Regulación y supervisión de cooperativas de ahorro y crédito en Brasil
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- Cristina del Río Torregrosa
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1 Seminario: Regulación y Supervisión de Cooperativas de Ahorro y Crédito en América Latina y el Caribe Regulación y supervisión de cooperativas de ahorro y crédito en Brasil Quito, Ecuador 20 y 21 de septiembre de 2010
2 TEMAS DE LA PRESENTACIÓN 1. La estructura del BC relacionada con CAC s 2. Características de las CAC s brasileñas 3. Evolución de la regulación, con identificación de los principales puntos hoy existentes. 4. Composición del segmento (sistemas, número de CAC s, número de sitios de atendimiento) 5. Representatividad del segmento, comparada con otros actores del Sistema Financiero Brasileño - SFB (número de instituciones financieras, Activos, Patrimonio, y otros indicadores) 6. Sobre el Proyecto Gobernabilidad Cooperativa 7. La relación del BC com otras entidades: Ministerio del Desarollo Agrario - MDA (órgano de Gobierno), Organización de las Cooperativas Brasileñas - OCB (entidad de clase) y Servicio de Apoyo a las Pequeñas y Medias Empresas - SEBRAE 8. Principales desafíos para el cooperativismo
3 Algunos Datos Económicos y Geográficos de Brasil Área: km2 Población: 190 millones PIB: US$ 1,8 billón municipios: 5,6 mil municipios con menos de habitantes Data-base: dic/2009 Fuente:
4 Subsistema Operativo Subsistema Normativo Estructura del Sistema Financiero Brasileño Consejo Monetario Nacional Normas sobre cooperativas de Banco Central de Brasil ahorro Y crédito Comisión de Valores (CVM) Consejo Nacional de Seguros Privados Consejo de Gestión de Seguridad Privada Instituciones financieras bancarias, no bancarias, otras instituciones autorizadas a funcionar por el Banco Central, Bolsas mercantiles y de valores, etc.
5 DIFIS DESUC A DINOR DILID DELIQ M DEORF N
6 Sector de supervisión en el Banco Central de Brasil Regulamenta ción del SFB Sección de Licensing Fiscalización del SFB Saneamiento del SFB SFB sólido y eficiente LICENSING: Constitución Transformación de tipo Ampliación de condiciones de asociación/area de actuación Outras reformas estatutarias Elecciones Ingreso em el régimen de liquidación ordinaria
7 Sistema cooperativista brasileño (Considerados todos los tipos) 13 Tipos más de 7,6 mil cooperativas ocho millones de asociados factura más de US$ 50 mil millones al año genera 274 mil empleos directos 3% del PIB de Brasil Ley cooperativista: diciembre-1971 Data-base: dic/2009 Fuente:
8 Sistema Financiero: Organización en Brasil Números y tipos de instituciones Tipo Junio de 2010 Banco Múltiplo 139 Banco Comercial 19 Cooperativas de crédito: Banco de Desarollo 4 Caixa Econômica Federal 1 Banco de Inversión 16 Sociedad de Crédito e Inversión 61 Broker/dealer 272 Leasing 32 Sociedad de Crédito Imobiliario y Compañía Hipotecaria Agencia de Fomento 15 CAC sitios de atendimiento 4,5 millones de asociados 54,6 mil empleos directos Sociedade de Crédito al Microemprendedor 4/ 45 Consorcio 302 Total Data-base: dic/2009 Fuente:
9 Principales características de las cooperativas de ahorro y crédito brasileñas: todas son reguladas y sujetas a la supervisión (ley) son instituciones financieras (ley) están bajo el marco legal del SFB (ley) no tienen acceso al redescuento del BC (ley) no cumplen encajes obligatorios (norma) compensación de cheques por la CAC o por convenio con banco (norma)
10 Principales características de las cooperativas de ahorro y crédito brasileñas: No participan del Fundo Garantizador de Créditos FGC (norma) Quien garantiza son fondos criados por cooperativas de segundo piso Servicios financieros solo con cooperados (norma) Cuestiones fiscales Acto cooperativo Exigencia de membresía con vínculo obligatorio Libre asociación: vínculo geográfico (norma) Banco cooperativo # CAC s Estímulo a la auto-regulación
11 Principales características de las cooperativas de ahorro y crédito brasileñas: Auto-regulación y supervisión auxiliar BANCO CENTRAL CONFEDERACIÓN COOP. CENTRAL COOP. CENTRAL COOP. DE BASE COOP. DE BASE COOP. DE BASE COOP. DE BASE COOP. SIN AFILIACIÓN
12 Principales características de las cooperativas de ahorro y crédito brasileñas: Crédito Mutuo Diversidad de actuación Capital y préstamo (ahorro y crédito) Crédito Urbano Crédito Rural Productores rurales Economía solidaria Empresarios Libre Admisión
13 Res /10 Adecuación a la Ley Complementar 130 / LC 130/2009 Cambió puntos de la Ley 5.764/1971 para cooperativas de crédito Res /07 Ampliación del límite de población y perfeccionamientos Res /05 Perfeccionamiento de la Resolución 3.106/ Res /03 Libre Admisión y Empresarios Res /02 Pequeños y Micro Empresarios y Emprendedores Res /00 Res /99 Res /95 Res / Fortalecimiento del modelo estructurado/el papel de las Centrais Nuevas formas de asociación Bancos Cooperativos 980 Consolidación del modelo Ley 5.764/71 Ley 4.595/
14 MARCO REGULADOR PRINCIPALES PUNTOS Ley Complementar 130, de : cambió puntos de la Ley 5.764/1971 (Ley general del cooperativismo) Directoría Ejecutiva subordinada al Consejo de Administración, compuesta por personas físicas asociadas o no Mandato de hasta 3 años para el Consejo Fiscal (era sólo de 1 año) Remuneración del capital por la tasa de referencia para títulos federales (Selic) Atribuciones de confederaciones y centrales Convocación de las AGE s (Asamblea General Extraordinaria) por las confederaciones/centrales o por el Banco Central Previsión de administración en régimen de cogestión por central o por confederación
15 MARCO REGULADOR PRINCIPALES PUNTOS Resolución Gestión Aspectos de representatividad y participación, dirección estratégica, gestión ejecutiva, fiscalización y control Principios de segregación de funciones en la administración, transparencia, equidad, ética, educación cooperativista, responsabilidad corporativa y prestación de cuentas Después de 2012: Consejo de Administración y Directoría -> acumulación de sólo un cargo, vedada la acumulación de las presidencias en algunos segmentos
16 MARCO REGULADOR PRINCIPALES PUNTOS Resolución Atribuciones de las Centrales y Confederaciones El sistema cooperativo debe establecer, por acto de la confederación o de la central, directrices de actuación sistémica con el objectivo de la observancia de los principios de eficiencia, economía, utilidad y otros principios cooperativistas.
17 MARCO REGULADOR PRINCIPALES PUNTOS RESOLUCIÓN 3.897, de Estratificación de cooperativas para clasificación en un régimen prudencial Cooperativas con activo total inferior a 200 millones de reales y que no realicen determinadas operaciones más complejas y de mayor riesgo pueden calcular el Patrimonio de Referencia Exigido (PRE) de forma simplificada: PRE = PSPR (parcela simplificada referente a las exposiciones ponderadas por el factor de ponderación de riesgo a ellas atribuido)
18 Cooperativas de Crédito: Organización en Brasil Tipos de cooperativas por sistemas BANCOOB BANSICRED Junio de 2010 TIPOS SICOOB SICREDI UNICRED CONFESOL OTROS SIN AFILIACIÓN TOTAL Crédito Rural Libre Admisión Empresarios Otras Total-Coop.de base Centrales/Confed Total General PAC S Promedio 2,2 7,8 2,2 1,2 1,5 0,5 2,2
19 Sistema Financiero: Organización en Brasil Rankings Ranking por activo total - Bancos, CEF y cooperativas de crédito diciembre/2009 Nombre de la institución financiera US$ mil 1 BCO DO BRASIL S.A ITAÚ UNIBANCO BCO BRADESCO S.A CAIXA ECONOMICA FEDERAL BCO SANTANDER (BRASIL) S.A BCO ITAÚ BBA S.A HSBC BANK BRASIL SA BCO VOTORANTIM S.A BCO ITAUCARD ITAÚ UNIBANCO HOLDING Ranking por patrimonio neto ajustado - Bancos, CEF y cooperativas de crédito diciembre/2009 Nombre de la institución financiera US$ mil 1 BCO SANTANDER (BRASIL) S.A ITAÚ UNIBANCO HOLDING ITAÚ UNIBANCO BCO BRADESCO S.A BCO DO BRASIL S.A BCO BRADESCO FINANCIAMENTOS BCO ITAULEASING S.A BCO ITAUCARD BCO ALVORADA S.A CAIXA ECONOMICA FEDERAL BANSICREDI CC CREDICITRUS BANCOOB BANSICREDI 91 COCRED - CC Prod.Rurais e Empr. Interior Paulista CCC SICREDI SUL BANCOOB CC CREDICITRUS
20 Sistema Financiero: Organización en Brasil Rankings Ranking por depósitos totales - Bancos, CEF y cooperativas de crédito Nombre de la institución financiera diciembre/2009 US$ mil 1 BCO DO BRASIL S.A ITAÚ UNIBANCO BCO BRADESCO S.A CAIXA ECONOMICA FEDERAL BCO SANTANDER (BRASIL) S.A HSBC BANK BRASIL SA BCO ITAÚ BBA S.A BCO BRADESCO FINANCIAMENTOS BCO ITAUCARD BCO VOTORANTIM S.A Ranking por operaciones de crédito - Bancos, CEF y cooperativas de crédito Nombre de la institución financiera diciembre/2009 US$ mil 1 BCO DO BRASIL S.A CAIXA ECONOMICA FEDERAL BCO BRADESCO S.A BCO SANTANDER (BRASIL) S.A ITAÚ UNIBANCO BCO ITAÚ BBA S.A HSBC BANK BRASIL AS BCO BRADESCO FINANCIAMENTOS BCO SAFRA S.A BCO VOTORANTIM S.A BANSICREDI BANSICREDI BANCOOB BANCOOB CCCR EST SP SICOOB SP COCECRER 69 CC CREDICITRUS CC CREDICITRUS 65 COOPERFORTE CECMF INST FIN FED
21 Sistema Financiero: Organización en Brasil Rankings Ranking por número de Agencias - Bancos, CEF y cooperativas de crédito diciembre/2009 Nombre de la institución financiera Agencias 1 BCO DO BRASIL S.A ITAÚ UNIBANCO CAC BCO BRADESCO S.A BCO SANTANDER (BRASIL) S.A CAIXA ECONOMICA FEDERAL HSBC BANK BRASIL SA BANRISUL BNB MERCANTIL DO BRASIL 148
22 Cooperativas de Crédito: Organización en Brasil Datos del sistema bancario brasileño Sistema bancario brasileño Dic. Dic. Dic. Dic. Dic. Dic. Dic. Depósitos/PIB 29,06% 30,25% 34,92% 31,44% 42,60% 49,28% 50,29% Op. Crédito/PIB 16,74% 17,60% 19,43% 17,61% 23,59% 26,68% 29,04% Cooperativas de Crédito Dic. Dic. Dic. Dic. Dic. Dic. Dic. Depósitos/PIB 0,53% 0,42% 0,48% 0,56% 0,62% 0,63% 0,69% Depósitos/Total de Depósitos 1,82% 1,40% 1,37% 1,78% 1,45% 1,28% 1,37% Op. Crédito/PIB 0,36% 0,40% 0,44% 0,48% 0,57% 0,70% 0,75% Op. Crédito/Total de Op. Crédito 2,14% 2,30% 2,27% 2,75% 2,41% 2,61% 2,57%
23 Proyecto Gobernabilidad Cooperativa Definición: Proyecto estratégico del Banco Central de Brasil, con el apoyo y la colaboración de organizaciones ligadas al cooperativismo en Brasil, así como de las propias cooperativas de crédito y de sus asociados. Objetivo: Diseminar las directrices para buenas prácticas de governabilidad en cooperativas de crédito en Brasil Beneficios: Contribuir para el fortalecimiento de la gobernabilidad de las cooperativas de crédito y favorecer el desarollo sustentable Presupuestos: Cambio de perfil de las cooperativas Potencial de crecimiento del segmento
24 Proyecto Gobernabilidad Cooperativa Fases del proyecto Fase 1: Construcción de las Directrices Fase 2: Divulgación de las Directrices Referencial consolidado Diagnóstico del Sistema Definición de las Directrices Seminarios: y Internet: Textos / Libro / Ponencias
25 Proyecto Gobernabilidad Cooperativa
26 Convenios con entidades que actúan con cooperativismo MDA MINISTERIO DEL DESAROLLO AGRARIO - cooperativismo de agricultura familiar OCB ORGANIZACIÓN DE LAS COOPERATIVAS BRASILEÑAS - acciones para el desarollo de las cooperativas de crédito SEBRAE SERVICIO DE APOYO A LAS PEQUEÑAS Y MEDIAS EMPRESAS - cooperativas que operan con el segmento
27 Cooperativismo de crédito en Brasil Principales desafíos Profesionalización de dirigentes y mejoría de la gestión para mayor eficiencia y enfrentamiento de la competencia bancaria Aumento de la participación en el sistema financiero Ocupación territorial con el objetivo de la inclusión financiera y desarollo regional Fondo Garantizador único Tecnología compartida
28 Escala y Competitividad: Aumentar la participación PARTICIPACIÓN DE LAS COOPERATIVAS REGIONES En el Sector En el SFB Crédito Depósito Crédito Depósito Norte 1,9% 1,5% 1,7% 1,5% Nordeste 4,5% 3,2% 1,2% 0,7% Centro-Oeste 14,5% 11,8% 3,9% 2,7% Sudeste 36,7% 35,3% 1,1% 0,7% Sur 42,4% 48,1% 5,6% 6,1% TOTAL 100% 100% 2,0% 1,5% Data-base: jun/2010 Fuente: BCB
29 Escala y Competitividad: Reordenar la ocupación Municipios atendidos y no atendidos Municipios REGIONES Total No atendidos Atendidos Brasil Cant. % Cant. % Norte ,5% 47 10,5% Nordeste ,6% 150 8,4% Centro-Oeste ,9% ,1% Sudeste ,3% ,7% Sur ,0% ,0% Total ,0% ,0% Data-base: jun/2008 Fuente: BCB
30 5,9% 10,5 % Aumento de la cantidad de cooperativas 8,7% 28,9% 46,0% Estímulo a fusiones Data-base: jun/2010
31 Sitios de Atendinmiento Escala y Competitividad: Buenas Noticias Evolución del nº de cooperativas y PAC's sede PAC PAC + sede
32 Seminario: Regulación y Supervisión de Cooperativas de Ahorro y Crédito en América Latina y el Caribe MUCHAS GRACIAS BANCO CENTRAL DE BRASIL Departamento de Organización del Sistema Financiero ( Licensing Area ) Luiz Edson Feltrim Jefe
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