Informe anual de Gobierno Corporativo

Transcripción

1 Infrme anual de Gbiern Crprativ 31 de diciembre Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Elabrad: Marz 2010

2 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Tabla de cntenid 1. EL DOCUMENTO El Cnglmerad Perid Elabración JUNTAS DIRECTIVAS Cantidad de miembrs Infrmación de ls miembrs de las Juntas Directivas Junta Directiva del Banc de Csta Rica Junta Directiva de BCR Valres S.A Junta Directiva de BCR Sciedad Administradra de Fnds de Inversión S.A Junta Directiva de BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Cmplementarias S.A Junta Directiva de BCR Crredra de Segurs S.A Variacines del perid Variacines en JD del Banc de Csta Rica Variacines en JD de BCR Valres S.A Variacines en JD de la Sciedad Administradra de Fnds de Inversión S.A Variacines en JD de BCR Pensión Operadra de Planes de Pensión Cmplementaris S.A Variacines en JD de BCR Crredra de Segurs S.A Participación en tras entidades del grup vinculad Sesines Plíticas sbre cnflicts de interés Plíticas de remuneración Plíticas internas sbre rtación de ls miembrs de la Junta Directiva COMITÉS DE APOYO Del Banc de Csta Rica Cmité Ejecutiv Cmité de Activs y Pasivs Cmité de Crédit Cmité Cmercial Cmité Estratégic de Tecnlgía de Infrmación Cmité Táctic de Tecnlgía de Infrmación Cmité de Riesg Crprativ Página 2

3 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Cmité Crprativ de Riesg Estratégic Cmité de Riesg Crprativ Táctic Cmité de Cumplimient Crprativ Cmité de Auditría Crprativ Cmité de Cntratación Administrativa De BCR Valres S.A Cmité de Inversines De BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Cmplementarias S.A Cmité Inversines Cmité de Riesg De BCR Sciedad Administradra de Fnds de Inversión S.A Cmité de Inversines De BCR Crredra de Segurs S.A Plíticas para la selección, nmbramient y destitución de ls miembrs de ls Cmités Plíticas para la remuneración de ls miembrs de ls cmités Plíticas internas sbre la rtación de ls miembrs de ls cmités Plíticas sbre bligación de abstenerse a vtar participar en reunines de cmités Detalle de la cantidad de sesines realizadas pr ls cmités OPERACIONES VINCULADAS AUDITORÍA EXTERNA Nmbre de la firma Númer de añs realizand el trabaj Otrs trabajs para la entidad sus empresas Mecanisms para preservar la independencia del auditr extern ESTRUCTURA DE PROPIEDAD PREPARACIÓN Y APROBACIÓN DEL INFORME Preparación Revisión Aprbación Página 3

4 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ 1. EL DOCUMENTO. El presente dcument crrespnde al primer Infrme anual de Gbiern Crprativ del Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica El Cnglmerad. El Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica está cnfrmad pr: Banc de Csta Rica y sus Subsidiarias: BCR Valres S.A. BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Cmplementarias S.A. BCR Sciedad Administradra de Fnds de Inversión S.A. BCR Crredra de Segurs S.A. Banc Internacinal de Csta Rica S.A. (BICSA) Perid. BanPrcesa TI S.A. 2 El períd en análisis del presente infrme es del 01 de ener al 31 de diciembre de Elabración. Infrme elabrad durante el mes de marz de JUNTAS DIRECTIVAS Cantidad de miembrs. Junta Directiva Cantidad de miembrs Referencia Banc de Csta Rica 7 Artícul 20. LOSBN. BCR Valres S.A. 5 + Fiscal General Cláusula 9 y 13 Escritura Cnstitutiva BCR Sciedad Administradra de Fnds de Inversión S.A. 5 + Fiscal General Cláusula 9 y 13 Escritura Cnstitutiva BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines 5 + Fiscal General Cláusula 9 y 13 Escritura Cnstitutiva Cmplementarias S.A. BCR Crredra de Segurs S.A. 5 + Fiscal General Cláusula 9 y 14 Escritura Cnstitutiva 2.2. Infrmación de ls miembrs de las Juntas Directivas Junta Directiva del Banc de Csta Rica. Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Luis Carls Delgad Murill Presidente 05 de juli de Empresa pública n supervisada pr órgan supervisr del mercad financier cstarricense. 2 Idem. Página 4

5 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Percival Kels Baldiceda Vicepresidente 01 de juni de 2006 Rland Chacón Laiza Directr 29 de marz de 2005 Lenard Ferris Aguilar Directr 01 de juni de 2006 Alcides Calv Jiménez Directr 01 de juni de 2006 Luis Paulin Arias Fnseca cc Pabl Ureña Directr 05 de juli de 2006 Jiménez Víctr Emili Herrera Aráuz Directr 04 de juni de Junta Directiva de BCR Valres S.A. Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Luis Carls Delgad Murill Presidente 29 de agst de 2008 Víctr Emili Herrera Aráuz Vicepresidente 29 de agst de 2008 Lenard Ferris Aguilar Tesrer 29 de agst de 2008 Luis Paulin Arias Fnseca cc Pabl Ureña Secretari 29 de agst de 2008 Jiménez Percival Kels Baldiceda Vcal 29 de agst de 2008 Jhn Ott Knöhr Castr Fiscal (miembr extern) 07 de juni de Junta Directiva de BCR Sciedad Administradra de Fnds de Inversión S.A. Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Víctr Emili Herrera Aráuz Presidente 01 de juli de Rland Chacón Laiza Vicepresidente 01 de juli de Jhn Ott Knöhr Castr Tesrer (miembr extern) 01 de juli de Alcides Calv Jiménez Secretari 01 de juli de Luis Paulin Arias Fnseca cc Pabl Ureña Vcal 01 de juli de Jiménez Jrge Bnilla Benavides Fiscal (miembr extern) 29 de marz de Junta Directiva de BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Cmplementarias S.A. Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Percival Kels Baldiceda Presidente 20 de agst de Luis Carls Delgad Murill Vicepresidente 20 de agst de Alcides Calv Jiménez Tesrer 20 de agst de Jhn Ott Knöhr Castr Secretari (miembr extern) 20 de agst de Luis Antni Salas Araya Vcal (miembr extern) 20 de agst de Jrge Rss Araya Fiscal (miembr extern) 18 de nviembre de Junta Directiva de BCR Crredra de Segurs S.A. Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Percival Kels Baldiceda Presidente 15 de diciembre de 2008 Víctr Emili Herrera Aráuz Vicepresidente 15 de diciembre de 2008 Rland Chacón Laiza Tesrer 15 de diciembre de 2008 Lenard Ferris Aguilar Secretari 15 de diciembre de 2008 Página 5

6 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Luis Carls Delgad Murill Vcal 15 de diciembre de 2008 Luis Paulin Arias Fnseca cc Pabl Ureña Fiscal 15 de diciembre de 2008 Jiménez 2.3. Variacines del perid Variacines en JD del Banc de Csta Rica En la Junta Directiva del Banc de Csta Rica n se presentarn variacines durante el períd en cuestión Variacines en JD de BCR Valres S.A. En la Junta Directiva de BCR Valres S.A. n se presentarn variacines durante el períd en cuestión Variacines en JD de la Sciedad Administradra de Fnds de Inversión S.A. En Asamblea General Extrardinaria n , del 29 de juni del, se reeligió Directri, siend que se nmbró cm Presidente, Vicepresidente, Tesrer, Secretari y Vcal de la Junta Directiva, en su rden, a ls señres Víctr Emili Herrera Aráuz, Rland Chacón Laiza, Jhn Ott Knöhr Castr, Alcides Calv Jiménez y Luis Paulin Arias Fnseca cc Pabl Ureña Jiménez. Dichs nmbramients rigen para el períd cmprendid del 01 de juli de al 30 de juni de 2011, hasta que cesen sus nmbramients cm Directres de la Junta Directiva del Banc de Csta Rica, l que suceda primer Variacines en JD de BCR Pensión Operadra de Planes de Pensión Cmplementaris S.A. En Asamblea General Extrardinaria n , del 17 de agst del, se reeligió Directri, siend que se nmbró cm Presidente, Vicepresidente, Tesrer, Secretari y Vcal de la Junta Directiva, en su rden, a ls señres Percival Kels Baldiceda, Luis Carls Delgad Murill, Alcides Calv Jiménez, Jhn Ott Knöhr Castr (miembr extern) y Luis Antni Salas Araya (miembr extern). Dichs nmbramients rigen para el períd cmprendid del 20 de agst de al 19 de agst de 2011, hasta que cesen sus nmbramients cm Directres de la Junta Directiva del Banc de Csta Rica, l que suceda primer Variacines en JD de BCR Crredra de Segurs S.A. En la Junta Directiva de la Crredra de Segurs Sciedad Anónima n se presentarn variacines durante el períd en cuestión Participación en tras entidades del grup vinculad. A cntinuación se indican ls cargs que asumen en las diferentes Juntas Directivas de las sciedades anónimas del Cnglmerad, ls señres Directres: Nmbre y apellids Nmbre de la entidad Carg Percival Kels Baldiceda BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Presidente Cmplementarias S.A. Página 6

7 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ BCR Valres S.A. Vcal BCR Crredra de Segurs S.A. Presidente Luis Carls Delgad Murill BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Vicepresidente Cmplementarias S.A. BCR Valres S.A. Presidente BCR Crredra de Segurs S.A. Vcal Alcides Calv Jiménez BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Tesrer Cmplementarias S.A. BCR Sciedad Administradra de Fnds de Secretari Inversión S.A. Rland Chacón Laiza BCR Sciedad Administradra de Fnds de Vicepresidente Inversión S.A. BCR Crredra de Segurs S.A. Tesrer Luis Paulin Arias Fnseca cc Pabl Ureña BCR Sciedad Administradra de Fnds de Vcal Jiménez Inversión S.A. BCR Valres S.A. Secretari BCR Crredra de Segurs S.A. Fiscal Víctr Emili Herrera Aráuz BCR Valres S.A. Vicepresidente BCR Sciedad Administradra de Fnds de Presidente Inversión S.A. BCR Crredra de Segurs S.A. Vicepresidente Lenard Ferris Aguilar BCR Valres S.A. Tesrer BCR Crredra de Segurs S.A. Secretari Jhn Ott Knöhr Castr BCR Sciedad Administradra de Fnds de Tesrer Inversión S.A. BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Secretari Cmplementarias S.A. BCR Valres S.A. Fiscal Luis Antni Salas Araya BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Vcal Cmplementarias S.A. Jrge Rss Araya BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Fiscal Cmplementarias S.A. Jrge Bnilla Benavides BCR Sciedad Administradra de Fnds de Inversión S.A. Fiscal 2.5. Sesines. Durante el se llevarn a cab, pr empresa, las siguientes Sesines de Junta Directiva: Entidad Sesines Ordinarias Sesines Extrardinarias Ttal Sesines Banc de Csta Rica BCR Valres S.A BCR Pensión Operadra de Pensines Cmplementarias S.A BCR Sciedad Administradra de Fnds de Inversión S.A BCR Crredra de Segurs S.A Página 7

8 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ 2.6. Plíticas sbre cnflicts de interés. El Cnglmerad Financier BCR ha establecid varias plíticas sbre ls cnflicts de interés que puedan surgir entre miembrs de sus Juntas Directivas y el Cnglmerad, entre miembrs del Cuerp Gerencial y las empresas del Cnglmerad, así cm entre ls miembrs del Cuerp Gerencial y Clientes y Prveedres. Estas plíticas se encuentran detalladas en el Códig de Gbiern Crprativ publicad en la página ficial del Banc de Csta Rica, en la dirección: Dichas plíticas n han sid mdificadas desde su aprbación, el 23 de nviembre de Plíticas de remuneración. La asistencia puntual de ls miembrs de la Junta Directiva General a las sesines, les da derech al cbr de dietas fijas, que sn determinadas claramente en ls presupuests anuales de las empresas del Cnglmerad. El mnt de las dietas l determina periódicamente el Cnsej de Gbiern para la Junta Directiva General del BCR, pudiéndse remunerar hasta un máxim de ch sesines mensuales. Para tds ls demás miembrs de Junta Directiva de las empresas del Cnglmerad, las dietas sn las que se establecen en ls estatuts. Para el cas de las Sciedades Anónimas n se devenga dieta pr las sesines extrardinarias. Dichas plíticas se encuentran en el Artícul 12 del Códig de Gbiern Crprativ Plíticas internas sbre rtación de ls miembrs de la Junta Directiva. El Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica n cuenta vluntariamente cn una plítica interna sbre rtación, sin que se rige pr las dispsicines de ls Artículs 20 y siguientes de la Ley Orgánica del Sistema Bancari Nacinal (LOSBN), para el cas de la Junta Directiva General, y pr las escrituras de cnstitución para las Juntas Directivas de las sciedades anónimas. 3. COMITÉS DE APOYO Del Banc de Csta Rica Cmité Ejecutiv. Principales funcines del Cmité Ejecutiv: Definir y dar seguimient al plan estratégic y cmercial del Banc y smeterls a aprbación de la Junta Directiva General. Revisar y actualizar permanentemente la agenda estratégica del Banc. Analizar, aprbar y hacer del cncimient de la Junta Directiva General ls estads financiers mensuales, cn sus respectivas bservacines. Asimism, trimestralmente, presentar a la Junta Directiva General un análisis de ls estads financiers para ese períd. Página 8

9 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Cncer las actas de ls Cmités de Activs y Pasivs y Cmercial, y hacerlas del cncimient de la Junta Directiva General. Aprbar imprbar las prpuestas que lleven ls Cmités Cmercial, Crédit y Activs y Pasivs y smeter a aprbación de la Junta Directiva General aquellas que sean cmpetencia exclusiva de ésta. Cncer las actas de Venta de Bienes Adquirids en Pag de Obligacines y del Cmité de Cntratación Administrativa. Prpner a la Junta Directiva General las mdificacines a las tasas de interés activas y pasivas, y las tarifas y cndicines de ls servicis. Le dará seguimient a l establecid pr el Cmité de Riesgs respect a Riesg de la Imagen. Detalle de ls miembrs del Cmité Ejecutiv: COMITÉ EJECUTIVO BCR Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Mari Rivera Turcis Gerente General (preside) 08 de juni de Carls Ed. Muñz Vega Subgerente Gestión de Riesg 08 de juni de Fernand Víquez Salazar Subgerente Cmercial al detalle 08 de juni de Lenard Acuña Alvarad Subgerente de Finanzas 08 de juni de Zacarías Esquivel Cruz Directr Empresarial Institucinal 08 de juni de Rdrig Ramírez Rdríguez Directr de Gestión de Crédit 08 de juni de Renán Murill Pizarr Dirección de Operacines 08 de juni de Miguel Arguedas Jiménez Directr de Servicis Crprativs 08 de juni de Ricard Brenes Jiménez Directr de Tecnlgía 08 de juni de Lissander Chacón Vargas Directr de Capital Human 08 de juni de Otrs participantes cn vz per sin vt Ls Gerentes de las Sciedades Anónimas del Banc de Csta Rica El Directr de la División Jurídica quien éste decida en su lugar cm asesr Otrs funcinaris (según el pryect tema a tratar) Principales asunts tratads durante el perid pr el Cmité Ejecutiv: Plan de Austeridad Revisión de presupuest Seguridad tecnlógica Cicl Planeación Estratégica Ajustes salariales Entrn ecnómic Entrn legal Entrn plític Entrn Sci Cultural-Entrn Industrial-Análisis FODA Análisis de la cmpetencia SEVRI del BCR Prpuesta de valración de Riesgs Estratégics Revisión del Plan Estratégic del BCR y de las Sciedades Anónimas Sistema Integrad Bancari Autevaluación Cualitativa 2010 Y Plan Integral de Cntrl Intern Página 9

10 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Infrme Riesg Operativ Infrme de cierre del mdel crprativ de gestión y estrategia (MCGE) Divulgación de resultads de la valración de riesgs De Ti Plan infrmativ cnzca a su cliente. Códig Gbiern Crprativ Cntinuidad del Negci Pendientes Junta Directiva General Prgrama para la prevención y cntrl del lavad de diner y financiamient al terrrism Ley Cmité de Activs y Pasivs. Principales funcines del Cmité de Activs y Pasivs: Orientación estratégica, seguimient y tma de decisines alrededr de la gestión de ls principales riesgs de mercad y de crédit asciads cn ls prtaflis de inversines en valres y ls activs líquids. Revisión y establecimient de precis cmpetitivs para ls prducts activs y pasivs. Establecimient y revisión de ls límites y parámetrs a utilizar en la gestión de las actividades de tesrería. Mantenimient de plíticas, prcedimients y dispsicines administrativas en relación cn tasas de interés, tips de cambi, tarifas, prducts, y tras relacinadas cn la gestión de riesgs de mercad. Cncer y aprbar iniciativas relacinadas cn las áreas cmerciales del Banc que afectarn tasas de interés y/ tarifas establecidas. Mnitre del entrn macrecnómic y financier del país e internacinal. Analizar ls resultads financiers mensuales y presentarls al Cmité Ejecutiv. Recmendar al Cmité Ejecutiv las mdificacines en las tasas de interés activas y pasivas y en las tarifas y cndicines de ls servicis. Dar seguimient a las pryeccines financieras del añ. Prpner al Cmité Ejecutiv las plíticas de inversión para el manej de la liquidez del Banc y a la Junta Directiva para su aprbación final. Le dará seguimient a l establecid pr el Cmité de Riesgs respect a: Riesg de Mercad Riesg Tasa de Interés Riesg de Liquidez Riesg de Liquidación Detalle de ls miembrs del Cmité de Activs y Pasivs: COMITÉ DE ACTIVOS Y PASIVOS Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Mari Rivera Turcis Gerente General 08 de juni de Lenard Acuña Alvarad Subgerente de Finanzas (Preside) 08 de juni de Carls Ed. Muñz Vega Subgerente Gestión de Riesg 08 de juni de Fernand Víquez Salazar Subgerente Cmercial al Detalle 08 de juni de Zacarías Esquivel Cruz Directr Empresarial Institucinal 08 de juni de Página 10

11 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Invitads cn vz per sin vt Gerente de División de Riesgs de Cartera Crediticia Gerente de División de Tesrería Gerente de División de Finanzas y Gestión Cntable Ls Gerentes de las Sciedades Anónimas del Banc de Csta Rica Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité de Activs y Pasivs: Cncimient de ls infrmes financiers mensuales, y a fechas intermedias, del Banc; así cm ls infrmes financiers mensuales de las subsidiarias. Análisis de la evlución del mercad y la cmpetencia. Revisión y aprbación de cambis en las tasas de interés activas y pasivas, así cm en el tarifari de servicis del Banc y las tarifas de las subsidiarias, incluyend el establecimient mdificación de cmisines sbre sus prducts servicis. Mnitre del cmprtamient de ls principales activs y pasivs del Banc (cartera crédit, inversines, liquidez y captacines) y la tma de decisines respectiva. Recmendacines de mdificacines y/ ajustes a estrategias cmerciales de negcis. Evaluacines del cmprtamient de la liquidez y el fnde del Banc y las accines claves que se desarrllan en relación cn estas variables financieras. Mnitre de ls riesgs de mercad más relevantes (liquidez, tasas de interés, riesg cambiari). Revisión de las plíticas definidas en relación cn parámetrs de inversines en valres, tasas de interés, liquidez, tip cambi, y tras, para adecuarlas a las cndicines del mercad y la cmpetencia. Cncimient de crrespndencia relacinada cn el mercad bancari y financier, así cm cambis en las regulacines que afectan las principales actividades del Banc y/ las subsidiarias. Revisión de las plíticas, reglaments y dispsicines administrativas aplicables a la gestión de ls riesgs de mercad (liquidez, tasas de interés, riesg cambiari, inversines, etc.) Cmité de Crédit. Principales funcines del Cmité de Crédit: Cncer y reslver las slicitudes de crédit de cualquier naturaleza (directas e indirectas), así cm las renvacines, mdificacines y arregls de las peracines de crédit, hasta pr el límite máxim establecid en las Plíticas de Crédit del Banc de Csta Rica. Cncer y reslver hasta pr el mnt de sus atribucines, mdificacines a las cláusulas de ls cntrats de crédit, ante planteamient que haga un cliente. En el cas particular de mdificacines en la tasa de interés, este Cmité cncerá y reslverá tdas las slicitudes, siend necesari utilizar para el cas de ls crédits crprativs el Mdel de Clasificación de Operacines según Categría de Riesg, ya sea para peracines baj el esquema de tasas de interés vigente hasta agst de 1998 el actual, est cuand medien circunstancias de san criteri bancari de evaluación del riesg que expresamente justifiquen tal variación, las cuales deben quedar cnsignadas en el acta Página 11

12 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ crrespndiente (de acuerd cn l que señala el Artícul 63 de la Ley Orgánica del Sistema Bancari Nacinal). Detalle de ls miembrs del Cmité de Crédit: COMITÉ DE CREDITO Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Mari Rivera Turcis Gerente General (preside) 08 de juni de Rdrig Ramírez Rdríguez Directr Gestión de Crédit 08 de juni de Carls Ed. Muñz Vega Subgerente Gestión de Riesg 08 de juni de Lenard Acuña Alvarad Subgerente de Finanzas 08 de juni de Fernand Víquez Salazar Subgerente Cmercial al Detalle 08 de juni de Renán Murill Pizarr Directr de Operacines 08 de juni de Zacarías Esquivel Cruz Directr Empresarial Institucinal 08 de juni de Otrs invitads cn vz per sin vt Directr División Jurídica quien éste decida en su lugar Gerente División de Riesg Cartera Crediticia Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité de Crédit: Td l que se refiere a reslución de crédits pr mnts mayres a US$1.0 millón (crédits nuevs y arregls de pag). Así mism, análisis y seguimient de la cartera activa (análisis Parett), seguimient de clientes tp (cn deuda acumulada mayr a un US$1.0 millón), análisis de mrsidad, cncimient de aprbación de crédits menres a US$1.0 millón Cmité Cmercial. Principales funcines del Cmité Cmercial: Dar seguimient a ls planes cmerciales y sus respectivs índices de medición. Aprbar las campañas publicitarias de esas bancas y su respectiva medición. Aprbar prpuestas de negcis del área Cmercial. Aprbar y dar seguimient a ls planes de tecnlgía del área Cmercial en cuestión. Dar seguimient a ls pryects del área de Sprte. Dar seguimient a la calidad de ls servicis de apy al área de Negcis. Cncer ls asunts resuelts pr el Cmité de Cntratación Administrativa. Aprbar prpuestas de las tras divisines. Establecer reslver cuand se le presente a su cncimient las plíticas, estrategias, planes, prgramas, nrmas y prcedimients que rijan la materia. Cncer ls infrmes presentads pr el Oficial de Cumplimient y participar en ls infrmes de gestión a ser presentads para su aprbación a la Junta Directiva General. Reslver acerca del cierre de cuentas de relacines cmerciales cn clientes del Banc pr us inadecuad de ls prducts y servicis desde la perspectiva de l que señala la Ley de Psictrópics. Aprbar el perfil de ls clientes que presente el Oficial de Cumplimient, así cm sus mdificacines, para l cual se deben realizar revisines periódicas, al mens ds veces al añ, una vez que se cuente cn un sistema autmatizad que permita esta labr. Página 12

13 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Otras que a juici de la Administración Superir y de la Junta Directiva General se cnsidere necesarias. Dar seguimient a ls planes de tecnlgía para pryects de las áreas de apy. Le dará seguimient a l establecid pr el Cmité de Riesgs respect a: Riesg Tecnlógic Riesg Operacinal Riesg Legal Riesg de Cumplimient Riesg Fiduciari Detalle de ls miembrs del Cmité Cmercial: COMITÉ COMERCIAL Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Mari Rivera Turcis Gerente General 08 de juni de Fernand Víquez Salazar Subgerente Cmercial al Detalle 08 de juni de (preside) Carls Ed. Muñz Vega Subgerente Gestión de Crédit 08 de juni de Lenard Acuña Alvarad Subgerente de Finanzas 08 de juni de Zacarías Esquivel Cruz Directr Empresarial Institucinal 08 de juni de Renán Murill Pizarr Directr de Operacines 08 de juni de Miguel Arguedas Jiménez Directr de Servicis Crprativs 08 de juni de Lissander Chacón Vargas Directr de Capital Human 08 de juni de Rdrig Ramírez Rdríguez Directr de Gestión de Crédit 08 de juni de Ricard Brenes Jiménez Directr de Tecnlgía 08 de juni de Invitads cn vz per sin vt Ls Gerentes de las Sciedades Anónimas del Banc de Csta Rica. El Directr de la División Jurídica quien éste decida en su lugar. Otrs funcinaris pdrán asistir según el pryect tema a tratar. Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité Cmercial: Aprbación estrategias de cmunicación. Aprbación de descuents para aumentar clcacines y captacines. Pendientes de Auditria. Avances Circular SUGEF Avances Ley Nº Aprbacines campañas publicitaras. Avances partidas pendientes. Seguimient plan estratégic de seguridad. Seguimient actualización de expedientes. Cncimient de prpuesta apertura nuevs punts de venta. Cncimient prpuesta traslad nuevs punts de venta. Cncimient y avances relacinads cn segurs y pólizas. Seguimient Gbiern Digital. Aprbación y/ mdificación Dispsicines Administrativas. Mdificacines salds de efectiv. Página 13

14 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Mdel de ventas y servicis. Aprbación y resultads de la participación del BCR en las diferentes ferias que se realizan en el país. Status fltilla de vehículs BCR. Aprbación cmpra de agendas Aprbación y mdificación de prducts de crédit. Seguimient de negcis del BCR cn diferentes Institucines del Estad, Municipalidades, Ministeris, etc. Seguimient negci de tarjetas. Seguimient y aprbación de temas relacinads cn Banca Electrónica y la Oficina de Internet. Aprbación de patrcinis. Prpuesta para lgrar una mejra en la calidad de la cartera mrsa (peracines de vivienda trgadas en el ). Prpuesta para el cbr de marchams. Centralización de dcuments de garantías del BCR. Seguimient de resultads de evacuación de las diferentes ficinas del BCR. Cnectividades. Resultads de campañas prmcinales. Adquisición de cajers autmátics. Autrización para aumentar el límite en el sistema de planilla empresarial, pr un mnt de 15.0 millnes, cn el fin de lgrar una mayr fluidez transaccinal y la aprbación del calendari de pag de pensines de la CCSS. Servicis crítics del BCR. Cntinuidad del negci. Encuesta de Servici al Cliente Empresarial E Institucinal. Prpuesta para digitalizar Expedientes Pasivs. Repas general de mercade. Avances tema Remesas Express y Mney Gram. Avances pryects Obras Civiles Cmité Estratégic de Tecnlgía de Infrmación. Principales funcines del Cmité Estratégic de Tecnlgía de Infrmación: Orientar el cumplimient del mdel de Gbiern de TI cm parte del Gbiern Crprativ. Asesrar en la frmulación del plan estratégic de TI y presentarl a la Junta Directiva. Validar las plíticas y nrmativas de TI. Asesrar el alineamient de TI cn el negci. Verificar que la arquitectura TI/negci esté diseñada de manera que genere el mayr valr para el negci. Prpner las plíticas generales sbre TI. Revisar periódicamente el marc para la gestión de TI. Validar ls criteris utilizads para la prirización de las inversines y pryects de TI. Dar seguimient a ls resultads btenids cn la implementación de la estrategia. Página 14

15 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Recmendar direccines a un alt nivel para las asignacines internas y externas de recurss y el us de ls recurss de TI. Valrar las recmendacines para que la administración cuente cn ls recurss para la gestión adecuada de ls riesgs de TI. Velar prque existan mecanisms para que ls cass de negci valren ls aspects relacinads cn el riesg de las inversines de TI. Validar ls niveles de tlerancia al riesg de TI en cngruencia cn el perfil tecnlógic de la entidad. Verificar que ls riesgs crítics de TI están siend administrads. Presentar a la Junta Directiva al mens semestralmente cuand las circunstancias así l ameriten, un reprte sbre el impact de ls riesgs asciads a TI. Mnitrear que la alta gerencia tme medidas para gestinar el riesg de TI en frma cnsistente cn las estrategias y plíticas y que cuenta cn ls recurss necesaris para ess efects. Revisar la medición del desempeñ y la cntribución de TI cn el negci. Recmendar las priridades para las inversines en TI. Validar el Plan Crrectiv-Preventiv derivad de la auditría y supervisión externa de la gestión de TI. Dar seguimient a las accines cntenidas en el Plan Crrectiv-Preventiv. Detalle de ls miembrs del Cmité Estratégic de Tecnlgía de Infrmación: COMITÉ ESTRATÉGICO DE TECNOLOGÍA DE INFORMACION Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Mari Rivera Turcis Gerente General (preside) 21 de setiembre de Ricard Brenes Jiménez Directr de Tecnlgía 21 de setiembre de Fernand Víquez Salazar Subgerente Cmercial al Detalle 21 de setiembre de Carls Ed. Muñz Vega Subgerente Gestión de Riesg 21 de setiembre de Rland Chacón Laiza Directr de Junta Directiva General BCR 21 de setiembre de Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité Estratégic de Tecnlgía de Infrmación 3 : Aprbación del Reglament del Cmité. Seguimient a ls pryects estratégics. Seguimient de auditrías. Revisión del entrn tecnlógic dnde se desenvuelve la institución y la tendencia Clud Cmputing Cmité Táctic de Tecnlgía de Infrmación. Principales funcines del Cmité Táctic de Tecnlgía de Infrmación: Identificar y actuar ante ls cnflicts estratégics y crítics para TI. Definir las priridades entre pryects. 3 Cmité de reciente creación. Página 15

16 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Validar y dar el vist buen de la estrategia de TI Validar y dar el vist buen de las dispsicines de TI. Verificar que el prtafli de pryects en TI esté en línea cn las estrategias del negci. Verificar que las prpuestas de inversión en TI estén en línea cn las estrategias. Aprbar el prtafli de inversines en TI. Verificar que la infraestructura y estándares de TI se encuentren alineads cn la estrategia. Revisar periódicamente el valr generad pr TI para el negci. Asegurar la identificación de ls csts y el cumplimient del análisis cst/benefici para las inversines y pryects de TI. Aprbar ls cambis mayres en las funcines de TI. Realizar revisines periódicas del prtafli de inversines para ptimizar csts. Balancear las inversines entre el sprte y el crecimient del negci. Verificar la existencia de metdlgías para asegurar la dispnibilidad de ls recurss para la gestión de las actividades e iniciativas de TI. Revisar periódicamente el análisis de ls riesgs de ls pryects e inversines clave de TI. Definir ls niveles de tlerancia al riesg en TI en cngruencia cn el perfil tecnlógic del Banc. Actuar cm patrcinadr de ls cntrles, ls riesgs y el marc de gbernabilidad de TI. Definir medidas para dar seguimient al prgres de ls pryects y para cuantificar el éxit de ésts. Dar seguimient a ls resultads btenids del desarrll de ls pryects. Detalle de ls miembrs del Cmité Táctic de Tecnlgía de Infrmación: COMITÉ TÁCTICO DE TECNOLOGÍA DE INFORMACION Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Mari Rivera Turcis Gerente General 21 de setiembre de Ricard Brenes Jiménez Directr de Tecnlgía (preside) 21 de setiembre de Fernand Víquez Salazar Subgerente Cmercial al Detalle 21 de setiembre de Carls Ed. Muñz Vega Subgerente Gestión de Riesg 21 de setiembre de Lenard Acuña Alvarad Subgerente de Finanzas 21 de setiembre de Zacarías Esquivel Cruz Directr Empresarial Institucinal 21 de setiembre de Jsé Rafael Paz Barahna Gerente de División Estrategia y 21 de setiembre de Pryects William Gómez Mra Gerente de División de Desarrll de 21 de setiembre de Sistemas Manuel Méndez Murill Gerente de División de Prducción 21 de setiembre de Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité Táctic de Tecnlgía de Infrmación: Infrme mensual de ls pryects de la PMO. Autrización de ajustes en tiemp de la ejecución de ls pryects (cntrl de cambis). Infrmes sbre trabajs a realizar y realizads. Pryects de estabilización. Revisión y racinalización de ls pryects en PMO. Iniciativas de pryects. Infrmes de afectacines de Servici Generales. Página 16

17 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Cmité de Riesg Crprativ. Este cmité n bstante, es sustituid pr ls Cmités de Riesg Crprativ Estratégic y Cmité Crprativ de Riesg Táctic y así aprbad pr Junta Directiva en la sesión del 23 de Nviembre de. Principales funcines del Cmité de Riesg Crprativ: Reslver las prpuestas emitidas pr las áreas de riesg, en cuant a la implementación de límites de expsición al riesg, de manera glbal y pr tip de riesg. Autrizar las diferentes estrategias de cbertura para cada un de ls riesgs. Aprbar las metdlgías para identificar, medir, mnitrear, limitar, cntrlar, infrmar y revelar ls distints tips de riesg a que se encuentran expuests ls recurss de la institución. Autrizar ls mdels, parámetrs y escenaris que habrán de utilizarse para llevar a cab la medición y el cntrl de riesgs. Cncer cnfrme a la peridicidad establecida infrmes relativs a la expsición de ls diferentes riesgs, así cm su apeg a ls límites vigentes y prpner las accines preventivas y crrectivas para mitigar ls excess e infrmar a la Junta Directiva General. Dar seguimient a las regulacines emanadas de ls entes supervisres, en materia de crédit y trs riesgs. Dar seguimient a la recuperación de insluts, a través de ls infrmes financiers mensuales. Prpner al Cmité Ejecutiv a la Junta Directiva plíticas de riesg. Recmendar al Cmité Ejecutiv a la Junta Directiva las mdificacines a la nrmativa de crédit, de riesgs de mercad y de riesgs perativs. Velar pr la divulgación y capacitación a nivel rganizacinal en el tema de riesgs. De manera cnslidada asume a nivel crprativ el cntrl de ls siguientes riesgs: Riesg Creditici Riesg de Mercad Riesg Operativ Riesg de Reputación Detalle de ls miembrs del Cmité de Riesg Crprativ: COMITÉ DE RIESGO CORPORATIVO Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Mari Rivera Turcis Gerente General 08 de juni de Carls Ed. Muñz Vega Subgerente Gestión de Riesg (preside) 08 de juni de Fernand Víquez Salazar Subgerente Cmercial al Detalle 08 de juni de Lenard Acuña Alvarad Subgerente de Finanzas 08 de juni de Ricard Brenes Jiménez Directr de Tecnlgía 08 de juni de Renán Murill Pizarr Directr de Operacines 08 de juni de Zacarías Esquivel Cruz Directr Empresarial Institucinal 08 de juni de Rdrig Ramírez Rdríguez Directr de Gestión de Crédit 08 de juni de Invitads cn vz per sin vt Directr División Jurídica quien éste decida en su lugar Página 17

18 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité de Riesg Crprativ: Mapes pr prcess. Infrme de pérdidas. Pryect metdlgía de calificación de ficinas cmerciales pr riesg perativ. Optimización del prtafli de la tesrería. Mejras en el VAR SUGEF 3-06 para llevarl de frma diaria. Mejras en ls mdels de ls macr precis para frecer prnóstics de ésts. Cambis en la nrmativa de crédit. Seguimient periódic del SEVRI. Infrme mensual de riesg de crédit. Infrme de riesg legal. Ajuste riesg legal institucinal mediante Dispsición Administrativa para el riesg legal en el cnglmerad. Riesg BCR Valres S.A. Prmulgación del reglament emitid pr SUGEVAL. Cálcul de la suficiencia patrimnial de BCR SAFI, así cm el nivel de endeudamient de la sciedad en cumplimient de SUGEVAL. Prmulgación de las plíticas de riesg de BCR SAFI. Implementación del SEVRI SAFI. Cumplimient del plan de cntrl para mapear el riesg perativ en BCR SAFI, sistema de análisis de riesg de TI (herramienta). Estrategia del SEVRI BCR Crredra de Segurs S.A Cmité Crprativ de Riesg Estratégic. Principales funcines del Cmité Crprativ de Riesg Estratégic: Prpner a la Junta Directiva para su aprbación mdificación: Ls bjetivs, plíticas, lineamients y prcedimients de riesgs. La aprbación de ls prcedimients puede ser delegada en la Administración, sin que est exima a la Junta Directiva de su respnsabilidad. Ls límites glbales y específics de expsición al riesg, ls cuales deberán ser cngruentes cn la nrmativa aplicable a cada entidad. Ls mecanisms para la implementación de accines crrectivas. Las diferentes estrategias de cberturas para cada un de ls riesgs. Dar seguimients a las regulacines emanadas pr ls entes supervisres en materia de riesgs. Cncer y reslver, según crrespnda, las mdificacines de la nrmativa de crédit, riesgs de mercad y riesgs perativs. Infrmar a las Junta Directivas, al mens trimestralmente cada vez que las cndicines del mercad l ameriten, sbre: El cumplimient de las plíticas y prcedimients. Un resumen de las decisines tmadas pr el Cmité. La expsición al riesg asumid pr el Cnglmerad. Efects negativs que se pdrían prducir en el funcinamient del Cnglmerad. Página 18

19 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ La inbservancia de ls límites de expsición al riesg y ls niveles de tlerancia de riesg establecids. Las accines crrectivas implementadas. Desempeñar tras funcines que las Juntas Directivas, le asigne relacinadas cn la gestión de riesgs. Hacer cumplir tda función y nrma que le establezca el reguladr a la entidad respectiva del Cnglmerad BCR, en ls plazs y términs establecids pr éste en materia de administración de riesg. Evaluar al mens anualmente las estrategias y el resultad del funcinamient, perfeccinamient y evaluación del SEVRI. Prpner y actualizar periódicamente ls lineamients, plíticas, reglaments y estrategias del SEVRI ante la Junta Directiva General. Apyar al Cmité Ejecutiv en la valración de ls riesgs estratégics. Detalle de ls miembrs del Cmité Crprativ de Riesg Estratégic: COMITÉ CORPORATIVO DE RIESGO ESTRATÉGICO Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Luis Paulin Arias Fnseca cc Pabl Directr representante de la Junta 23 de Nviembre de Ureña Jiménez Directiva del Banc de Csta Rica (preside) Lenard Ferris Aguilar Directr representante de las Juntas 23 de Nviembre de Directivas de las Subsidiarias Mari Rivera Turcis Gerente General 23 de Nviembre de Carls Ed. Muñz Vega Subgerente Gestión de Riesg 23 de Nviembre de Lenard Acuña Alvarad Subgerente de Finanzas 23 de Nviembre de Duglas St Leitón Gerente BCR Valres S.A. 23 de nviembre de Maurici Rjas Díaz Gerente BCR Pensión Operadra de 23 de nviembre de Planes de Pensines Cmplementarias S.A. Alvar Camach De la O Gerente BCR Sciedad Administradra 23 de nviembre de de Fnds de Inversión S.A. Jrge Mnge Pineda Gerente BCR Crredra de Segurs S.A. 23 de nviembre de Federic Carrill Zürcher Gerente de BICSA 23 de Nviembre de Felipe Brenes Piedra Miembr extern 23 de Nviembre de Invitads cn vz per sin vt Directr División Jurídica quien éste decida en su lugar Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité Crprativ de Riesg Estratégic: N existen sesines para el períd dad que el dich Cmité se creó el 23 de Nviembre de, iniciand peracines hasta el presente añ Cmité de Riesg Crprativ Táctic. Principales funcines del Cmité de Riesg Crprativ Táctic: Página 19

20 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Aprbar las metdlgías para identificar, medir, mnitrear, limitar, cntrlar, mitigar, infrmar y revelar ls distints tips de riesgs a ls que se encuentra expuest el Cnglmerad. Cncer y analizar las prpuestas emitidas pr las áreas de riesg, en cuant a la implementación de límites de expsición al riesg, de manera glbal y pr tip de riesg, y elevar la recmendación respectiva a la Junta Directiva. Autrizar ls mdels, parámetrs, escenaris que deberán utilizarse para llevar a cab la valuación, medición y cntrl de riesgs. Cncer cnfrme a la peridicidad establecida infrmes relativs a la expsición de ls diferentes riesgs, cm su apeg a ls límites vigentes y aprbar las accines preventivas y crrectivas prpuestas pr las áreas de riesg para mitigar tales excess. Dar seguimient a la recuperación de insluts, a través de ls infrmes financiers mensuales; aspects prpis del BCR. Velar pr la divulgación y capacitación a nivel rganizacinal sbre la Cultura de Riesgs. De manera cnslidada cncerá a nivel crprativ ls infrmes sbre el cntrl de ls riesgs Creditici, de Mercad, Derivads Financiers, Operativ y Reputacinal, para l cual dispndrá l que prceda. Vigilar que la realización de las peracines de la entidad se ajuste a las plíticas y prcedimients para la gestión integral de riesgs. Vigilar que la gestión de riesgs cnsidere ls riesgs crítics de las actividades que realiza la entidad. Recmendar las instancias administrativas y de seguimient que cnsidere necesarias para el ejercici de sus funcines. Asesrar y velar ante la Junta Directiva del BCR pr al adecuad establecimient, funcinamient, perfeccinamient y evaluación del Sistema Específic de Valración de Riesg Institucinal. (SEVRI). Evaluar y prnunciarse respect a ls infrmes del SEVRI y ls específics a la gestión de ls diferentes riesgs, así cm, tmar las accines preventivas y crrectivas que crrespndan para ubicar a la entidad dentr de un nivel de riesg aceptable. Aprbar las actas y acuerds de ls subcmités: Operadra de Pensines cmplementaria Riesg Legal Riesg Tecnlógic Sistema Integrad Bancari (SIB) Seguridad Ls de riesgs de BICSA Detalle de ls miembrs del Cmité de Riesg Crprativ Táctic: COMITÉ DE RIESGO CORPORATIVO TÁCTICO Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Mari Rivera Turcis Gerente General (Preside) 23 de nviembre de Carls Ed. Muñz Vega Subgerente Gestión de Riesg 23 de nviembre de Lenard Acuña Alvarad Subgerente de Finanzas 23 de nviembre de Duglas St Leitón Gerente BCR Valres S.A. 23 de nviembre de Maurici Rjas Díaz Gerente BCR Pensión Operadra de 23 de nviembre de Página 20

21 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Planes de Pensines Cmplementarias S.A. Alvar Camach De la O Gerente BCR Sciedad Administradra 23 de nviembre de de Fnds de Inversión S.A. Jrge Mnge Pineda Gerente BCR Crredra de Segurs S.A. 23 de nviembre de Federic Carrill Zürcher Gerente BICSA 23 de nviembre de Invitads cn vz per sin vt Directr División Jurídica quien éste decida en su lugar Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité de Riesg Crprativ Táctic: N existen sesines para el períd dad que el dich Cmité se creó el 23 de Nviembre de, iniciand peracines hasta el presente añ Cmité de Cumplimient Crprativ. Principales funcines del Cmité de Cumplimient Crprativ: Revisión de ls prcedimients, nrmas y cntrles implementads pr la entidad para cumplir cn ls lineamients de Ley y la Nrmativa. Reunines periódicas cn el fin de revisar las deficiencias relacinadas cn el cumplimient de ls prcedimients implementads y tmar medidas y accines para crregirlas. En ls cass que así l requieran, clabrar cn el Oficial de Cumplimient en ls análisis de peracines inusuales. Revisión de ls Reprtes de Transaccines Sspechsas que hayan sid remitids a las Superintendencias pr parte del Oficial de Cumplimient. Detalle de ls miembrs del Cmité de Cumplimient Crprativ: COMITÉ DE CUMPLIMIENTO CORPORATIVO Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Mari Rivera Turcis Gerente General (preside) 08 de juni de Renán Murill Pizarr Directr de Operacines 08 de juni de Miguel Arguedas Jiménez Directr de Servicis Crprativs 08 de juni de Rafael Quirós Arce Oficial de Cumplimient 08 de juni de Lenard Ferris Aguilar Directr de JD del BCR 08 de juni de Tesrer de JD de BCR Valres S.A. Secretari de JD de BCR Crredra de Segurs S.A. Jhn Ott Knöhr Castr Miembr extern Tesrer de BCR 08 de juni de Sciedad Administradra de Fnds de Inversión S.A. Miembr extern Secretari de BCR Pensión Operadra de Planes de Pensines Cmplementarias S.A. Miembr extern Fiscal de BCR Valres S.A. Duglas St Leitón Gerente BCR Valres S.A. 08 de juni de Maurici Rjas Díaz Gerente BCR Pensión Operadra de 08 de juni de Planes de Pensines Cmplementarias S.A. Alvar Camach De la O Gerente BCR Sciedad Administradra 08 de juni de Página 21

22 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ de Fnds de Inversión S.A. Jrge Mnge Pineda Gerente BCR Crredra de Segurs S.A. 08 de juni de Invitads cn vz per sin vt Directr División Jurídica quien éste decida en su lugar Principales asunts tratads durante el perid pr el Cmité de Cumplimient Crprativ: Se aprbó y di un seguimient mensual al cumplimient del plan de labres de la Gerencia de Cumplimient que cnsideraba entre tras las siguientes labres: Aprbación y ajustes al mdel de riesg de clientes y de ficinas. Infrmación acerca de ls reprtes de peracines sspechsas. Infrmes acerca de riesg y seguimient a accines crrectivas en prcess relacinads cn prducts de cmerci exterir, cajitas de seguridad, aplicación de la plítica cnzca a su cliente y cnzca a su emplead y cheques de gerencia. Infrmes sbre avances en prcess de capacitación a td el persnal del Cnglmerad. Aprbación e infrmación sbre mdificacines al Manual de Cumplimient Crprativ y nrmativas internas relacinadas Cmité de Auditría Crprativ. Principales funcines del Cmité de Auditría Crprativ: Además de cncer de las funcines establecidas en el artícul 22 del Reglament de Gbiern Crprativ, le crrespnden a este Cmité las siguientes funcines. Cncer ls infrmes de avance del plan de labres que debe presentar cada tres meses el Auditr General y ls auditres interns de las sciedades. Evaluar el desempeñ de ls auditres externs cntratads y hacer las recmendacines del cas a la Junta Directiva General. Presentar ls infrmes semestrales que indica el artícul 22 del citad reglament en ls meses de ener y juli de cada añ. Prpner a la Junta Directiva, al mens cn tres meses de anticipación, la cntratación renvación del cntrat de la firma de auditres externs. Detalle de ls miembrs del Cmité de Auditría Crprativ: COMITÉ DE AUDITORIA CORPORATIVO Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Alcides Calv Jiménez Representante de Junta Directiva 24 de agst de General BCR (preside) Luis Carls Delgad Murill Representante de la Junta Directiva 24 de agst de BCR Valres Percival Kels Baldiceda Representante de la Junta Directiva 24 de agst de BCR Pensión Operadra de Pensines Cmplementarias S.A. Rland Chacón Laiza Representante de la Junta Directiva 24 de agst de BCR Crredra de Segurs S.A. Luis Paulin Arias Fnseca cc Pabl Ureña Jiménez Representante de la Junta Directiva BCR Sciedad Administradra de 24 de agst de Página 22

23 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Fnds de Inversión S.A. Víctr Emili Herrera Aráuz Representante de la Junta Directiva de BICSA Invitads cn vz per sin vt Auditr Subauditr General Gerente General Subgerentes Gerentes Auditres de las Sciedades Auditr extern Cualquier tr funcinari según el tema a tratar 24 de agst de Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité de Auditría Crprativ: Estads financiers auditads 2008 de BCR y sciedades Cartel de la licitación Cntratación de ls servicis prfesinales para el Dictamen de ls Estads Financiers del Banc de Csta Rica y sus Sciedades y resultad de dich cartel cn la recmendación para la Junta Directiva sbre su adjudicación. Evaluación calidad de la Auditría Interna Temas de alt riesg pendientes de atención de la Administración del Banc Estads financiers cnslidads Infrmes de plan de labres y cuadr de mand de la Auditría General Crprativa y cada una de las sciedades del Cnglmerad. Reglament de rganización y funcinamient de la Auditría Interna del Banc de Csta Rica Infrme SEVRI Cmité de Cntratación Administrativa. Principales funcines del Cmité de Cntratación Administrativa: Cncer y reslver ls recurss de revcatria que se presenten cntra ls acts de adjudicación dictads pr el mism Cmité, para l cual deberá bservar el prcedimient que cntempla el Reglament a la Ley de Cntratación Administrativa. Reslver cualquier situación que se presente durante la ejecución de ls cntrats administrativs adjudicads pr ella misma. Adptar y cmunicar a las dependencias usuarias cualquier recmendación que estime pertinente para la crrecta ejecución, supervisión y cntrl de las cntratacines que adjudique. Detalle de ls miembrs del Cmité de Cntratación Administrativa: COMITÉ DE CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Miguel Arguedas Jiménez Directr de Servicis Crprativs 12 de abril de 2007 (preside) Gerard Calv Vargas Gerente de Área Cntratación 12 de abril de 2007 Crprativa Jesús Avendañ Varela Gerente de Área Optimización de Prcess 12 de abril de 2007 Página 23

24 Cnglmerad Financier Banc de Csta Rica Infrme anual de Gbiern Crprativ Osvald Villalbs Gnzález Jefe de Oficina Cmpras y Pags 12 de abril de 2007 Invitads cn vz per sin vt Gerente de Área Sprte Administrativ de Tecnlgía de Infrmación Gerente de Área Obras Civiles Cualquier tr funcinari según el tema a tratar Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité de Cntratación Administrativa: Reslución de adquisicines cn cuantía mayr a 60.0 millnes y hasta millnes. Reslución de cntratacines relacinadas cn la remdelación de ficinas. Reslución de cntratacines relacinadas cn la capacitación y el desarrll human. Reslución de cntratacines relacinadas cn la adquisición de equip de cómput, sistemas y mantenimient de sistemas De BCR Valres S.A Cmité de Inversines. Principales funcines del Cmité de Inversines de BCR Valres: Cnsiderar, evaluar y tmar decisines sbre ls análisis y prpuestas de inversión que presente La Gerencia de Mercads cm asesr gestr. Cnsiderar y evaluar las tendencias del mercad para así dirigir la administración de la cartera prpia hacía ese sectr. Evaluar permanentemente las prtunidades y amenazas del entrn y tmar las medidas crrespndientes. Aprbar ls instruments de inversión en ls cuales se ha de invertir, cumpliend para ell cn ls análisis crrespndientes definids previamente pr la Gerencia de Mercads y Riesg. Administrar las inversines (cmpra y venta) de la cartera prpia del Puest de Blsa. Detalle de ls miembrs del Cmité de Inversines de BCR Valres: COMITÉ DE INVERSIONES (BCR Valres) Nmbre y apellids Carg que cupa Fecha de últim nmbramient Duglas St Leitón Gerente BCR Valres S.A. (preside) 14 de abril de Milisen Cnej Abarca Gerente de Negcis BCR Valres S.A. 14 de abril de María Vanessa Olivares Bnilla Gerente División Tesrería 14 de abril de Ovidi Jiménez Salas Encargad mesa de negciación lcal 14 de abril de Rland Sabrí Jiménez Encargad mesa de negciación 14 de abril de internacinal Iván Mnge Cubill Encargad de Riesg 14 de abril de Nrman García Osri Analista de Mercads 14 de abril de Principales temas tratads durante el perid pr el Cmité de Inversines de BCR Valres: Seguimient a aspects del Mercad lcal. Página 24