FORMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS PARA EL CALCULO DE INTERESES CREDITO HIPOTECARIO

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1 FORMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS PARA EL CALCULO DE INTERESES CREDITO HIPOTECARIO Consideraciones Para el financiamiento de compra, construcción o remodelación de vivienda. La tasa de interés del ejemplo es referencial y está expresada en términos porcentuales en base a 360 días y en términos de Tasa Efectiva Anual (TEA). TEA fija Las operaciones de pago de cuotas están afectas al Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF) con una tasa de 0.005% conforme a la Ley vigente desde el 1 de abril de El seguro de desgravamen aplica a créditos mayores o iguales a 300 soles. El seguro de multiriesgo aplica a créditos mayores o iguales a US$ 20,000 o su equivalente en soles. Los intereses pagados están incluidos en el monto de la cuota final. Para consultar las tasas vigentes aplicables a los ejemplos, comisiones o gastos aplicados a operaciones activas como seguro de desgravamen entre otros, visite nuestra página WEB htttp:// Fórmulas 1. Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Efectiva Mensual (TEM) TEM = ((1 + TEA) 1/12 1) 2. Conversión de la TEM a la Tasa Efectiva Diaria (TED) TED = ((1 + TEM) 1/30 1) 3. Cálculo del interés del periodo 4. Cálculo de la cuota final i = S [(1 + TED) t 1] i : Interés del periodo S : Saldo capital del crédito TED : Tasa efectiva Diaria t : Número de días del periodo correspondiente a) Interés Acumulado (IA) Primero se calcula el interés acumulado de cada periodo 1 IA i = (1 + TED) D i Fecha de actualización: Julio 2018 Página 1

2 IA i : Interés Acumulado del periodo TED : Tasa Efectiva Diaria D i : Días acumulados correspondiente a cada periodo ( i= 1, 2,., n) Días de cada periodo: d 1, d 2, d 3,, d n Periodo Días Días acumulados d 1 d 2 d 3 d 1 = D 1 d 1 + d 2 = D 2 d 1 + d 2 + d 3 = D 3 n d n d 1 + d 2 + d d n = D n Finalmente se calcula el Interés Acumulado Total que es la sumatoria de los intereses acumulados de cada periodo. IA = n i=1 IA : Interés Acumulado IA i : Interés Acumulado del periodo IA i b) Cuota base c) Capital Cuota base = Monto 1 IA Capital = Cuota base Interes d) Seguro de Desgravamen 2 S. Desgravamen = TasaDesgr Monto o S. Desgravamen = TasaDesgr S S.Desgravamen: Seguro de Desgravamen TasaDesgr : Prima del Seguro de Desgravamen S : Saldo capital del crédito 1 Monto del crédito 2 La prima del Seguro de Desgravamen se aplica para créditos mayores o iguales a S/ Si el crédito es menor o igual a S/ 30,000, el Seguro de Desgravamen se calcula respecto al Monto desembolsado - Si el crédito es mayor a S/ 30,000, el Seguro de Desgravamen se calcula respecto al Saldo capital del crédito Este seguro puede ser contratado directamente y endosado a favor de la empresa hasta por el monto del saldo adeudado. Fecha de actualización: Julio 2018 Página 2

3 e) Seguro de Multiriesgo 3 f) Cuota final 5. Cálculo de la TCEA 4 S. Multiriesgo = TasaMultir Monto o S. Multiriesgo = TasaMultir ValorEdif S.Mutiriesgo: Seguro de Desgravamen TasaMultir : Prima del Seguro de Multiriesgo ValorEdif : Valor de la edificación Cuota final = Capital + Interes + S. Desgravamen + S. Multiriesgo + ITF De acuerdo a SBS, la tasa de costo efectiva anual se calcula así: i a = (1 + i t ) k 1.. (*) i a : Tasa del costo efectivo anual (TCEA) i t : Tasa Interna de Retorno (TIR) k : Número de cuotas en un año a) Tasa Interna de Retorno (mensual) Corresponde a la tasa de costo efectiva mensual (TCEM). Se considera el monto del crédito y las cuotas de cada periodo. M = Cuota 1 (1 + i t ) 1 + Cuota 2 (1 + i t ) Cuota n (1 + i t ) n b) Tasa de Costo Efectivo Anual Reemplazando en (*): M : Monto desembolsado Cuota : Cuota de cada periodo i t : TIR o TCEM n : Número de cuotas TCEA = (1 + TIR) Cálculo de interés para periodos de gracia i diferido = M [(1 + TED) t 1] 3 La prima del Seguro de Multiriesgo se aplica para créditos mayores o iguales a US$ 20,000 o su equivalente en soles. Se cobra a elección del cliente respecto al monto desembolsado o respecto al valor de edificación. 4 La Tasa de Costo Efectiva Anual permite igualar el valor actual de todas las cuotas con el monto otorgado en crédito al cliente. Se considera la Cuota final. Fecha de actualización: Julio 2018 Página 3

4 7. Cálculo de la Mora i diferido : Interés para días de gracia M : Monto del préstamo t : Número de días de gracia TED : Tasa de interés Efectiva Diaria M o = TMD t C M o : Mora TMD : Tasa de Interés Moratorio Diario t : Días de atraso C : Cuota vencida 5 8. Cálculo de Pago total anticipado El crédito no debe mantener cuotas pendientes. Primero se calcula el interés desde la última cuota pagada hasta el día de pago total anticipado. i C = S ((1 + TED) n 1) Entonces, el pago anticipado es el siguiente: Pago anticipado = S + i c + S. Desgravamen + S. Multiriesgo + ITF 6 i C : Interés de cancelación anticipada del crédito S: Saldo capital del crédito n: Días transcurridos entre la fecha de la última cuota pagada y la fecha de cancelación APLICACIÓN DE LAS FORMULAS EN CASOS PRACTICOS Con Fecha Fija El 14 de mayo se realiza el desembolso de un crédito por un monto de S/ 100,000, a una tasa efectiva anual (T.E.A.) de 12.95% a un plazo de 60 meses y con fecha de pago fija. Valor de la edificación: S/ 80,000. Cuál será el interés generado cada mes? 1. Conversión de la TEA a TEM TEM = (1 + TEA) TEM = ( %) TEM = 1.02% 5 La cuota vencida es igual a la cuota sin gastos 6 Se suman los gastos según al producto correspondiente Fecha de actualización: Julio 2018 Página 4

5 2. Ajustar a la tasa diaria TED = (1 + TEM) TED = ( %) TED = % 3. Cálculo del interés del periodo i = S [(1 + TED) t 1] Del primer mes: i = 100,000 [( %) 31 1] i = S/1, Días Efectivos i = S x [(1+TED)]^t - 1] t1 t2 t2 - t1 S TED i - 14/05/ , % /05/ /06/ , % /06/ /07/ , % /07/ /08/ , % /08/ /09/ , % /09/ /10/ , % Cálculo de la cuota final a) Interés Acumulado IA = IA = n i=1 IA i 1 ( ) ( ) ( ) 1826 IA = b) Cuota base Cuota base = Monto interes acumulado Cuota base = 100, Cuota base = S/2, c) Capital Para el primer periodo: Capital = Cuota base interes Capital = 2, , Capital = S/1, d) Seguro de Desgravamen El monto de desembolso es mayor a S/ 30,000, entonces para el primer periodo: Fecha de actualización: Julio 2018 Página 5

6 S. Desgravamen = TasaDesgr S S. Desgravamen = 0.060% 100,000 S. Desgravamen = e) Seguro de Multiriesgo Se calcula respecto al valor de edificación, entonces para el primer periodo: S. Multiriesgo = TasaMultir ValorEdif S. Multiriesgo = 0.035% 80,000 S. Multiriesgo = f) Cuota final Para el primer periodo: Cuota final = Capital + Interes + S. Desgravamen + S. Multiriesgo + ITF Cuota final = 1, , Cuota final = S/2, Cálculo de la TCEA a) Tasa Interna de Retorno (mensual) 100,000 = 2, (1 + i t ) 1 + 2, (1 + i t ) , (1 + i t ) n Despejando i t: i t = TIR = 1.14% b) Tasa de Costo Efectiva Anual TCEA = (((1 + TIR) 12 ) 1) TCEA = ((( ) 12 ) 1) 100 TCEA = 14.59% 6. Cálculo de interés para periodos de gracia i diferido = M [(1 + TED) t 1] Si un cliente solicitara un periodo de gracia de 10 días Cuánto seria el monto de interés a pagar? i diferido = 100,000 [( ) 10 1] i diferido = 100, i diferido = S/ Fecha de actualización: Julio 2018 Página 6

7 Fecha de pago Capital Interés Interés diferido Desgravamen Multiriesgo ITF Saldo Capital Cuota Final 14/05/ , /06/2018 1, , , , /07/2018 1, , , , /08/2018 1, , , , /09/2018 1, , , , /10/2018 1, , , /11/2018 1, , , /12/2018 1, , , /01/2019 1, , , /02/2019 1, , , /03/2019 1, , , /04/2019 1, , , /05/2019 1, , , /06/2019 1, , , /07/2019 1, , , /08/2019 1, , , /09/2019 1, , , /10/2019 1, , , /11/2019 1, , , /12/2019 1, , , /01/2020 1, , , /02/2020 1, , , /03/2020 1, , , /04/2020 1, , , /05/2020 1, , , /06/2020 1, , , /07/2020 1, , , /08/2020 1, , , /09/2020 1, , , /10/2020 1, , , /11/2020 1, , , /12/2020 1, , , /01/2021 1, , , /02/2021 1, , , /03/2021 1, , , /04/2021 1, , , /05/2021 1, , , /06/2021 1, , , /07/2021 1, , , /08/2021 1, , , /09/2021 1, , , /10/2021 1, , , /11/2021 1, , , /12/2021 1, , , /01/2022 1, , , /02/2022 1, , , /03/2022 1, , , /04/2022 1, , , /05/2022 1, , , /06/2022 1, , , /07/2022 2, , , /08/2022 2, , , /09/2022 2, , , /10/2022 2, , , /11/2022 2, , , /12/2022 2, , , /01/2023 2, , , /02/2023 2, , , /03/2023 2, , , /04/2023 2, , , /05/2023 2, , Fecha de actualización: Julio 2018 Página 7

8 7. Cálculo de la Mora M o = TMD t C Fecha de pago Capital Interés Desgravamen Multiriesgo Saldo Capital Cuota Final Cuota sin gastos 14/05/ , /06/2018 1, , , , , /07/2018 1, , , , , /08/2018 1, , , , , /09/2018 1, , , , , /10/2018 1, , , , /11/2018 1, , , , /12/2018 1, , , , /01/2019 1, , , , /02/2019 1, , , , /03/2019 1, , , , /04/2019 1, , , , /05/2019 1, , , , En caso un cliente se atrasara 15 días en su quinta cuota, Cuál será la cuota a pagar? La Tasa de interés moratoria anual es 132%, ajustada a la tasa diaria es: TMD = ( ) 1/360 1 TMD = 0.234% Por tanto la mora es: M o = , M o = S/78.86 Entonces: Cuota con mora = Cuota final + M o Cuota con mora = 2, Cuota con mora = S/2, Pago total anticipado Pago anticipado = S + i c + S. Desgravamen + S. Multiriesgo + ITF Si un cliente va cumpliendo con los pagos mensuales de manera puntual y decide cancelar la totalidad del crédito el día 24/03/2019, Cuánto seria el monto de interés a pagar y el pago anticipado total? Los días transcurridos entre el 14/03/2019 (última cuota pagada) y el 24/03/2019 son 10 días contabilizados desde el periodo 10. Entonces el interés de cancelación generado por esos días es: i C = 87, (( ) 10 1) i C = S/ Por tanto, el pago anticipado total es: Pago anticipado = 87, Pago anticipado = S/87, Fecha de actualización: Julio 2018 Página 8

9 Periodo Fecha de pago Capital Interés Desgravamen Multiriesgo ITF Saldo Capital Cuota Final 0 14/05/ , /06/2018 1, , , , /07/2018 1, , , , /08/2018 1, , , , /09/2018 1, , , , /10/2018 1, , , /11/2018 1, , , /12/2018 1, , , /01/2019 1, , , /02/2019 1, , , /03/2019 1, , , /04/2019 1, , , /05/2019 1, , , /06/2019 1, , , /07/2019 1, , , /08/2019 1, , , /09/2019 1, , , /10/2019 1, , , /11/2019 1, , , /12/2019 1, , , /01/2020 1, , , /02/2020 1, , , /03/2020 1, , , /04/2020 1, , , /05/2020 1, , , /06/2020 1, , , /07/2020 1, , , /08/2020 1, , , /09/2020 1, , , /10/2020 1, , , /11/2020 1, , , /12/2020 1, , , /01/2021 1, , , /02/2021 1, , , /03/2021 1, , , /04/2021 1, , , /05/2021 1, , , /06/2021 1, , , /07/2021 1, , , /08/2021 1, , , /09/2021 1, , , /10/2021 1, , , /11/2021 1, , , /12/2021 1, , , /01/2022 1, , , /02/2022 1, , , /03/2022 1, , , /04/2022 1, , , /05/2022 1, , , /06/2022 1, , , /07/2022 2, , , /08/2022 2, , , /09/2022 2, , , /10/2022 2, , , /11/2022 2, , , /12/2022 2, , , /01/2023 2, , , /02/2023 2, , , /03/2023 2, , , /04/2023 2, , , /05/2023 2, , Fecha de actualización: Julio 2018 Página 9

10 CREDITO HIPOTECARIO Con fecha fija Monto 100,000 FKR Plazo 60 TED % TEA 12.95% Desembolso 14/05/2018 TEM 1.02% Interés acum Cuota base 2, ITF % DESGRAVAMEN % SI Días de Gracia 0 NO Multiriesgo 0.035% SI Día desembolso 14/05/2018 TCEA 14.59% Periodo cero 14/05/2018 Valor de edificación 80,000 Interés diferido Pago parcial NO Perio do Fecha de pago Capital Interés Interés de Gracia Desgravamen Multiriesgo ITF Saldo Capital Fecha de actualización: Julio 2018 Página 10 Cuota Final Días Días acumulados Interés acumulado 0 14/05/ , /06/2018 1, , , , /07/2018 1, , , , /08/2018 1, , , , /09/2018 1, , , , /10/2018 1, , , /11/2018 1, , , /12/2018 1, , , /01/2019 1, , , /02/2019 1, , , /03/2019 1, , , /04/2019 1, , , /05/2019 1, , , /06/2019 1, , , /07/2019 1, , , /08/2019 1, , , /09/2019 1, , , /10/2019 1, , , /11/2019 1, , , /12/2019 1, , , /01/2020 1, , , /02/2020 1, , , /03/2020 1, , , /04/2020 1, , , /05/2020 1, , , /06/2020 1, , , /07/2020 1, , , /08/2020 1, , , /09/2020 1, , , /10/2020 1, , , /11/2020 1, , , /12/2020 1, , , /01/2021 1, , , /02/2021 1, , , /03/2021 1, , , /04/2021 1, , , /05/2021 1, , ,

11 37 14/06/2021 1, , , /07/2021 1, , , /08/2021 1, , , /09/2021 1, , , /10/2021 1, , , /11/2021 1, , , /12/2021 1, , , /01/2022 1, , , /02/2022 1, , , /03/2022 1, , , /04/2022 1, , , /05/2022 1, , , /06/2022 1, , , /07/2022 2, , , /08/2022 2, , , /09/2022 2, , , /10/2022 2, , , /11/2022 2, , , /12/2022 2, , , /01/2023 2, , , /02/2023 2, , , /03/2023 2, , , /04/2023 2, , , /05/2023 2, , La empresa tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Ley N y sus modificatorias, así como el Reglamento de Gestión de Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución SBS N Para mayor información sobre nuestros productos y servicios financieros, tasas de interés, comisiones y gastos visite nuestras oficinas de atención, (Plataforma de Atención al Cliente) o nuestra página Web: o comuníquese con nuestra Central de Atención al Usuario marcando el Fecha de actualización: Julio 2018 Página 11