Declara Fácil 621 IGV-Renta mensual

Transcripción

1 Declara Fácil 621 IGV-Renta mensual Proyecto Componente Cuenta Única - PTD Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria - SUNAT Lima, Agosto del 2018

2 Declara Fácil IGV Renta mensual SE BUSCA: Facilitar la presentación de su DD.JJ. Mejorar la calidad de la información de la DD.JJ. Contar con un entorno amigable, moderno. Validar el saldo deudor o a favor al momento de la declaración. INFORMACIÓN QUE SE MUESTRA Y SE VALIDA EN LÍNEA: Tipo de DD.JJ. (Original, Sustitutoria, Rectificatoria). Tipo de moneda (Soles, Dólares). Régimen de Renta afecto (VFP). Información de sus Libros Electrónicos (LE). Coeficiente de Renta. Coeficiente del IGV. Saldo a Favor del periodo anterior del IGV y de Renta (PRICO). Pagos previos, Retenciones y Percepciones.

3 Declara Fácil IGV Renta mensual En las DD.JJ. Originales, se proponen datos en las casillas con la información de los Registros de Ventas y de Compras Electrónicos que hubiera sido presentada con anterioridad. La primera DD.JJ. Sustitutoria o Rectificatoria muestra la información de la DD.JJ. Original. La información puede ser editada. A partir de la segunda DD.JJ. Sustitutoria o Rectificatoria, el sistema muestra las casillas en blanco para su registro. LOS DATOS QUE SE PROPONEN (MUESTRAN) EN LOS FORMULARIOS PUEDEN SER MODIFICADOS POR EL CONTRIBUYENTE

4 Declara Fácil IGV Renta mensual Declara Fácil - Libros Electrónicos Presentación de Libros Electrónicos: Reg. de Ventas y Compras Genera Presentación de Declara Fácil IGV Renta Carga Resumen de casillas PLE y Portal Gen y Enviar - Registro de Ventas - Registro de Compras Constancias de Presentación con Resumen de casillas para Declara Fácil 621 Declara Fácil IGV Renta Mensual Declara Fácil Simplificado y APP Declara Fácil Completo Resumen de Casillas - Registro de Ventas CAS. 100 CAS. 102 CAS. 106 CAS. 105 CAS. 109 CAS. 340 Resumen de Casillas - Registro de Compras CAS. 100 CAS. 107 CAS. 107 CAS. 113 CAS. 114 CAS. 116 CAS. 119 CAS. 120 CAS. 122 Registro de Ventas Registro de Compras

5 Declara Fácil IGV Renta mensual Declara Fácil - Libros Electrónicos En la constancia de la presentación se está agregando el resumen de Ventas / Compras, con los datos que se considerarán en la DJ Se muestra el monto y la forma de cálculo por cada una de las casillas que se generan

6 Declara Fácil IGV Renta mensual Declara Fácil - Libros Electrónicos Motivos de diferencias: Comprobantes Estados Signo de las notas de crédito Por ejemplo Información de consistencia puede ser diferente a resumen de casillas

7 DECLARA FÁCIL COMPLETO (WEB SUNAT Y APLICATIVO PC)

8 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Secciones del Formulario SECCIONES: 1.INFORMACIÓN GENERAL 2.DETALLE DE LA DECLARACIÓN 3.DETERMINACIÓN DE LA DEUDA

9 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo 1. Información General SE PROPONE EL TIPO DE DD.JJ.: ORIGINAL, SUSTITUTORIA O RECTIFICATORIA IDENTIFICA EL TIPO DE MONEDA. POR DEFECTO, SE MUESTRA EN SOLES. SE PROPONE LA AFECTACIÓN A IGV Y LOS REGÍMENES DE RENTA.

10 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Validaciones al Servicio de Afectación de Renta Podrán presentar IGV y/o Renta según el VFP: TIPO DESCRIPCIÓN 10 ASOCIACION EN PARTICIPACION 12 FUNDACION 15 INSTITUCIONES PUBLICAS 16 INSTITUCIONES RELIGIOSAS 17 SOCIEDAD DE BENEFICIENCIA 18 ENTIDADES DE AUXILIO MUTUO 19 UNIVERS. CENTROS EDUCAT. Y CULT. 20 GOBIERNO REGIONAL, LOCAL 21 GOBIERNO CENTRAL 22 COMUNIDAD LABORAL 23 COMUNIDAD CAMPESINA,NATIVA,COMUNAL 33 ACCIONARIADO DEL ESTADO 34 MISIONES DIPLOMATICAS Y ORG. INTER. 35 JUNTA DE PROPIETARIOS 36 OF.REPRESENTACION DE NO DOMICILIADO 37 FONDOS MUTUOS DE INVERSION 41 ENT.INST.COOPERAC.TECNICA - ENIEX 42 COMUNIDAD DE BIENES 45 PARTIDOS,MOVIM, ALIANZAS POLITICAS 47 CAFAES Y SUBCAFAES 49 COLEGIOS PROFESIONALES 52 JUNTA DE PROPIETARIOS NO INSCRITA 53 NUCLEOS EJECUTORES - CODIGO COMITES QALI WARMA - CODIGO PERSONA JURIDICA NO DOMICILIADA SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE 56 PERSONA NATURAL NO DOMICILIADA SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE

11 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Detalle de la Declaración El formulario considera todas las casillas del IGV-Renta (son las mismas que las del PDT) incluso en el caso de aquellas que requieren información de detalle (p.e. la casilla 173, 171 y 179) TRIBUTOS A DECLARAR: IGV RENTA IVAP

12 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Detalle de la Declaración - IGV Ventas y Compras VENTAS COMPRAS

13 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Detalle de la Declaración IGV Prorrata PARA LOS CASOS QUE EL CONTRIBUYENTE TENGA OPERACIONES GRAVADAS Y NO GRAVADAS DEBE REGISTRAR LA INFORMACIÓN EN EL ASISTENTE DE LA CASILLA 173, A PARTIR DEL PERÍODO EN QUE SE CUENTE CON INFORMACIÓN DE LOS 12 MESES ANTERIORES EL SISTEMA PROPONDRÁ LA INFORMACIÓN

14 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Detalle de la Declaración - Renta SE PROPONE LA INFORMACIÓN PROPONE EL COEFICIENTE

15 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Determinación de la Deuda DESPLIEGA DESPLIEGA/PLEGA Y MUESTRA LAS CASILLAS CASILLAS DE LOS DE CRÉDITOS LOS CRÉDITOS

16 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Determinación de la Deuda - Pagos Previos Asistente de las Casillas de Pagos Previos: 185 (IGV); 317 (RENTA) y 342 (IVAP) POR DEFECTO ESTÁN SELECCIONADOS TODOS LOS PAGOS. EL CONTRIBUYENTE PUEDE DESMARCAR EL CONTRIBUYENTE PUEDE MODIFICAR EL IMPORTE DE PAGO POR UN MONTO MENOR. ASIMISMO, SE PODRÁN AGREGAR PAGOS PREVIOS ADICIONALES A LOS MOSTRADOS EN EL FORMULARIO.

17 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Determinación de la Deuda - Prórroga del pago del IGV (IGV Justo) ACOGIMIENTO AL IGV JUSTO

18 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Determinación de la Deuda - Agregar a Bandeja AL PRESIONAR AGREGAR A BANDEJA, EL SISTEMA MUESTRA LA PANTALLA CON LOS BOTONES: VER PRELIMINAR, OTRO FORMULARIO y PRESENTAR / PAGAR / NPS.

19 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Determinación de la Deuda - Validar AL PRESIONAR VALIDAR, EL SISTEMA MUESTRA LAS CASILLAS INCONSISTENTES, A PARTIR DEL CUAL SE PUEDE PASAR A CADA CASILLAS

20 Declara Fácil WEB SUNAT y Aplicativo PC Declara Fácil Completo Funcionalidades para la presentación FUNCIONALIDADES QUE SE EXPLICAN EN EL INTEGRADOR: Bandeja Preliminar Pasarela de Pagos Resumen de Transacciones (*) Constancias de Presentación (*) En el Resumen de Transacciones, se muestra la información y el enlace del acogimiento al fraccionamiento del IGV (sólo si se acoge). Si tiene motivos de exclusión, se muestran los mismos.

21 DECLARA FÁCIL SIMPLIFICADO (WEB SUNAT)

22 Declara Fácil WEB SUNAT Declara Fácil Simplificado Se muestra (adicionalmente a las funcionalidades comunes): - un tutor con el que se puede realizar el llenado de la DD.JJ. - pregunta de presentación sin movimiento

23 Declara Fácil WEB SUNAT Declara Fácil Simplificado Tutor de preguntas Tutor: a través de preguntas permite completar el formulario

24 Declara Fácil WEB SUNAT Declara Fácil Simplificado Tutor de preguntas Tutor: se mantienen las secciones del formulario 1. Información General Cuál período tributario desea presentar? Es una declaración original o rectificatoria? Ha tenido operaciones en el mes? SI / NO 2. Detalle de la Declaración Ha tenido operaciones en el mes? SI / NO Cuál es el monto de sus ventas totales del mes (suma de las Boletas de Venta, Facturas.)? Cuál es monto de sus compras de bienes y servicios pagadas en el mes (sin considerar el IGV), que no hayan sido declarados en meses anteriores? Ha tenido otros ingresos por los que tuviera que calcular el Impuesto a la Renta en el mes que está declarando? 3. Determinación de la Deuda El sistema pregunta: Cuánto va a pagar por IGV? Su deuda es: (El sistema muestra un cuadro con el monto de la casilla 188). El sistema pregunta: Cuánto va a pagar a cuenta del Impuesto a la Renta? Su deuda es: (El sistema muestra un cuadro con el monto de la casilla 324). Resumen (previo a presentación) Tiene saldos a favor u otros créditos para deducir del importe de su deuda tributaria? SI / NO

25 Declara Fácil WEB SUNAT Declara Fácil Simplificado Si no elige el tutor aparece el formulario con las casillas del formulario simplificado y el proceso es el mismo que en el formulario completo

26 DECLARA FÁCIL APLICATIVO APP SUNAT

27 Declara Fácil WEB SUNAT Declara Fácil Simplificado 1. Información General A través de las pantallas con la opción Siguiente se va pasando las secciones A TRAVÉS DE ESTE DECLARA FÁCIL (APP SUNAT), SE PUEDE: DJ ORIGINAL ACOGER AL IGV JUSTO NO PUEDE ACOGERSE A FRACCIONAMIENTO DEL IGV

28 Declara Fácil WEB SUNAT Declara Fácil Simplificado 2. Detalle de la declaración

29 Declara Fácil Aplicativo APP SUNAT 3. Determinación de la Deuda Se muestra el Preliminar de la Declaración: AL PRESIONAR PRESENTAR/PAGAR/NPS Y SÍ TIENE PAGO, PASA A PASARELA DE PAGO, Y LUEGO SE GENERAN LA CONSTANCIA

30 Declara Fácil Aplicativo APP SUNAT Constancia de Presentación UNA VEZ PRESENTADA SE GENERA LA CONSTANCIA DE PRESENTACIÓN, QUE PUEDE SER ENVIADA A UN CORREO ELECTRÓNICO.

31 GRACIAS