4 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE 4 46 ADMINISTRACIÓN Y I. OBJETIVO Dotar a las Subdirecciones del interior de la República con los recursos financieros necesarios para cubrir los gastos relacionados con su operación, así como otorgar recursos a las Oficinas Centrales para cubrir gastos menores y urgentes. II. ALCANCE Este procedimiento inicia cuando el área solicitante, envía oficio a la Subdirección General de Administración y Finanzas, con el fin de obtener su autorización para la creación, ampliación o cancelación de un fondo fijo para pagos varios y concluye con el reembolso o la cancelación de dicho fondo. III. IV. REFERENCIAS NORMATIVAS Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos. Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamento. Ley del Impuesto al Valor Agregado y su Reglamento. Código Fiscal de la Federación y su Reglamento. Manual de Normas Presupuestarias para la Administración Pública Federal. Presupuestos de Egresos de la Federación (para el ejercicio fiscal correspondiente). Políticas, Bases y Lineamientos en Materia de Arrendamiento y Servicios de Pronósticos para la Asistencia Pública. Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal. Catalogo de Adquisiciones, Bienes Muebles y Servicios. NMX-CC-9001-IMNC-20 Sistemas de Gestión de la Calidad-Requisitos. ISO/IEC 27001:2005 Sistemas de Gestión de la Seguridad de la Información- Requerimientos. WLA-SCS:2006 Estándar de Control de la Seguridad. Responsabilidad Social PAS 99:2006 Especificación Pública Disponible para la Integración de Sistemas de Gestión. Oficios Circulares en materia de normatividad de viáticos que emitan las instancias Fiscalizadoras. POLÍTICAS A. ASIGNACIÓN Y REEMBOLSO 1. La asignación o ampliación del monto de un fondo fijo se debe requerir por el que será responsable de su administración y control o su superior jerárquico mediante un oficio

5 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE 5 46 ADMINISTRACIÓN Y dirigido al Subdirector General de Administración y Finanzas, precisando su justificación, el monto total previsto, nombre y cargo del responsable de su administración y control (personal de mando) y, en caso justificado, personal encargado del manejo físico del mismo. Dicho oficio deberá ser emitido a partir de nivel de Gerente del área solicitante. 2. La cancelación de un fondo fijo se debe requerir por el responsable de su administración y control o su superior jerárquico mediante oficio dirigido a la Subdirección General de Administración y Finanzas, precisando su justificación. 3. La Dirección Administrativa debe vigilar que todo el personal tanto de Oficinas Centrales como de las del interior del país, que tengan asignados fondos fijos o que sean responsables del manejo físico de éstos, cuente con una fianza de fidelidad por manejo de recursos financieros. 4. Para el caso de las Subdirecciones del interior de la República es indispensable que éstas tengan una cuenta de cheques a nombre de la Entidad, ya que la cantidad autorizada para el Fondo Fijo y los reembolsos de gastos serán abonados mediante transferencia electrónica a dicha cuenta de cheques. Ver procedimiento SAF-INT-24 Manejo y Control de las Cuentas de Cheques de las Subdirecciones Regionales de Ventas. 5. La Dirección del Interior debe incluir en su propuesta de presupuesto anual, la previsión mensual de gastos de operación, viáticos y pasajes de cada una de las Subdirecciones del interior de la República, con base en su apertura programática y la estadística de gasto real administrado a través de este fondo, a efecto de que la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal prevea el calendario de suficiencia presupuestal respectivo. 6. Las Subdirecciones del interior de la República deben informar a través de un correo electrónico a la Gerencia de Tesorería los recursos tomados para viáticos y pasajes, para que ésta realice su control y seguimiento correspondiente. Ver procedimiento SAF- PRO-14 Gastos de Viaje y su Comprobación. 7. La Gerencia de Tesorería sólo efectuará la transferencia electrónica de recursos o emitirá cheques para reembolsar los fondos, cuando la Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas () contenga la firma del responsable del fondo fijo, la firma de Vo.Bo. del superior jerárquico o titular del área solicitante, la firma de autorización de pago de la Dirección de Finanzas y el sello y firma de suficiencia presupuestal de la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal, esto último atendiendo al siguiente numeral.

6 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE 6 46 ADMINISTRACIÓN Y 8. Cuando el origen de la transferencia de recursos a un fondo fijo se derive de su creación, la ampliación de su monto o de una solicitud de reembolso por concepto de la aplicación de descuentos de nómina derivados de la falta de comprobación en tiempo y forma de gastos realizados con cargo a éste, la solicitud de pago no requerirá del sello y firma de suficiencia presupuestal, 9. Tratándose de fondos fijos de Oficinas Centrales, el personal responsable y/o encargado del manejo del fondo físico, debe acudir al área de caja con su cheque endosado, acompañado de una copia fotostática de la credencial de elector, para cambiarlo por efectivo. En el caso de las Subdirecciones del interior de la República, la Gerencia de Tesorería realizará la transferencia electrónica de los fondos por el monto establecido a través del formato solicitud de pago a la Dirección de Finanzas. B. MANEJO FÍSICO 10. Sin detrimento de la responsabilidad del encargado (personal de mando) de la administración y control del fondo fijo, el Subdirector General de Administración y Finanzas cuando las condiciones de operación lo justifiquen, en uso de sus facultades y atribuciones, podrá autorizar la delegación del manejo físico del fondo fijo, en otra(s) persona(s) de la misma área que apoye(n) al responsable del fondo fijo en su operación, documentando y registrando debidamente dicha delegación en el formato denominado Resguardo de Fondo Fijo. 11. Los cambios que se realicen del responsable de administración y control del fondo fijo o del personal encargado del manejo del mismo, deberán ser solicitados por el responsable del fondo fijo o su superior jerárquico mediante oficio a la Subdirección General de Administración y Finanzas. Una vez aprobados, se deberá actualizar el formato señalado en el párrafo anterior. 12. Las áreas que manejen un Fondo Fijo deberán resguardar el efectivo del fondo, chequeras, documentos originales comprobatorios del gasto, así como cualquier otro documento de carácter confidencial u oficial que consideren conveniente. El titular del fondo será el responsable de faltantes de efectivo o de documentos extraviados. C. DEL TIPO S AUTORIZADOS PARA CADA FONDO 13. FONDO DIRECCIÓN GENERAL. La Dirección General sólo puede utilizar el fondo fijo para gastos menores como compra de material de oficina, compra de despensa, material fotográfico y pasajes, entre otros.

7 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE 7 46 ADMINISTRACIÓN Y 14. FONDO RECURSOS MATERIALES. La Gerencia de Recursos Materiales sólo puede utilizar el fondo fijo para gastos menores como compra de material de oficina, compra de despensa, material fotográfico y pasajes, entre otros. 15. FONDO RELACIONES PÚBLICAS. La Gerencia de Relaciones Públicas sólo puede utilizar el fondo fijo para gastos menores como compra de material de oficina, compra de despensa, material fotográfico y pasajes, entre otros. 16. FONDO SERVICIOS GENERALES. La Gerencia de Servicios Generales sólo puede utilizar el fondo fijo para gastos menores como compra de material de oficina, compra de despensa, material fotográfico, pasajes e insumos para material de albañilería, electricidad, plomería y de soporte a equipos auxiliares, entre otros, mismos que se requieran para la adecuada operación de las diversas áreas del Organismo. 17. FONDO DE TESORERÍA. La Gerencia de Tesorería con el fondo fijo asignado puede efectuar los pagos varios por los siguientes conceptos: material de oficina, compra de despensa, facturas de gastos de alimentación, comprobantes de gastos, pasajes, material fotográfico, entre otros. Para el pago de premios en efectivo Ver procedimiento SAF-INT-11 Manejo de Fondo Fijo para el Pago de Premios en Efectivo. 18. Para atender gastos urgentes las áreas solicitantes deberán elaborar el formato Vale Provisional de Caja especificando en el concepto el tipo de gasto a realizar. Dicho formato debe contar con la firma del solicitante (a partir de nivel Gerente), el visto bueno de la Dirección de Finanzas y el sello de Operaciones Ajenas de la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal. 19. El Servidor Público que haya firmado de recibido los recursos a través del Vale Provisional de Caja será a quien se le otorguen los recursos y a quien se le realice el descuento, en caso de que no entregue la comprobación del gasto debidamente autorizada en el área de Caja General a más tardar a las 14:00 horas del cuarto día hábil posterior a la fecha en que recibió los recursos. 20. FONDOS DE SUBDIRECCIONES DEL INTERIOR DE LA REPÚBLICA. Las Subdirecciones del interior de la República pueden cubrir gastos con cargo al Fondo fijo por los siguientes conceptos: Gastos de Material fotográfico, materiales de oficina, consumibles de cómputo, cafetería de oficina, refacciones menores, material eléctrico, botiquín, vigilancia, reparaciones de muebles y equipo, reparaciones menores del inmueble, pago de servicios de mantenimiento, limpieza, arrendamiento de inmuebles, luz, agua, servicio de teléfono convencional, impuesto sobre nóminas, viáticos, pasajes, transporte, mensajería, paquetería, entre otros.

8 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE 8 46 ADMINISTRACIÓN Y 21. FONDO DE LA DIRECCIÓN DE. La Dirección de Finanzas sólo puede utilizar el fondo fijo para gastos menores como compra de material de oficina, compra de despensa, material fotográfico y pasajes, entre otros. 22. FONDOS PROVISIONALES. Los fondos provisionales sólo podrán cubrir gastos por los conceptos para los cuales fueron creados. 23. Por ningún motivo las áreas que cuenten con fondo fijo, podrán utilizar estos recursos para adquirir lo considerado dentro del Catálogo de Adquisiciones, Bienes Muebles y Servicios (CABMS) del capítulo 5000 Inversión Física. 24. Las áreas que cuenten con fondo fijo, o las áreas solicitantes de recursos a través de un fondo fijo no deben hacer uso del efectivo asignado para realizar préstamos personales, y las compras deben ajustarse a la normatividad establecida vigente, Ver Políticas, Bases y Lineamientos en materia de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios de Pronósticos para la Asistencia Pública (POBALINES). D. COMPROBACIÓN 25. Las áreas solicitantes, deben comprobar todos los pagos realizados, con la documentación original soporte correspondiente, la cual debe reunir los requisitos administrativos y fiscales vigentes, mismas que no deben contener tachaduras, alteraciones o enmendaduras. 26. Las áreas solicitantes, deben verificar que los documentos que presenten para solicitar el reembolso correspondiente, cuenten con el sello y la leyenda Recibí de conformidad los bienes o servicios que amparan este documento (excepto gastos por concepto de viáticos y pasajes), así como nombre y firma de quien recibe el bien o servicio descritos en el recibo, nota o factura y firma de autorización de cuando menos el Gerente o Subdirector de área respectiva. Ver procedimiento SAF-PRO-20 Cuentas por Pagar/Egresos. 27. Para gastos en los cuales no sea posible obtener comprobante alguno (transportación local o gastos que por su importe no pueda ser facturado) el Subdirector del interior de la República o titular del área, puede disponer de una cantidad de efectivo, misma que al momento de su comprobación debe solicitar al empleado que realizó el gasto, requisite el formato Comprobante de Gastos (DF ), dicho formato debe ser firmado por ambos servidores públicos. En el caso de los pasajes cubiertos a los promotores la comprobación se ajustara a lo establecido en el procedimiento SAF-INT-26 Dotación y Comprobación de Gastos de Transporte a Promotores de Ventas mediante Depósito en Tarjeta de Débito.

9 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE 9 46 ADMINISTRACIÓN Y 28. En el caso de los viáticos, la comprobación se debe realizar de acuerdo al procedimiento establecido SAF-PRO-14 Gastos de Viajes y su Comprobación. 29. El Titular de cada Subdirección Regional de Ventas debe supervisar el envío oportuno de las comprobaciones a las Oficinas Centrales, en relación a los procedimientos establecidos para cada tipo de comprobación, así como verificar que no se expida un cheque por concepto de gastos de oficina hasta que no esté comprobado el cheque que expidió con anterioridad por ese concepto. 30. Las Subdirecciones del interior de la República deben enviar a la Dirección del Interior a más tardar 15 días naturales posteriores a la realización del gasto, todas las comprobaciones correspondientes; si la documentación es recibida después de este plazo, el reembolso por dichos gastos podrá ser rechazado por la Dirección del Interior, quien deberá solicitar a la Subdirección de que se trate realizar el depósito correspondiente y enviar mediante oficio la ficha de depósito original a la Gerencia de Contabilidad marcando copia a la Gerencia de Tesorería y a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal para su conocimiento. 31. La Dirección del Interior contará con un máximo de 5 días hábiles, para enviar a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal la comprobación que reciba de las Subdirecciones del interior de la República. En caso de no ser aprobada por la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal ésta devolverá a la Dirección del Interior toda la documentación de la póliza-cheque de que se trate a fin de que la Subdirección Regional realice la sustitución de la documentación y/o el depósito correspondiente, por el importe del soporte rechazado por el área de presupuesto. En el caso de viáticos ver procedimiento SAF-PRO-14 Gastos de Viajes y su Comprobación. 32. En ningún caso procederán los reembolsos correspondientes a un ejercicio fiscal anterior, salvo que el gasto haya sido reconocido o provisionado dentro del ejercicio de que se trate. 33. Las Oficinas Centrales que tienen asignado un fondo fijo para su reembolso deben llenar y firmar el formato Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo y el formato Solicitud de pago a la Dirección de Finanzas y entregarlos junto con la documentación comprobatoria a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal. 34. Las Oficinas del interior de la República deben llenar y firmar el formato Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo y el formato Solicitud de pago a la Dirección de Finanzas y entregarlos junto con la documentación comprobatoria y el original del Cheque Póliza a la Dirección del Interior para su Vo.Bo. Una vez que cuenten con el Vo.Bo. de la Dirección del Interior se remitirán a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal o a la Coordinación de viáticos, según corresponda.

10 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y 35. Para reembolsos del FONDO DE TESORERÍA, el área de Caja será la responsable de recibir los comprobantes o facturas a reembolsar originales, verificar que cuenten con el sello y firma de la suficiencia presupuestal de la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal, realizar el pago de las mismas y solicitar el reembolso correspondiente. 36. Las Subdirecciones que se encuentran en el interior de la República deberán verificar sus cheques pendientes de reembolso y en caso de que éstos tengan más de 15 días sin que se haya realizado su reembolso realiza las gestiones necesarias a fin de conocer su estatus. 37. El responsable del fondo fijo o superior jerárquico deberá solicitar a la Gerencia de Tesorería llevar a cabo un arqueo del fondo en los casos en que se de cambio o la baja del responsable del fonfo fijo. En dicho arqueo el responsable saliente deberá comprobar íntegramente el fondo recibido. Por su parte, el responsable entrante deberá registrar un nuevo formato de resguardo del fondo fijo. En el arqueo antes citado deberá solicitar la participación de un representante del Órgano Interno de Control. 38. La Gerencia de Tesorería debe coordinar las acciones para realizar arqueos a los fondos fijos tanto de las Oficinas Centrales como de las Subdirecciones del interior de la República, solicitando, la información necesaria a las Gerencias de Contabilidad y de Seguimiento y Control Presupuestal para llevar a cabo el arqueo. En el caso de los arqueos a realizar de los fondos fijos a cargo del Departamento de Caja, la Gerencia de Tesorería solicitará la participación de las gerencias de Contabilidad y de Seguimiento y Control Presupuestal, para que estás realicen el arqueo. 39. Una vez realizado el arqueo, la Gerencia de Tesorería deberá informar a la Dirección de Finanzas el resultado del arqueo. En caso de que se detecte un faltante con respecto al monto autorizado del fondo fijo, la Dirección de Finanzas instruirá a la Gerencia de Tesorería para que solicite al titular responsable del fondo de que se trate la restitución del faltante al fondo. En caso de detectarse un excedente, la Dirección de Finanzas instruirá a la Gerencia de Tesorería a solicitar al responsable del fondo fijo de que se trate abonar el excedente a una cuenta de Pronósticos para la Asistencia Pública que para tal efecto le indique la Dirección de Finanzas. 40. Las áreas que cuenten con un Fondo Fijo deberán realizar un corte al cierre del ejercicio, atendiendo al calendario que para tal fin establezca la Subdirección General de Administración y Finanzas.

11 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y V. DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO Creación de un Fondo Fijo o Ampliación de su Monto 1. ÁREA SOLICITANTE 1.1 Envía oficio con la justificación necesaria, dirigido al Subdirector General de Administración y Finanzas, OFICIO solicitando autorización para asignación de recursos financieros para la creación de un fondo fijo o la ampliación de su monto. 2. SUBDIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y 2.1 Recibe oficio, y en caso de aprobar el fondo firma el oficio de solicitud y lo remite al área solicitante. OFICIO 3. ÁREA SOLICITANTE 3.1 Recibe oficio y elabora Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas, adjunta el oficio y Turna a la Gerencia de Tesorería. 4. GERENTE DE TESORERÍA/ JEFE DE DEPARTAMENTO DE CAJA / COORDINADOR DE FINANCIERO 4.1 Revisa la documentación referida en la actividad 3.1, Ver Plan de Calidad. Es correcta la Solicitud de Pago? 4.2 No.- Regresa la documentación al área solicitante para su corrección (regresa a la actividad 3.1). PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF OFICIO PAGO A LA DIRECCIÓN DE OFICIO 5. DIRECTOR DE 6. GERENTE DE TESORERÍA / COORDINADOR DE FINANCIERO / ANALISTA ESPECIALIZADO EN FINANCIERO 4.3 Si.- Envía la documentación a la Dirección de Finanzas para su firma de autorización de pago. 5.1 Autoriza y firma la Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas y la regresa a la Gerencia de Tesorería, junto con el oficio de solicitud. 6.1 Recibe la Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas debidamente firmada y el oficio de solicitud original y realiza el pago (cheque o transferencia) de acuerdo a las especificaciones hechas en el formato de Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas. PAGO A LA DIRECCIÓN DE OFICIO PAGO A LA DIRECCIÓN DE OFICIO RECIBO DE RESGUARDO DE DF CHEQUE /TRANSFERENCIA

12 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO 6.2 Elabora el formato de Recibo de Resguardo de Fondo Fijo y recaba la firma del responsable de la administración y control del fondo fijo, de los responsables de su manejo físico, en su caso, y del Subdirector General de Administración y Finanzas. 6.3 Entrega a la Gerencia de Contabilidad, la documentación soporte relativa al traspaso de recursos al fondo fijo. Ver SAF-PRO-27 Elaboración de Estados Financieros, Enteros a la TESOFE y Pago de Impuestos. Reembolsos de Fondos Fijos de las Subdirecciones del interior de la República 7. SUBDIRECTOR/ PERSONAL FACULTADO PARA OPERAR EL 7.1 Elabora cheques para cubrir los gastos de operación de la Subdirección Regional. 7.2 Requisita el formato DF y lo remite diariamente, vía correo electrónico, a la Gerencia de Tesorería y a la Gerencia de Contabilidad. 7.3 Realiza los pagos correspondientes, sella y firma cada uno de los documentos comprobatorios del gasto, atendiendo a la política 20, con excepción de las facturas y comprobantes de gasto de viáticos y pasajes. Ver procedimiento SAF-PRO-14 Gastos de Viaje y su Comprobación. 7.4 Elabora y firma el formato de Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo. PÓLIZA CHEQUE FORMATO DF PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF COMPROBANTES Y

13 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO 7.5 Elabora y firma el formato Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas Integrando a éste la Póliza Cheque, facturas, comprobantes de gasto y fichas de depósito y remite los documentos a oficinas centrales para trámite NOTA: En la elaboración de Solicitudes de Pago a la Dirección de Finanzas se deberá considerar los siguiente: Elaborar una solicitud de pago por cada cheque expedido. Para la solicitud de reembolso de comisiones bancarias, se deberá descontar, en su caso, los intereses generados en la cuenta bancaria debiendo anexar a la solicitud de reembolso el estado de cuenta en el cual se reflejen las comisiones cobradas por el banco. 1) Para la solicitud de reembolsos al fondo por concepto de descuentos aplicados vía nómina, deberán anexar copia del oficio medante el cual la Gerencia de Contabilidad solicita a la Gerencia de Recursos Humanos la aplicación del descuento. 8. COORDINADOR DE LA DIRECCIÓN DEL INTERIOR 8.1 Recibe la Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo RF- 06, la Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas, las facturas y Comprobantes de Gasto, la Póliza Cheque y fichas de depósito y la separa en: 1) viáticos y pasajes y 2) gastos de operación de oficina y envía a la Dirección del Interior para su Vo.Bo. PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y

14 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO 9. DIRECTOR DEL INTERIOR 10. COORDINADOR DE LA DIRECCIÓN DEL INTERIOR 9.1 Revisa y, en su caso, firma de Vo.Bo. en la Solicitud de Pago de la Dirección de Finanzas y regresa a la Coordinación de Dirección del Interior para continuar el trámite. 9.2 En caso de que alguno de ellos no cumpla con lo establecido en la política 20, lo hace del conocimiento al Subdirector del interior de la República, solicitándole el depósito correspondiente y la adecuación a la Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo y Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas. Para viáticos Ver SAF-PRO-14 Gastos de Viaje y su Comprobación Remite las comprobaciones de viáticos a la Coordinación de Viáticos, ver SAF-PRO-14 Gastos de Viaje y su Comprobación 2 y el resto de comprobantes los turna a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal, ver SAF-PRO-20 Cuentas por Pagar/Egresos, para sus respectivas revisiones Revisa la Coordinación de viáticos que las Facturas y Comprobantes de Gasto se encuentren dentro del período y lugar de comisión y dentro de los montos autorizados. Concluida la revisión turna a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal para continuar con la revisión de requisitos fiscales, Actividad PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE FACTURAS Y COMPROBANTES Y

15 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO 11. GERENTE DE 11.1 Revisa los requisitos fiscales. SEGUIMIENTO Y Ver Plan de Calidad. PRESUPUESTAL / JEFE DE DEPARTAMENTO DE INTEGRACIÓN, SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL Es correcta la documentación? 11.2 No.- Regresa la documentación al responsable, por conducto de la Dirección del Interior o a la Coordinación de Viáticos, según corresponda Si.- Verifica que exista suficiencia presupuestal, registra y sella la Solicitud de pago a la Dirección de Finanzas, turna a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal para su firma Remite la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal el formato de Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas junto con la Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo y la documentación soporte del reembolso a la Dirección de Finanzas para la autorización del pago. PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y 12. DIRECTOR DE 12.1 Autoriza y firma la Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas y la regresa a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal, junto con la documentación soporte del reembolso al fondo fijo para continuar el trámite de reembolso. PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y

16 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO 13. GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINACIÓN DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL 13.1 Entrega relación de Solicitudes de Pago a la Dirección de Finanzas debidamente firmadas y su documentación soporte respectiva a la Coordinación de Control Financiero adscrita a la Gerencia de Tesorería para que realice el pago del reembolso correspondiente. PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y 14. GERENTE DE TESORERÍA / COORDINACIÓN DE FINANCIERO 14.1 Recibe las Solicitudes de Pago a la Dirección de Finanzas con la documentación soporte, acusa la relación mencionada en 13.1 y realiza el pago Integra una relación de pagos y entrega la documentación soporte de pago a la Gerencia de Contabilidad para sus registros contables. PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y TRANSFERENCIA 15. GERENTE DE CONTABILIDAD 15.1 Registra y resguarda la documentación soporte de pago. PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y TRANSFERENCIA

17 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO Reembolso del Fondo Fijo de Oficinas Centrales (excepto FONDO DE TESORERÍA) 16. ÁREA RESPONSABLE DEL FONDO / PERSONAL RESPONSABLE DESIGNADO PARA SU ADMINISTRACIÓN Y 16.1 Integra los comprobantes de gasto, sella y recaba la firma del responsable de su administración y control en cada uno Elabora y firma el formato de Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo revisando que cumplan con lo que se describe en el Apartado C de las Políticas Elabora y firma el formato Solicitud de pago a la Dirección de Finanzas y lo entrega junto con la Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo y los documentos comprobatorios del gasto a su superior jerárquico o titular del área para su Vo.Bo Remite a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal la documentación referida en la actividad PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES. 17. GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / JEFE DE DEPARTAMENTO DE INTEGRACIÓN, SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL 17.1 Revisa los requisitos fiscales. Ver Plan de Calidad. Es correcta la documentación? 17.2 No.- Regresa la documentación al área responsable del manejo del fondo fijo. PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y 17.3 Si.- Verifica que exista suficiencia presupuestal, registra y sella la Solicitud de pago a la Dirección de Finanzas, turna a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal para su firma.

18 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO 17.4 Remite el formato de Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas junto con la Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo y la documentación soporte del reembolso a la Dirección de Finanzas para la autorización del pago. 18. DIRECTOR DE 18.1 Autoriza y firma la Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas y la regresa a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal, junto con la documentación soporte del reembolso al fondo fijo para continuar el trámite de reembolso. PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y 19. GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINACIÓN DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL 20. GERENTE DE TESORERÍA / COORDINADOR DE FINANCIERO 19.1 Entrega relación de Solicitudes de Pago a la Dirección de Finanzas debidamente firmadas y su documentación soporte respectiva a la Coordinación de Control Financiero adscrita a la Gerencia de Tesorería para que realice el pago del reembolso correspondiente Recibe las Solicitudes de Pago a la Dirección de Finanzas con la documentación soporte, acusa la relación mencionada en 19.1 y realiza el pago Integra una relación de pagos y entrega la documentación soporte de pago a la Gerencia de Contabilidad para sus registros contables. PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y TRANSFERENCIA

19 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO 21. GERENTE DE CONTABILIDAD 21.1 Registra y resguarda la documentación soporte de pago. Reembolso del Fondo Fijo de Tesorería (área de Caja) FACTURAS O COMPROBANTES 22. ÁREA SOLICITANTE 22.1 Presenta sus facturas o en su caso Comprobantes de Gasto () al área de Seguimiento y Control Presupuestal las cuales deberán contener el sello de aceptación de servicios firmado por un funcionario público del área solicitante con nivel a partir de Gerencia. PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE COMPROBANTES Y TRANSFERENCIA FACTURAS COMPROBANTES 23. GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / JEFE DE DEPARTAMENTO DE INTEGRACIÓN, SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL 23.1 Revisa los requisitos fiscales. Ver Plan de Calidad. Cumple con los requisitos fiscales? 23.2 No.- Regresa la documentación al área solicitante. FACTURAS COMPROBANTES 23.3 Si.- Verifica que esté debidamente requisitado el sello de aceptación de servicios y se cuente con suficiencia presupuestal genera su registro, sella y firma las facturas y las entrega al Área Solicitante para continuar con el trámite de reembolso.

20 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO 24. ÁREA SOLICITANTE DE RECURSOS 24.1 Presenta sus facturas o comprobantes de Gasto DF en el área de Caja, registrados y sellados por la Gerencia de seguimiento y Control Presupuestal. FACTURAS COMPROBANTES 25. COORDINADOR DE CAJA 25.1 Revisa que las facturas o comprobantes sean originales y que cuenten con el sello y la firma de suficiencia presupuestal Realiza el pago, solicita firma de recibido y la fecha en la factura o comprobante, sella de pagado e integra como parte del fondo Integra las comprobaciones y elabora el formato de Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo Elabora formato Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas y la remite, junto con la documentación señalada en la actividad 25.3, a la Jefatura de Departamento de Caja para solicitar el reembolso y a la Gerencia de Tesorería para su Vo.Bo. Una vez requisitadas las firmas turna la documentación al área de Seguimiento y Control Presupuestal y continúa en las actividades 17.2 a VALES PROVISIONALES DE CAJA 26. ÁREA SOLICITANTE 26.1 Elabora el formato Vale Provisional de Caja y lo presenta al área de Seguimiento y Control Presupuestal. PAGO A LA DIRECCIÓN DE VALE PROVISIONAL DE CAJA 7. GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / JEFE DE DEPARTAMENTO DE INTEGRACIÓN, SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL 27.1 Verifica que el servidor público a quien se le realizará el cargo no tenga adeudos a través de una Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas y que el servidor público a quien se le entregarán los recursos y que se hará responsable de la comprobación cuente con un nivel mínimo de Gerencia. Ver Plan de Calidad. Cuenta con Adeudo? VALE PROVISIONAL DE CAJA

21 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO 27.2 Si.- Rechaza el trámite No.- Sella el Vale Provisional de Caja como operación ajena, lo remite a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal para su firma y una vez firmado lo envía al Jefe de Departamento de Caja para continuar el trámite. 28. GERENTE DE TESORERÍA / JEFE DE DEPARTAMENTO DE CAJA / COORDINADOR DE CAJA 28.1 Recibe el Vale Provisional de Caja y constata que tenga el sello y firma de la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal Remite a la Coordinación de Caja donde se verifica que el servidor público a quien se le realizará el cargo no cuente con otro Vale Provisional de Caja pendiente de comprobar. Plan de Calidad. Cuenta con algún adeudo a través de un Vale de Caja? 28.3 Si.- Rechaza el trámite. VALE PROVISIONAL DE CAJA 28.4 No.- Sella el Vale Provisional de Caja con el sello No Adeudo en Caja General y remite a la Dirección de Finanzas para su autorización. 29.-DIRECTOR DE 29.1 Autoriza el Vale provisional de Caja con su Vo. Bo. y turna al Departamento de Caja. VALE PROVISIONAL DE CAJA 30.- GERENTE DE TESORERÍA/ JEFE DE DEPARTAMENTO DE CAJA / COORDINADOR DE CAJA 30.1 Recibe el Vale Provisional de Caja, verifica que cuente con la firma de Vo.Bo. de la Dirección de Finanzas y turna a la Coordinación de Caja para la Entrega de Efectivo Integra el Vale Provisional de Caja como parte del TESORERÍA y entrega el efectivo al servidor público a quien se le realizará el cargo, recabando su firma de recibido en el Vale. VALE PROVISIONAL DE CAJA VALE PROVISIONAL DE CAJA

22 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO COMPROBACIÓN DEL VALE PROVISIONAL DE CAJA 31.- ÁREA SOLICITANTE 31.1 Verificará las facturas y Comprobantes de Gasto DF mismos que deberán estar firmados y sellados por un servidor público del área solicitante cuyo nivel sea a partir de Gerente, presentándolos a la GSCP para su registro. La GSCP contará con un día para llevar a cabo su revisión por lo que se deberá considerar ese día dentro de los tres días posteriores a la entrega de efectivo. FACTURAS COMPROBANTES 32.- GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL/ JEFE DE DEPARTAMENTO DE INTEGRACIÓN, SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL/ COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL 32.1 Realiza el registro de cada una de las facturas y Comprobantes de Gasto sellándolos como registrados por la GSCP. En caso de no proceder alguna factura o comprobante lo informa al área solicitante, a fin de que realice las gestiones necesarias para realizar su cambio Entrega al área solicitante sus comprobantes a fin de que los presente a la Coordinación de Caja para continuar con el trámite de comprobación y cancelación del Vale Provisional de Caja. FACTURAS COMPROBANTES 33.- ÁREA SOLICITANTE 33.1 Entrega las facturas y Comprobantes de Gasto DF a la Coordinación de Caja así como el efectivo sobrante del Vale Provisional de Caja, en su caso GERENTE DE TESORERÍA / DEPARTAMENTO DE CAJA / COORDINACIÓN DE CAJA 34.1 Recibe la documentación verificando que contenga el sello de registro de la GSCP, así como el efectivo sobrante, en su caso Deberá entregarse la comprobación al área de Caja a más tardar a las 14:00 horas del cuarto día hábil posterior a la recepción de los recursos. Ver Plan de Calidad. FACTURAS COMPROBANTES FACTURAS COMPROBANTES PAGO A LA DIRECCIÓN DE Entrega los comprobantes en tiempo y forma?

23 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD REGISTRO 34.3 No.- Elabora oficio dirigido a la Gerencia de Contabilidad, con copia a la GSCP, en el cual se solicita que se gestione descuento vía nómina del importe del vale provisional de caja no comprobado al servidor público responsable de su comprobación Si.- Cancela el Vale Provisional de caja y se lo regresa al área solicitante contra la entrega de la comprobación soporte y efectivo Realiza periódicamente la integración de facturas, elabora Relación de Documentos y requisita el formato de Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo Elabora formato Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas y entrega, junto con la documentación soporte de pago y el formato de Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo a la Jefatura de Departamento de Caja y a la Gerencia de Tesorería para su revisión y Vo. Bo Revisa la correcta integración de la documentación de la Actividad 35.6, y firma la Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo y Solicitud de pago a la Dirección de Finanzas y turna a la Gerencia de Tesorería para su Vo.Bo Remite documentación a la Gerencia de Seguimiento y Control Presupuestal para su revisión y se realizan las actividades 17.3 a 21.1 FACTURAS COMPROBANTES PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF FIN DEL PROCEDIMIENTO

24 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y VI. DIAGRAMA DE FLUJO. ENTRADA OPERACIÓN SALIDA ÁREA SOLICITANTE Inicio SUBDIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ÁREA SOLICITANTE A GERENTE DE TESORERÍA/ JEFE DE DEPARTAMENTO DE CAJA / COORDINADOR DE FINANCIERO DIRECTOR DE Envía oficio con justificación OFICIO 2.1 Recibe oficio y lo envía OFICIO 3.1 Recibe oficio, y elabora Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas OFICIO 4.1 Revisa documentación referida en la actividad 3.1 OFICIO Es correcta la Solicitud de Pago? SI 1 PAGO A LA DIRECCIÓN DE PAGO A LA DIRECCIÓN DE NO 4.2 Regresa la documentación al área solicitante para su corrección (regresa a 3.1) A PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

25 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA GERENTE DE TESORERÍA/ JEFE DE DEPARTAMENTO DE CAJA / COORDINADOR DE FINANCIERO DIRECTOR DE GERENTE DE TESORERÍA / COORDINADOR DE FINANCIERO / ANALISTA ESPECIALIZADO EN FINANCIERO 1 SI 4.3 Envía la documentación al área solicitante para su firma de autorización de pago 5.1 Autoriza y firma la solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas OFICIO 6.1 Recibe la Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas debidamente firmada OFICIO 2 PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF RECIBO DE RESGUARDO DE DF CHEQUE/ TRANSFERENCIA PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

26 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA GERENTE DE TESORERÍA/ COORDINADOR DE FINANCIERO/ANALISTA ESPECIALIZADO EN FINANCIERO SUBDIRECTOR/PERSONAL FACULTADO PARA OPERAR EL ESPECIALIZADO EN FINANCIERO Reembolsos de Fondos Fijos de las Subdirecciones del interior de la República Elabora formato de Recibo de Resguardo de Fondo Fijo y recaba firma 7.1 Elabora cheques para cubrir los gastos de operación de la Subdirección Regional 7.2 Requisista el formato DF y lo remite diariamente PÓLIZA CHEQUE FORMATO DF Entrega a la Gerencia de Contabilidad la documentación soporte COMPROBANTES DE GASTO FORMATO 7.3 Realiza los pagos correspondientes, sella y firma cada uno de los documentos 3 1 PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF Ver SAF-PRO-27 Elaboración de Estados Financieros, Enteros a la TESOFE y Pago de Impuestos. 2 Ver SAF-PRO-14 Gastos de Viaje y su Comprobación PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

27 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA SUBDIRECTOR/ PERSONAL FACULTADO PARA OPERAR EL COORDINADOR DE LA DIRECCIÓN DEL INTERIOR DIRECTOR DEL INTERIOR Elabora y firma el formato de Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo 7.5 Elabora y firma el formato de Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas 8.1 Recibe la Solicitud de Reembolso de Pago a la Dirección de Finanzas COMPROBANTES DE GASTO PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF PÓLIZA CHEQUE 9.1 Revisa y en su caso firma de Vo. Bo. En la Solicitud de Pago de la Dirección de Finanzas Df FORMATO DF COMPROBANTES DE GASTO PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF PÓLIZA CHEQUE 4 2 Ver SAF-PRO-14 Gastos de Viaje y su Comprobación PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

28 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA DIRECTOR DEL INTERIOR COORDINADOR DE LA DIRECCIÓN DEL INTERIOR En caso que alguno de ellos no cumpla con lo establecido en la política 20, se informa al Subdirector Regional Remite las comprobaciones de viáticos a la Coordinación de Viáticos COMPROBANTES DE GASTO PÓLIZA CHEQUE Revisa la Coordinación de Viáticos que las facturas y Comprobantes de Gasto se encuentren dentro del período 5 PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF Ver SAF-PRO-14 Gastos de Viaje y su Comprobación 3 Ver SAF-PRO-20 Cuentas por Pagar/Egresos. PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

29 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / JEFE DE DEPARTAMENTO DE INTEGRACIÓN, SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL DIRECTOR DE Revisa los requisitos fiscales Es correcta la documentación? SI 11.3 Verifica que exista suficiencia presupuestal PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF COMPROBANTES DE GASTO NO 11.2 Regresa la documentación al responsable 11.4 Remite la GSCP el formato de Solicitud de pago a la Dirección de Finanzas 12.1 Autoriza y firma la Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas PÓLIZA CHEQUE COMPROBANTES DE GASTO 6 PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

30 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINACIÓN DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL GERENTE DE TESORERÍA / COORDINACIÓN DE FINANCIERO Entrega relación de Solicitudes de Pago a la Dirección de Finanzas PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF PÓLIZA CHEQUE COMPROBANTES DE GASTO 14.1 Recibe las Solicitudes de Pago a la Dirección de Finanzas PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF PÓLIZA CHEQUE COMPROBANTES DE GASTO 14.2 Integra una relación de pagos y entrega la documentación soporte de pago 7 PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

31 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA GERENTE DE CONTABILIDAD ÁREA RESPONSABLE DEL FONDO / PERSONAL RESPONSABLE DESIGNADO PARA SU ADMINISTRACIÓN Y Reembolso del Fondo Fijo de Oficinas Centrales (excepto FONDO DE TESORERÍA) Registra y resguarda la documentación 16.1 Integra los comprobantes de gasto, sella y recaba la firma 16.2 Elabora y firma el formato de Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo PÓLIZA CHEQUE COMPROBANTES DE GASTO PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF COMPROBANTES DE GASTO 16.3 Elabora y firma el formato de Solicitud de pago a la Dirección de Finanzas y lo entrega PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF Remite a la GSCP la documentación referida en la actividad PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

32 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / JEFE DE DEPARTAMENTO DE INTEGRACIÓN, SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL Revisa los requisitos fiscales Es correcta la documentación? SI 17.3 Verifica que exista Suficiencia Presupuestal registra y sella PÓLIZA CHEQUE COMPROBANTES DE GASTO NO 17.2 Regresa la Documentación al área responsable del fondo fijo 17.4 Remite el formato de Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas 9 PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

33 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA DIRECTOR DE GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINACIÓN DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL GERENTE DE TESORERÍA / COORDINACIÓN DE FINANCIERO Autoriza y firma la Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF COMPROBANTES DE GASTO PÓLIZA CHEQUE PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF Entrega relación de Solicitudes de Pago a la Dirección de Finanzas PÓLIZA CHEQUE COMPROBANTES DE GASTO 20.1 Recibe las Solicitudes de Pago a la Dirección de fianzas DF PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF COMPROBANTES DE GASTO PÓLIZA CHEQUE 10 PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

34 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA GERENTE DE TESORERÍA / COORDINADOR DE FINANCIERO GERENTE DE CONTABILIDAD PAGO A LA DIRECCIÓN DE DF PÓLIZA CHEQUE COMPROBANTES DE GASTO ÁREA SOLICITANTE 22.1 Presenta facturas o 20.2 Integra una relación 21.1 Registra y en su caso 10 de pagos y entrega la resguarda la Comprobantes de Gasto documentación soporte documentación soporte 11 de pago () al área de Seguimiento y Control Presupuestal FACTURAS COMPROBANTES DE GASTO Reembolso del Fondo Fijo de Oficinas Centrales (área de Caja) FACTURAS O COMPROBANTES PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

35 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / JEFE DE DEPARTAMENTO DE INTEGRACIÓN, SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL ÁREA SOLICITANTE DE RECURSOS. COORDINADOR DE CAJA Revisa los requisitos fiscales FACTURAS COMPROBANTES DE GASTO Cumple con los requisitos fiscales? SI 23.3 Verifica que este debidamente requisitado y las entrega al área solicitante 24.1 Presenta sus facturas o comprobantes de gasto 25.1 Revisa que las facturas o comprobantes sean originales y que cuenten con sello y firma 12 FACTURAS COMPROBANTES DE GASTO NO 23.2 Regresa la documentación al área solicitante PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

36 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA COORDINADOR DE CAJA AREA SOLICITANTE VALES PROVISIONALES DE CAJA GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / JEFE DE DEPARTAMENTO DE INTEGRACIÓN, SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL / COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL Realiza el pago, solicita firma de recibido y la fecha en la factura o comprobante 26.1 Elabora el formato Vale provisional de Caja y lo presenta al área de Seguimiento y Control Presupuestal VALE PROVISIONAL DE CAJA 27.1 Verifica que el servidor público no tenga adeudos a través de una Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas VALE PROVISIONAL DE CAJA 25.3 Integra las comprobaciones y elabora el formato de Solicitud de Reembolso de Fondo Fijo Cuenta con Adeudo? NO 27.3 Sella el Vale Provisional de caja como operación ajena, lo remite a la GSCP 25.4 Elabora formato de Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas y la remite PAGO A LA DIRECCIÓN DE SI 27.2 Recha el trámite 13 PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

37 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA GERENTE DE TESORERÍA / JEFE DE DEPARTAMENTO DE CAJA / COORDINADOR DE CAJA Recibe Vale Provisional de Caja con sello y firma de GSCP VALE PROVISIONAL DE CAJA Remite a la Coordinación de Caja donde se verifica que no haya adeudo Cuenta con algún adeudo a través de un vale de caja? NO 28.4 Sella el Vale Provisional de Caja 14 SI 28.3 Rechaza el tramite PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

38 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA DIRECTOR DE GERENTE DE TESORERÍA/ JEFE DE DEPARTAMENTO DE CAJA / COORDINADOR DE CAJA Autoriza el Vale Provisional de Caja con su Vo. Bo. y turna al Departamento de Caja 30.1 Recibe el Vale Provisional de Caja, verifica que cuente con la firma de Vo. Bo Integra el Vale Provisional de Caja como parte del Fondo fijo Tesorería 15 VALE PROVISIONAL DE CAJA VALE PROVISIONAL DE CAJA VALE PROVISIONAL DE CAJA PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

39 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA ÁREA SOLICITANTE GERENTE DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL/ JEFE DE DEPARTAMENTO DE INTEGRACIÓN, SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL/COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y PRESUPUESTAL ÁREA SOLICITANTE Verificará las facturas y Comprobantes de gasto, firmados y sellados 32.1 Realiza el registro de cada una de las facturas y Comprobantes de Gasto 33.1 Entrega las facturas y Comprobantes de Gasto 16 FACTURAS COMPROBANTES DE GASTO FACTURAS COMPROBANTES DE GASTO FACTURAS COMPROBANTES DE GASTO 33.2 Entrega al área solicitante sus comprobantes para continuar con el tramite PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO

40 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y ENTRADA OPERACIÓN SALIDA GERENTE DE TESORERÍA/DEPARTAMENTO DE CAJA/ COORDINACIÓN DE CAJA Recibe la documentación PAGO verificando que contenga A LA DIRECCIÓN DE el sello de registro de la GSCP FACTURAS COMPROBANTES DE GASTO Deberá entregarse la comprobación al área de Caja a más tardar a las 14:00 Hrs del cuarto día hábil Entrega los comprobantes en tiempo y forma? SI 34.4 Cancela el Vale Provisional de Caja y se lo regresa al área solicitante 34.6 Elabora formato Solicitud de Pago a la Dirección de Finanzas y entrega con documentación 17 NO 34.3 Elabora oficio dirigido a la Gerencia de Contabilidad con copia a la GSCP, para gestión de descuento 34.5 Realiza periódicamente la integración de facturas, elabora Relación de Documentos PUNTO DE INICIO / FIN PROCESO / ACTIVIDAD DECISIÓN DOCUMENTO / REGISTRO BASE DE DATOS SISTEMA EN LA MISMA EN OTRA ARCHIVO