CREDITO INSTITUCIONAL 1

Transcripción

1 CREDITO INSTITUCIONAL 1 El Sr. Ramos trabaja en una Universidad del Cusco y solicitará un préstamo a la Caja Cusco de S/. 30,000 soles. Desea saber cuánto será la cuota mensual que debe pagar si piensa pagar el préstamo en 5 años. Calcular el monto de la cuota, la tasa de interés del préstamo y el flujo de pagos. En primer lugar se refiere a un crédito consumo institucional, que a la fecha según el tarifario la tasa de interés Anual es de 22.42% y la TEM es de 1.70%, veamos cómo se calcula. Datos: Solución: Monto del préstamo S/. 30, Plazo 60 meses Tasa efectiva anual 22.42% Tasa efectiva mensual 1.70% Tasa de interés moratorio anual 132% Seguro de desgravamen No aplica Seguro de multiriesgo 0.00% Impuesto a las Transacciones Financieras 0.005% TEA % TCEA % 1. Usando la fórmula para convertir una tasa anual en mensual tenemos: [( ) ] [( ) ] 2. Calculando la tasa de interés del periodo: ) ) ) ) ) ) ) ) FRK = Calculando la cuota antes de 4 : Cuota Mensual antes de = M X FRK = S/. 30,000 X = S/ Producto Crédito Institucional Convenio A. 2 TEA=Tasa efectiva anual 3 La tasa de costo efectivo es aquella que permite igualar el valor actual de todas las cuotas y demás pagos que serán efectuados por el cliente con el monto que efectivamente ha recibido en préstamo. Para este cálculo se incluirán todas las cuotas por monto del principal e intereses, todos los cargos por comisiones, los gastos por servicios provistos por terceros o cualquier otro gasto en los que haya incurrido la empresa, que de acuerdo a lo pactado serán trasladados al cliente, incluidos los seguros, cuando corresponda; según Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, que forma parte integrante de la Resolución S.B.S N =Impuesto a las transacciones financieras

2 4. Cálculo del capital amortizado: Para la primera cuota: Pago de Intereses = S/. 30,000 * 1.70% = S/. 510 Amortización de capital = Cuota sin Pago de intereses Amortización de capital = S/ S/. 510 =S/ Cálculo del seguro de Multiriesgo 5 : Para la primera cuota Seguro Multiriesgo = S/. 30, 000 x 0.00 = Calculo del seguro desgravamen: Para la primera cuota: Seguro de Desgravamen = Monto Desembolsado x TsegDD6 Seguro de desgravamen = S/. 33,000 x 0.00 = Calculo del : Para la primera cuota = (cuota sin + Seguro de Desgravamen + Seguro multiriesgo) x 0.005% = ( ) x 0.005% = Calculo de la cuota final Cuota final = Cuota antes de + Cuota final = S/ = S/ Cálculo de la Mora Vencida en una Cuota Supongamos que nuestro cliente se retrasa en el pago de su cuota quinta en 15 días, la cuota a pagar aumentara, veamos como: a) Datos: Mora en Días = 15 días Cuota en Mora = 5ta Saldo de cuota en Mora = S/ No Aplica. Ver Tarifario de Comisiones y/o Gastos vinculados a operaciones activas. Vigencia a partir del 26 de Abril de Tasa Seguro de Desgravamen vigente a partir del 3 de Marzo del 2015 sujeto a variación por cambios en las compañías de Seguros, aplicación en moneda nacional y moneda extranjera por rangos, para el primer rango sea en moneda nacional o extranjera se calcula sobre el monto inicial del préstamo, para los demás rangos sea en moneda nacional o extranjera se calculara sobre el saldo de capital del préstamo (Revisar Tarifario vigente de Comisiones y Gastos vinculados a Operaciones Activas Caja Cusco). 7 Ley N Articulo 3. Redondeo del Impuesto a las Transacciones Financieras () a. Si el dígito correspondiente al tercer decimal es inferior, igual o superior a cinco (%), debe suprimirse. b. Si el dígito correspondiente al segundo decimal es inferior a cinco (5), se ajusta a cero (0) y si es superior a cinco (5), se ajusta a cinco (5).

3 b) Hallando el pago de la cuota obtenemos: [ ] Mora = (adicionales al saldo de la cuota en mora) Cuota en Mora = Cálculo de la Tasa Costo Efectivo Anual (TCEA) Basado en los flujos de pagos iguales en el plazo indicado, calculamos la tasa aplicada que iguale el valor presente de estos pagos con el monto solicitado por el cliente. Formula: M Cuota 1 1 Cuota 2 2 Cuota 3 3 Cuota n n Dónde: M : Monto desembolsado Cuota : Amortización + Comisiones + Gastos, sin incluir el Impuesto de Transacción Financiera () i : TCEM n : Numero de cuotas Nota: La Tasa Costo Efectivo Mensual (TCEM) se calcula utilizando la fórmula de la Tasa Interna de Retorno (TIR) del capital prestado y todas las cuotas a pagar. EJEMPLO Datos: M = S/. 30, Cuota = S/ n = 60 Formula: , i = TCEM = 1.70% Para el cálculo de la TCEA se aplica la siguiente formula: ) ) Dónde:

4 i a = Tasa del costo efectivo anual. i t = Tasa del Costo Efectivo correspondiente al periodo de pago de la cuota (mensual, trimestral, semestral, etc.) k = Numero de cuotas en un año I a =TCEA = 22.42% ) ) La tasa del costo efectivo anual (TCEA) correspondiente al periodo de pago de la cuota (i t ), es aquella que permite igualar el valor actual de todas las cuotas con el monto otorgado en préstamo al cliente. Las cuotas comprenden comisiones y gastos pactados en la Hoja Resumen. 11. Plan de pagos, préstamo de S/. 30,000 a 60 cuotas mensuales N SALDO DE CAPITAL A PAGO DE B=A*TEM AMORTIZACION DE CAPITAL C=D-B SIN NI SEGUROS D=FRK*A DESGRAVAMEN E=TD*A SIN F=D+E G=F*T MAS H=F+G (DESEMBOLSO)

5 TOTALES El Sr. Ramos pagará una cuota de S/ durante 60 meses. 12. Metodología del cálculo de interés diferido 8 para periodo de gracia 9 Formula: [ ) )] Dónde: I = Monto de Interés i = Tasa de Interés M = Capital o monto del préstamo n = Plazo Ejemplo: El Sr. Ramos solicita un periodo de gracia de 23 días Cuánto sería el monto de interés a pagar? 8 Interés Diferido: Prorrateo del Interés compensatorio generado en el periodo de gracia entre todas las cuotas del cronograma de pagos elegido por el cliente. 9 Periodo de Gracia: días en exceso a treinta que transcurren desde la fecha de desembolso hasta la fecha de vencimiento de la primera cuota.

6 a) Se convierte la TEA a una TED (Tasa Efectiva Diaria) TED = 0.06% ) ) ) b) Calculo del interés diferido de los 23 días de periodo de gracia solicitados por el cliente: I = S/ ) ) c) Para poder distribuir el monto del interés diferido en cada cuota dividimos este monto entre el número de cuotas del préstamo. 13. Plan de Pagos con 23 días de periodo de gracia N FECHA SALDO DE CAPITAL A PAGO DE B=A*TEM DIFERIDO I AMORTIZACION DE CAPITAL C=D-B SIN NI SEGUROS D=FRK*A DESGRAVAMEN E=TD*A SIN F=D+E G=F*T (DESEMBOLSO) 10/12/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ MAS H=F+G FINAL J=H+I

7 36 18/12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ TOTALES El Sr. Ramos pagará una cuota de S/ durante 60 meses. Ejemplo con calendario de fecha fija, próximo mes y 23 días de periodo de gracia El Sr. Ramos solicita su crédito de S/. 30,000 por 60 meses, asimismo solicita un periodo de gracia de 23 días, comprometiéndose a pagar todos los días (16) de cada mes. Cuánto será su cuota mensual y su interés compensatorio? 14. Calculo de interés con fecha fija, próximo mes y 23 días de periodo de gracia a) Formula: convirtiendo la TEA en TEM [ ) )] [ )) )] b) Determinación del factor de cálculo FECHA PERIODOS 09/12/ /01/ DIAS TRANSCURRIDOS CALCULO DE FACTOR 16/01/ [ )) )] 16/02/ [ )) )] FACTOR (FC) FACTOR ACUMULADO / 10 Se toma la metodología del cálculo de interés diferido para periodos de gracia de 20 días empleado en el punto 12, con un Interés diferido mensual de S/ y un interés diferido total de S/

8 1/ FACTOR ACUMULADO AL FINAL DE AÑO FC = 1/FF FC = 1/ FC = c) Hallando la cuota C = M*FC Dónde: C = cuota M = Capital o Monto de Préstamo C = 30,000 * C = Plan de pagos con fecha fija, próximo mes y 23 días de periodo de gracia N FECHA PERIODOS SALDO DE CAPITAL A (DESEMBOLSO) 09/12/ POR PERIODO PAGO DE B=A*TEM AMORTIZACION DE CAPITAL C=D-B SIN NI SEGUROS D=FRK*A DESGRAVAMEN E=TD*A SIN F=D+E G=F*T 1 12/01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ MAS H=F+G 32 12/08/

9 33 12/09/ /10/ /11/ /12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ TOTALES La Sra. Luciana pagará una cuota de S/ durante 60 meses. Toda transacción financiera está sujeta al pago del Impuesto del 0.005% conforme a la Ley Nº con vigencia a partir del 01 de abril de La empresa tienen la obligación de difundir información de conformidad con la Ley Nº y sus modificatorias, así como el Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolución SBS Nº y sus modificatorias. El monto del crédito está en función a la tasación de la garantía. Si tiene cualquier consulta y requiere mayor información sobre nuestros productos y servicios, tasas de interés, comisiones y gastos visite nuestras oficinas de atención o nuestra Web: o comuníquese con nuestra Central de Atención al Usuario marcando el