Instituto Costarricense sobre Drogas Auditoría Interna. Detalle sobre el Cumplimiento de Metas e Indicadores de Desempeño del año 2014

Transcripción

1 Instituto Costarricense sobre Drogas Auditoría Interna Detalle sobre el Cumplimiento de Metas e Indicadores de Desempeño del año

2 Examinar aspectos específicos de orden presupuestario, tomando en cuenta lo administrativo, económico y jurídico Se realizó estudio en el área presupuestaria. N/A Evaluación sobre el cumplimiento de las metas y objetivos plasmados en el Plan Operativo Institucional (POI) Evaluación de calidad de la gestión de la Auditoría en el 2013 y % Análisis sobre el cumplimiento de metas y objetivos propuestos en el Plan Nacional Antidrogas Estudio sobre el registro y control de joyas decomisadas y comisadas. No hubo limitaciones al alcance Realizar una verificación del funcionamiento del SEVRI y del avance en el proceso de análisis de riegos institucional Se preparó plan de trabajo para el 2015 con base en los procesos definidas de las unidades que conforman el ICD. Se realizaron dos estudios de evaluación 1

3 Verificar el proceso que siguen las unidades para dar cumplimiento de las recomendaciones planteadas en el 2012 y Se elaboró informe sobre seguimiento de recomendaciones del 2009 al Determinar y verificar el destino ejecutado a los recursos utilizados en proyectos de prevención de drogas. 7.1 Verificar el uso correcto de los fondos de caja chica por parte de la administración del ICD, de manera que se aplique de conformidad a la normativa existente No se llevó a cabo estudio en esta área. Mayo, Agosto y Diciembre % En el I Semestre un arqueo, y para el II semestre dos arqueos Verificación sobre los controles implementados por la administración y controles de los dineros transferidos a Evaluación sobre el registro y control de recursos financieros transferidos al IAFA. N/A 2

4 las instituciones en recibirlos, tal y como lo establece la Ley Verificar el cumplimiento de la normativa aplicable respecto a los procedimientos y registros aplicados en la solicitud de CGR o denuncia planteada por un tercero No se presentaron denuncias de terceros ni CGR Verificar los procedimientos y controles llevados en el proceso de planillas y contratación de talento humano Evaluación sobre planilla institucional. N/A Examinar el procedimiento sustitutivo de contratación para la disposición de bienes decomisados y comisados. y Estudio sobre proceso sustitutivo. - Se difundió durante una semana un curso de Control interno basado en riesgos, con la participaron de veintitrés funcionarios del sector público, y se obtuvo una de 91.2%. N/A 3

5 - Se prepararon noventa y seis oficios relacionados con advertencias, asesorías, envío de asuntos internos y externos, entre otros. 4

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