Proyecta Afecto al Artículo 218 de la LISR

Transcripción

1 Proyecta Afecto al Artículo 218 de la LISR Agosto

2 Índice Descripción del Producto Introducción Perfil del Cliente Características del Seguro Plataforma Plazo del Seguro Plazo de Pago Moneda Clasificación de Riesgos Tarifa diferenciada Suma Asegurada / Prima Mínima Descuentos por volumen Actualización de la Suma Asegurada Cobertura Básica Coberturas Adicionales sin costo Coberturas Adicionales con costo Vidas Conjuntas Valores Garantizados Recargo Fijo Recargo por Pago Fraccionado Opciones de Liquidación Suscripción Formas de Pago Aportaciones Adicionales Fondos de Administración Aspectos Fiscales Comisiones Bonos (Anexo 1)Cobertura Mujer Cáncer de Mujer Otras enfermedades Cancerosas Enfermedades Graves Complicaciones del Recién Nacido Complicaciones en el embarazo Requisitos Médicos en el pago de Siniestros 2

3 Descripción del producto INTRODUCCIÓN Proyecta Afecto al Art 218 de la LISR es un plan integral que permite construir un ahorro para el retiro, con los siguientes beneficios: Beneficio para el Retiro a través de un ingreso garantizado al momento del retiro. Protección por Fallecimiento Protección por Invalidez Protección por Muerte Accidental Protección contra padecimientos frecuentes y/o exclusivos de la mujer. Además este producto ofrece la oportunidad de obtener los beneficios fiscales que establece el Artículo 218 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta: Hacer deducible de impuestos la prima de retiro. Diferir el impuesto en el tiempo. Obtener los beneficios de fallecimiento e invalidez exentos de impuestos. Estas ventajas podrán gozarse siempre y cuando el contratante y el Asegurado sean la misma persona. PERFIL DEL CLIENTE Ideal para personas que deseen generar un ahorro garantizado destinando a tener un retiro digno, al mismo tiempo que obtienen beneficios fiscales. Edad entre 18 y 55 años. Nivel Socioeconómico C+ en adelante 3

4 Características del producto PLATAFORMA Tradicional: Administración con la cual las primas del seguro forman una reserva a través de una Prima Nivelada predeterminada durante toda la vigencia, por lo que el comportamiento de la Suma Asegurada, de la Reserva y de los Valores Garantizados son también predeterminados. PLAZO DEL SEGURO Edad alcanzada 55, 60, 65 y plazo fijo 10 años PLAZO DEL PAGO DE PRIMAS Este plan cuenta con la opción de recibir pagos durante los primeros 10 años de cobertura al contratar en Moneda Nacional, permaneciendo en vigor hasta el fin del plazo, también cuenta con la opción de recibir pagos durante toda la vigencia de la cobertura, esta opción aplica tanto para Moneda Nacional como para Dólares El plazo de pago de primas aplica tanto para la cobertura básica como para los beneficios adicionales contratados. MONEDA Proyecta Afecto al Art. 218 de la LISR ofrece la opción de seleccionar el tipo de moneda de acuerdo a las necesidades de los clientes: Moneda Nacional, la cual es actualizable anualmente con la inflación Dólares americanos, los beneficios contratados se pagarán en moneda nacional al tipo de cambio vigente en ese momento. Este tipo de moneda aplica para todos los plazos a excepción del plazo de pago limitado 10 años CLASIFICACIÓN DE RIESGOS Estándar 4

5 TARIFA DIFERENCIADA En Proyecta Afecto al Art. 218 de la LISR no se aplican descuentos en la edad. Sin embargo, el beneficio radica que en caso de fallecimiento e invalidez, se incrementará la Suma Asegurada automáticamente sin ningún costo adicional de acuerdo a la siguiente tabla: EDAD HOMBRE MUJER MUJER NO FUMADOR NO FUMADORA % 20% 20% 25 en adelante 15% 20% 35% SUMA ASEGURADA/ PRIMA MÍNIMA Suma Asegurada Mínima DÓLARES MONEDA NACIONAL 50,000 $400,000 Prima Mínima 2,000 $8,000 DESCUENTOS POR VOLUMEN A partir de 100, 000 dlls de Suma Asegurada, se aplicarán Descuentos por Volumen Nota: Proyecta pagos limitados no tiene descuentos por volumen ACTUALIZACIÓN DE LA SUMA ASEGURADA Para los planes denominados en Moneda Nacional la Protección Contratada se actualizará anualmente con base a la inflación. Para los planes denominados en Dólares Americanos la Protección Contratada permanecerá constante y será pagadera en pesos al tipo de cambio vigente al día de pago 5

6 COBERTURA BASICA COBERTURA Fallecimiento Supervivencia DESCRIPCIÓN En caso del fallecimiento del Asegurado, GNP pagará a los beneficiarios designados la Protección contratada para este beneficio En caso de que el Asegurado llegue con vida a la fecha del vencimiento del plan, GNP pagará la Protección contratada para este beneficio. EDAD DE ACEPTACIÓN Proyecta 10: años Proyecta 55: años Proyecta 55 PL 10: años Proyecta 60: años Proyecta 60 PL 10: años Proyecta 65: años Proyecta 65 PL 10: años COBERTURAS ADICIONALES (SIN COSTO) COBERTURA Seguridad de vida (SEV) Cláusulas de Últimos gastos (CUG) DESCRIPCIÓN Es un anticipo del 30% de la protección contratada por fallecimiento en caso de que el Asegurado sea diagnosticado como enfermo en fase terminal, con un máximo de 265 salarios mínimos mensuales generales vigentes en el Distrito Federal (SMMGVDF), a partir del 3er año de vigencia de la póliza. Es un anticipo del 30% de la protección contratada en caso de fallecimiento del Asegurado, que se otorgará a los beneficiarios como ayuda para últimos gastos al presentar el Certificado Médico de Defunción, con un máximo de 60 salarios mínimos mensuales generales vigentes en el Distrito Federal (SMMGVDF), a partir del 3er año vigente de la póliza. 6

7 COBERTURAS ADICIONALES (CON COSTO) COBERTURA Invalidez sin Espera (ISE) Exención de Pago de Primas por Invalidez (BIT) Protección Adicional por Fallecimiento (PAM) DESCRIPCIÓN En caso de invalidez total y permanente, el Asegurado recibe la Suma Asegurada para éste beneficio de la siguiente manera: -Rentas mensuales iguales, del 1% de la Suma Asegurada contratada a partir de que se determine la invalidez, con un tope máximo de 6 rentas mensuales. -Al mes siguiente de pagar la sexta renta, se paga el resto de la Suma Asegurada contratada más interés. -Para la contratación es obligatorio contratar BIT. -Suma Asegurada máxima igual a la cobertura básica con tope de 1, 200,000 dólares ó $12,000, 000. Si el Asegurado se invalida total y permanentemente su póliza se mantendrá en vigor sin más pagos de primas durante el plazo contratado. Permite al Asegurado ampliar su protección por fallecimiento con una Suma Asegurada mínima de $250,000 pesos o 25,000 dólares y máximo hasta 10 veces el Ahorro Garantizado para el retiro. EDAD DE ACEPTACIÓN Proyecta 10: años Proyecta 55: años Proyecta 55 PL 10: años Proyecta 60: años Proyecta 60 PL 10: años Proyecta 65: años Proyecta 65 PL 10: años Cancelándose con la Cobertura Básica (Plazo 10 se cancela a los 60 años) Misma que la Cobertura Básica 7

8 COBERTURAS ADICIONALES (CON COSTO) COBERTURA Exención de Pago de Primas por Invalidez Adicional. (BITPAM) Protección Adicional por Invalidez (ISEPAM) Indemnización por Muerte Accidental (IMA) Doble Indemnización por muerte accidental o pérdida de miembros (DIBA) DESCRIPCIÓN Exención por el pago de primas de incapacidad total y permanente Con este beneficio, el Asegurado puede incrementar su protección por invalidez hasta por 10 veces con tope de 1, 200,000 dólares ó $12, 000,000 pesos. En caso de la muerte accidental se paga la Suma Asegurada contratada. Suma Asegurada máxima igual a la cobertura básica con tope de 1, 200,000 dólares ó $12, 000,000 pesos. Indemnización por muerte accidental o pérdida de miembros. En caso de muerte accidental se paga la Suma Asegurada contratada para esta cobertura. Por accidente colectivo se paga el doble de la indemnización que este beneficio otorga. En caso de pérdida de miembros por accidente se indemniza con base en la tabla estipulada en el contrato Suma Asegurada máxima igual a la cobertura básica con tope de 1,200,000 dólares ó $12,000,000 EDAD DE ACEPTACIÓN Proyecta 10: años Proyecta 55: años Proyecta 55 PL 10: años Proyecta 60: años Proyecta 60 PL 10: años Proyecta 65: años Proyecta 65 PL 10: años Cancelándose con la Cobertura Básica (Plazo 10 se cancela a los 60 años) Proyecta 10: 46-65años Proyecta 55: años Proyecta 55 PL 10: años Proyecta 60: años Proyecta 60 PL 10: años Proyecta 65: años Proyecta 65 PL 10: años Cancelándose con la Cobertura Básica (Plazo 10 se cancela a los 70 años) 8

9 COBERTURAS ADICIONALES (CON COSTO) COBERTURA Cobertura Mujer y Doble Cobertura Mujer (Consultar Anexo 1) DESCRIPCIÓN Se otorga el pago de una Suma Asegurada en caso de padecer alguno de los padecimientos cubiertos*. Para una doble indemnización se podrá contratar Doble Cobertura Mujer (La Suma Asegurada del producto deberá ser Mínimo de $500,000 ó 50,000 dólares) *Cáncer de mujer, otras enfermedades cancerosa, complicaciones del embarazo complicaciones del recién nacido y enfermedades graves. EDAD DE ACEPTACIÓN Proyecta 10: años Proyecta 55: años Proyecta 55 PL 10: años Proyecta 60: años Proyecta 60 PL 10: años Proyecta 65: años Proyecta 65 PL 10: años Cancelándose con la Cobertura Básica 9

10 VIDAS CONJUNTAS VALORES GARANTIZADOS No Aplica Valor en Efectivo: Es el importe correspondiente al número de primas pagadas por el Asegurado al momento de realizar el rescate de la póliza, en un solo pago en efectivo. Seguro Prorrogado: El prorrogado automático aplica en caso de suspender el pago de primas y no haber solicitado el valor garantizado. El seguro prorrogado consiste en tomar el valor en efectivo correspondiente al año en que se encuentra la póliza, para pagar la prima única de un seguro temporal por muerte, conservando el valor de la suma asegurada contratada, el plazo del seguro se ajustará hasta un máximo del plazo original. RECARGO FIJO MONEDA Nacional Dólares RECARGO FIJO* 1,300 pesos 120 dólares *No Comisionable y Afecto a Bonos al 100% RECARGO POR PAGO FRACCIONADO Se cobrará el recargo por pago fraccionado vigente, de acuerdo con la forma de pago, el cual se actualizará al aniversario de la póliza. 10

11 OPCIONES DE LIQUIDACIÓN Pago Único: GNP entregará el monto contratado en una sola exhibición en caso de: Fallecimiento, Supervivencia o Invalidez. Rentas Vitalicias: El Asegurado podrá recibir una renta anual en caso de Supervivencia o Invalidez, con un período de garantía de 15, 20 ó 25 años. El Asegurado recibirá la renta anual desde el momento que ocurra la Invalidez o al vencimiento del plan, y hasta su fallecimiento. Si el Asegurado fallece durante el pago de rentas, sus beneficiarios recibirán las rentas faltantes para cubrir el período de garantía. En caso de supervivencia, se otorgará doble renta el primer año sin ningún costo adicional. NOTA: Si el Asegurado elige rentas vitalicias como opción de liquidación, podrá cambiarlas a rentas mensuales al momento de recibir su beneficio. Fideicomiso GNP: El Asegurado podrá elegir diferentes opciones de administración para la Protección contratada por Fallecimiento, Invalidez o Supervivencia a través de un Fideicomiso GNP. Para este caso deberá llenar la carta de adhesión al Fideicomiso de la solicitud de Vida Individual. 11

12 SUSCRIPCIÓN Sujeto a suscripción de acuerdo a la tabla de requisitos de suscripción vigente para los negocios nuevos de Vida Individual. 12

13 CONDUCTOS DE COBRO Existen los siguientes conductos de cobro: Conductos de Cobro Intermediario y Banco Pago de Prima (anual, semestral, trimestral y* mensual) Intermediario: Cargo Único a Tarjeta (CUT).- Visa, Master Card, AME Pago en Banco (PEB).-Ventanilla bancaria o Internet Oficina de Servicio.- Cheque, Efectivo (cuando la prima anual sea menor a $100,000 MN) o CUT (anual, semestral, trimestral y *mensual) Banco: Cargo Automático a Tarjeta (CAT).- Visa, Master Card, AME Cargo Automático a Cuenta de Cheques (Domiciliación, clabe interbancaria ) Medios de pago Aportaciones Adicionales Aportaciones Programadas: (anual, semestral, trimestral y mensual) Cargo Automático a Tarjeta (CAT).- Visa, Master Card, AME Nota: Considerar politicas de cat Cargo Automático a Cuenta de Cheques (CACH) domiciliación con clabe interbancaria cuenta eje (Banamex, Bancomer, HSBC, Scotiabank, Santander). Pago en Banco (PEB).-Ventanilla bancaria o Internet Banamex, BBVA, HSBC, Scotiabank, Aportaciones Extraordinarias: Inverlat, Banorte (En cualquier momento de vigencia de la Oficina de Servicio.- Cheque y Efectivo póliza) *Nota: Para realizar el pago mensual a través de un intermediario, será necesario que la póliza tenga una prima anualizada igual o mayor a $10,000 moneda nacional ó $2,000 dólares. 13

14 APORTACIONES ADICIONALES Se podrá realizar aportaciones adicionales a través de Dotales a corto plazo. El objetivo de los Dotales a Corto Plazo es el de complementar la protección contratada en el plan básico, ya que cubren al Asegurado por muerte y supervivencia a lo largo del plazo del seguro. El plazo mínimo del Dotal a Corto Plazo es de un mes y máximo de 12 meses. El plazo de la aportación esta en función de la fecha de aniversario de la póliza. FONDO EN ADMINISTRACIÓN ASPECTOS FISCALES Las cantidades generadas por los Dotales a Corto Plazo serán invertidas en los instrumentos que se tengan autorizados utilizar. El Asegurado puede, en el momento en que lo desee, hacer retiros del Fondo en Administración por cualquier cantidad, sin exceder el monto total acumulado hasta ese momento. Beneficios Fiscales del Art. 218 de la LISR Los contribuyentes a que se refiere el Título IV de esta Ley, que efectúen depósitos en las cuentas personales especiales para el ahorro, realicen pagos de primas de contratos de seguro que tengan como base planes de pensiones relacionados con la edad, jubilación o retiro (...) podrán restar el importe de dichos depósitos, pagos o adquisiciones, de la cantidad a la que se le aplicaría la tarifa del artículo 177 de esta Ley de no haber efectuado las operaciones mencionadas, correspondiente al ejercicio en que éstos se efectuaron o al ejercicio inmediato anterior, cuando se efectúen antes de que se presente la declaración respectiva (...) el importe de los depósitos, pagos o adquisiciones a que se refiere este artículo no podrán exceder en el año calendario de que se trate, el equivalente a $152,000 considerando todos los conceptos. Lo anterior aplica siempre y cuando el contratante sea igual al Asegurado. La retención de impuestos se realizará al llegar a la edad de retiro (final del plazo contratado) o al hacer uso de los valores garantizados. 14

15 Aspectos Importantes La Prima de Retiro no deberá exceder lo estipulado en el Art. 218 de la LISR: Actualmente el monto anual máximo a deducir es de $ 152,000 pesos. La retención de impuestos que se aplicará al entregar el Ahorro Garantizado o hacer uso de los valores garantizados es del 30% de acuerdo a lo establecido en los Art. 167,170 y 177 de la LISR.* Para planes afectos al Artículo 218 de la LISR, no aplica ningún otro beneficio Fiscal (ni el Artículo 109 Fracción VII, ni el Artículo 176 de la LISR, ni otro). LAS NOTAS AUTORALES Art. 177 de la LISR.: Para el ejercicio fiscal 2010 en adelante, se aplicará la tasa del 30% COMISIONES AÑO COMISIONES Plan Básico, BIT ISE y PAM Moneda Nacional Plazo 20 años Plazo < 20 años COMISIONES Plan Básico BIT e ISE Plazo 20 años Plazo < 20 años Dólares Plazo 20 años COMISIONES PAM Plazo < 20 años 1 40% 35% 35% 305% 40% 30% 2 10% 10% 12% 12% 12% 12% 3 8% 8% 8% 8% 8% 8% % 5% 5% 5% 8% 8% 11 en adelante 3% 3% 3..5% 3..5% 5% 5% Para Proyecta Afecto pagos limitados 10 años la comisión no se diferencia por plazo de cobertura, como se muestra en la siguiente tabla: Año Agente Póliza % % % 4 al % BONOS Prima Afecta 100% para pago de bonos y colocación en la tabla de ubicación. Proyecta Afecto: Moneda Nacional: Prima Afecta al 100% para pago de bonos y colocación en la tabla de ubicación. Dólares: Prima Afecta al 80% para pago de bonos y 100% para colocación en la tabla de ubicación Proyecta Afecto Pagos Limitados 10: Moneda Nacional: Prima Afecta al 100% para colocación en el PAI y paga bonos al 80% 15

16 Anexo Cobertura Mujer PADECIMIENTOS CUBIERTOS Historia Clínica Completa Estudio Histopatológico Reporte del Parto Perinatológico REQUISITOS MEDICOS Ecocardiograma Grupo A Cáncer de Mujer Tumor Maligno de la mama no in-situ x x Grupo B Otras Enfermedades Cancerosas Tumor maligno del útero Tumor maligno cervicouterino Tumor maligno de la mama in-situ Tumor maligno del ovario Cáncer x Grupo C Complicaciones del Embarazo Preeclampsia, eclampsia o síndrome de Hellp Embarazo ectópico o extrauterino Embarazo molar e hidatiforme Espina bífica meninglocele y mielomeningocele Labio leporino y paladar hendido Síndrome de Down Cardiopatía cianógena por hipoxia (congénita) x Grupo D Complicaciones del Recién Nacido. Angiografía Coronaría Parto prematuro x Partos múltiples x Grupo E Enfermedades Graves Ataque al corazón x Infarto o hemorragia cerebral Insuficiencia renal crónica Cirugía arteriocoronaria Cirugía por trasplante de órganos vitales x x Reporte Neurológico x Reporte del Urólogo o Nefrólogo 16