Evaluación Comprehensiva del Gasto de Chile Principales Características

Transcripción

1 Evaluación Comprehensiva del Gasto de Chile Principales Características Gerardo Uña * Curso Internacional Evaluación de la Gestión y de Programas Públicos ILPES / CEPAL Santiago de Chile, 08 de Septiembre 2008 * Economista - Consultor del Banco Mundial en Administración Financiera en Argentina, Chile, México, Perú y Paraguay. 1

2 I. Definición y Objetivos de la ECG La Evaluación Comprehensiva del Gasto (ECG) es una iniciativa implementada a partir del año 2002, como parte del Protocolo de Acuerdo firmado entre el Congreso Nacional y el Ministerio de Hacienda con motivo de la aprobación de la Ley de Presupuestos. La ECG forma parte del conjunto de herramientas de evaluación de DIPRES. Tiene por objeto evaluar la totalidad de procedimientos, programas y políticas que administra un Ministerio. Esto implica evaluar de forma integral la racionalidad de la estructura institucional y la distribución de funciones entre los distintos Servicios que componen un Ministerio, así como también evaluar la eficacia, eficiencia y economía en el uso de los recursos institucionales. Principales finalidades de la ECG : detección de duplicidades, inconsistencias y oportunidades para generar sinergias y ahorros. El desarrollo de la evaluación está a cargo de una organización externa seleccionada por concurso público abierto, que tiene la responsabilidad de efectuar la evaluación técnica de acuerdo a los procedimientos definidos por el Ministerio de Hacienda, a través de la DIPRES. La EGC tiene una duración de aproximadamente 8 meses. 2

3 II. Funcionamiento de la ECG En la ECG participan 5 actores institucionales: i) Comité Interministerial; ii) Ministerio de Hacienda/DIPRES; iii) Evaluadores Externos; iv) Instituciones evaluadas y v) Congreso Nacional. i. Comité Interministerial. Sus funciones implica asegurar que: Las evaluaciones sean consistentes con las políticas gubernamentales. Las conclusiones que surjan sean conocidas por las instituciones que lo conforman. Se disponga de los apoyos técnicos y coordinaciones necesarias para el buen desarrollo del mismo, incluidas la selección de programas y la selección de consultores. Este comité está conformado por un representante del Ministerio Secretaría General de la Presidencia, del Ministerio de Planificación y Cooperación (MIDEPLAN) y del Ministerio de Hacienda, a través de la Dirección de Presupuestos, siendo presidido por esta última cartera. 3

4 II. Funcionamiento de la ECG (Cont.) ii. Ministerio de Hacienda. La Dirección de Presupuestos (DIPRES) es la agencia responsable del diseño, la coordinación y gestión del proceso. Sus principales funciones son: Definir el diseño metodológico y operativo de la evaluación. Proveer recursos para su realización. Coordinar operativamente la operación de la ECG. Analizar y aprobar los informes de avance y final elaborados por el equipo evaluador. Enviar los informes de evaluación al Poder Ejecutivo y Congreso Nacional. Integrar los resultados de la evaluación al ciclo presupuestario. 4

5 II. Funcionamiento de la ECG (cont.) iii. Instituciones Evaluadas. siguientes actividades: Forman parte del proceso de ECG realizando las Provisión de información relativa a sus Servicios y programas. Elaboración de la Matriz de evaluación preliminar. Participación en las reuniones solicitadas por el equipo evaluador y el Ministerio de Hacienda para analizar el proceso de evaluación. Análisis y entrega de comentarios de los informes de avance y final de la evaluación. Análisis y entrega de comentarios a las recomendaciones efectuadas por el equipo evaluador y participación en la fijación de los compromisos institucionales de mejoramiento surgidos de las recomendaciones. Elaboración del reporte del cumplimiento de los compromisos institucionales. 5

6 II. Funcionamiento de la ECG (cont.) iv. Evaluadores Externos En el caso de la Eval. Programas Gubernamentales se realizan con paneles evaluadores constituidos por tres profesionales seleccionados por concurso público. En el caso de ECG, por su complejidad técnica y administrativa se convoca a universidades o consultoras privadas con equipos multidisciplinarios, también seleccionadas a través de procesos de concurso público. Tienen la responsabilidad de efectuar las evaluaciones técnicas de acuerdo a los procedimientos definidos por la Dirección de Presupuestos. v. Congreso Nacional El Congreso recepciona los reportes de las evaluaciones para su información y uso en el marco de sus atribuciones durante la aprobación de la Ley de Presupuestos. 6

7 III. Diseño Operativo La ECG comprende ocho etapas: 1) Selección de instituciones. La selección se efectúa con la participación del Congreso Nacional sobre la base de una propuesta presentada por el Ministerio de Hacienda. A su vez, esta propuesta se elabora teniendo en consideración las demandas de información provenientes de las instituciones que conforman el Comité Interministerial. 2) Selección de consultores o empresas. Una vez efectuada la selección de los programas e instituciones se realiza la selección del Evaluador Externo, a través de un concurso público. 3) Preparación de antecedentes. Paralelamente a la selección de los evaluadores se informa del inicio del proceso de evaluación a las instituciones, y se les solicita la preparación de antecedentes, información base para efectuar la evaluación. 4) Capacitación y preparación de marcos. Se socializan los elementos metodológicos básicos que utilizarán las evaluaciones, y respecto de esta última se prepara el marco preliminar de evaluación. 7

8 III. Diseño operativo (cont.) 5) Evaluación. Se inicia la evaluación teniendo como base los antecedentes disponibles. La etapa de ejecución de la evaluación contempla la entrega de informes de avance e Informe Final, los que son comentados por la institución objeto de evaluación y la DIPRES. 6) Envío al Congreso. Se envía oficialmente al Congreso Nacional el Informe Final de las evaluaciones efectuadas, un informe ejecutivo preparado por la DIPRES y los comentarios finales a la evaluación por parte de la institución objeto de evaluación (respuesta institucional). 7) Formalización de compromisos. Sobre la base de las recomendaciones efectuadas por los evaluadores se definen compromisos entre la institución objeto de evaluación y la DIPRES, que se incorporan en el ciclo presupuestario. 8) Seguimiento. El seguimiento de los compromisos institucionales en relación con las recomendaciones se efectúa al 31 de diciembre y al 30 de junio de cada año. 8

9 IV. Principales Aspectos a Evaluar La ECG adopta como información básica los siguientes componentes: 1) Los lineamientos de la Misión Institucional del Ministerio bajo análisis. 2) Los objetivos estratégicos de los Servicios y Agencias que conforman el Ministerio analizado. 3) Los bienes y servicios provistos vinculados a los objetivos planteados. 4) Los beneficiarios / usuarios / clientes de los bienes y servicios estratégicos provistos. 5) Los indicadores de desempeño en la producción de los bienes y servicios. 6) Los gastos relativos a la provisión de dichos bienes y servicios. 9

10 IV. Principales Aspectos a Evaluar En el año 2008 estos aspectos se analizaran en el ámbito del Ministerio de Economía correspondiente a los Servicios relativos a la actividad pesquera. 10

11 V. Matriz de Información La información relevada es sistematizada en una Matriz a partir de la cual se evalúan los siguientes aspectos: 1. Consistencia entre misión, objetivos estratégicos, oferta de bienes y servicios (productos estratégicos), y beneficiarios vinculados a cada servicio. 2. También se evalúan la racionalidad de la estructura institucional y la distribución de funciones entre cada uno de los Servicios / Agencias que componen el Ministerio. 3. Resultados y uso de recursos, medidos a través de indicadores de desempeño de eficacia, calidad, eficiencia y economía, obtenidos de los productos estratégicos, vinculando estos resultados con los recursos asignados para la provisión de estos beneficios (costo efectividad). 4. Capacidad institucional, mecanismos o procedimientos de gestión, tales como: mecanismos de coordinación y asignación de responsabilidades, mecanismos de asignación y transferencia de recursos y modalidades de pago, mecanismos de auditoria, rendición de cuentas y transparencia en el uso de recursos, así como también las actividades e instrumentos de monitoreo y evaluación, criterios de focalización y/o selección de beneficiarios, capacidades institucionales. 11

12 V. Matriz de Información (cont.) Cuadro Nº 1 - Matriz de Evaluación Comprensiva del Gasto Misión Ministerial El Ministerio proveerá... Misión Institucional (El Servicio promoverá Nº n Sistema de Programación Gubernamental Prioridad 1 Prioridad 2 Prioridad 3 Prioridad n Nº n Objetivos Estratégicos Ministeriales Nº de prioridad gubernamental con el cual se vincula Nº n Objetivos estratégicos Institución Nº de obj. estratégico Ministerial con el cual se vincula Fuente: DIPRES 12

13 V. Matriz de Información (cont.) Cuadro Nº 2 - Matriz de Evaluación Comprehensiva del Gasto (cont.) Nº Producto Estratégico Cliente / Usuario / Beneficiario Nombre Indicador / Dimensión / Ámbito de Control Gasto Asociado ($) Medio de Verificación Nº de Objetivo Estratégico de la Institución con el cual se vincula 1 2 N.. Fuente: DIPRES 13

14 VI. Recomendaciones / Compromisos Una vez realizada la evaluación, las debilidades observadas generan Recomendaciones de mejoramiento elaboradas por parte del equipo evaluador y el Compromiso de las instituciones a llevarlas a cabo. Dichos compromisos incluyen la estrategia de implementación y el cronograma previsto. Las recomendaciones pueden tomar las siguientes formas: 1) Eliminar un programa desarrollado por el Servicio ya no se justifica su continuidad, o sus componentes no contribuyen al logro del propósito y fin. 2) Eliminar componentes porque ya no se justifican o no contribuyen al logro del propósito y fin. 3) Modificar significativamente componentes para adecuarse a cambios en el diagnóstico (justificación inicial) o para cumplir de un mejor modo el logro del propósito y fin. 4) Modificaciones menores de los componentes (modificación de actividades) para adecuarse a cambios en el diagnóstico (justificación inicial) o para un mejor cumplimiento del logro del propósito y fin. 5) Agregar componentes nuevos para sustituir componentes eliminados o por incorporación de un nuevo objetivo específico (objetivo del componente) que permita de mejor forma el cumplimiento del propósito y fin. 6) Introducir modificaciones en aspectos de institucionalidad, gestión u organización con el objeto de mejorar el logro del propósito y fin. 14

15 VII. Integración al ciclo presupuestario La integración al ciclo presupuestario se concreta a través del proceso de análisis de los resultados de las evaluaciones y cumplimiento de recomendaciones en el proceso de formulación del presupuesto. Los resultados de las evaluaciones se utilizan con prudencia, y en el marco de las políticas y directrices que orientan el proceso de toma de decisiones de asignación de recursos públicos. Es decir, se utilizan en forma referencial. Gráfico Nº 1 Integración al Ciclo Presupuestario 2.Seguimiento 1.Evaluación Indicadores Ley de Presupuestos Evaluación Ejecución Formulación Presentación Proyecto Aprobación Ley Ejecución Fuente: DIPRES (2005) 15

16 VIII. Algunos resultados obtenidos Cada año, la DIPRES propone al Comité Triministerial una selección de las Instituciones que serán evaluadas. Cuadro Nº 3 - Instituciones evaluadas ( ) Año 2002 Año 2003 Año 2004 Ministerio de Agricultura Servicio Nacional de Capacitación y Empleo (SENCE) Dirección General de Aeronáutica Civil (DGAC) Fondo de Solidaridad e Inversión Social (FOSIS) Instituto Geográfico Militar (IGM), Servicio Hidrográfico y Oceanográfico de la Armada (SHOA) y Servicio Aerofotogramétrico de la FACH (SAF) Fuente: DIPRES Año 2005 Año 2006 Año 2007 Año 2008 Transferencias Subsecretaría de Agricultura para Innovación Agrícola Servicio Nacional de Aduanas Dirección de Arquitectura Ministerio de Educación Subsecretaría de Pesca Servicio Nacional de Pesca Instituto de Fomento Pesquero Comisión de Medicina Preventiva e Invalidez Servicio de Vivienda y Urbanismo Defensoría Penal Pública 16

17 VIII. Algunos resultados obtenidos (cont.) Recomendaciones Implicancias Instituciones evaluadas Evaluación Comprehensiva del Gasto ( ) Categoría de Efectos Ajustes m enores Considera instituciones que requieren de ajustes de grado m enor, tales com o el perfeccionam iento de sus definiciones estratégicas, de sus sistem as de inform ación, m onitoreo y seguim iento y de la m edición de sus resultados % de program as 21 M odificaciones im portantes en el Diseño o Gestión Interna Instituciones que requieren incorporar m odificaciones en el diseño de parte de su estructura organizacional, en algunas de sus definiciones estratégicas y/o en su gestión interna (revisión de procesos claves tales com o asignación y transferencia de recursos, incentivos y relación con agentes ejecutores, rendición de cuentas y diseño e im plem entación de sistem as de inform ación que perm itan el seguim iento y m onitoreo de sus resultados) 72 Rediseño Sustantivo en el Diseño o Gestión Interna Considera instituciones que requieren reform ulaciones o reestructuraciones profundas, ya sea en el diseño de parte im portante de su estructura organizacional, de sus defi niciones estratégicas y en su gestión interna. 7 Fuente: DIPRES,

18 IX. Comentarios Finales Las ECG forman parte del Sistema de Control de Gestión de la DIPRES, y se interrelación con el resto de los instrumentos utilizados en dicho sistema. Su principal objetivo es evaluar de forma integral la racionalidad de la estructura institucional y la distribución de funciones entre los distintos Servicios que componen un Ministerio, así como también evaluar la eficacia, eficiencia y economía en el uso de los recursos institucionales. Es realizada por un Equipo Evaluador Externo, seleccionado por Concurso Público. La ECG genera recomendaciones y compromisos, los cuales se incorporan el ciclo presupuestario y su cumplimiento es controlado por la DIPRES. 18