KRITER ERP v2012. Cambios Tipos de Impuestos IVA. Documento Técnico. 13 de julio de 2012.

Transcripción

1 KRITER ERP v2012 Cambios Tipos de Impuestos IVA Documento Técnico. 13 de julio de 2012.

2 El pasado 11 de Julio el Gobierno anunció la subida de los tipos de IVA reducido y general al 10% y 21 % respectivamente. Con esta nota queremos informar de los procedimientos que nuestros expertos del departamento de consultoría y proyectos han determinado. La aplicación del nuevo incremento de IVA no requerirá de cambios a nivel técnico, únicamente será necesario realizar la configuración correspondiente de los nuevos tipos de IVA. Se procederá de igual manera que se hizo en el anterior cambio de IVA. Este documento determina el procedimiento para configurar la parametrización necesaria para adecuar el impuesto. Para cualquier duda o problema a este respecto, no duden en contactar con nuestros especialistas de soporte. 1. Modificaciones en Auxiliares, Contables, Tipos de Impuestos. Por los cambios previstos de tipos impositivos avanzados por el Gobierno para el próximo Consejo de Ministros del viernes 13 de Julio del 2012, se ha de configurar por parte del usuario clave los nuevos tipos de IVA. En resumen, lo que haremos con este documento es poner la fecha final al tipo del 18% y 8% poner el 21% y 10% a partir de la fecha de entrada en vigor. Además de crear un código de IVA al 18% y al 10% diferente con vigencia hasta 4 años después del cambio para poder generar abonos con IVA 18 y 8. Se hace notar que este proceso ya se realizó en el anterior cambio de IVA, entonces se crearon nuevos códigos para el 16%. En primer lugar es necesario poner fuera de vigencia el actual IVA General al 18 a día anterior a la fecha en que sea aprobado y publicado el nuevo tipo en el B.O.E. Si presumiblemente es el día 16 pues el 15. 1

3 Para ello deberemos acceder a Auxiliares, Contables, Tipos de IVA. Buscaremos el IVA General al 18% y modificaremos la fecha de fin de Vigencia. Esto también es necesario realizarlo para el iva reducido al 8%. Con esto dejará de aplicarse dicho tipo impositivo a partir del día 16. 2

4 Notar también que dependiendo del cliente puede tener diferentes tipos de IVA al 18, como por ejemplo el IVA de aduanas al 18%. Estos también deben caducar este valor y crear la nueva ficha con el 21%, y anadir el nuevo tipo de IVA en el Kriter Finanzas. Como el IVA general que hemos mostrado anteriormente. Necesitaremos en Finances crear los nuevos tipos impositivos. Desde Archivos. Gestión de IVA. Y asignar sus cuentas contables. Por otra parte es necesario crear los tipos impositivos del iva General y Reducido y el recargo de equivaléncia, a aplicar a partir del día 16. Para ello pulsaremos en Nuevo y crearemos el tipo de IVA. 3

5 En la pestaña principal definiremos los circuitos de visualización del impuesto Artículos, Clientes, Proveedores, Vendedores. En el momento de la facturación Kriter ERP determinará en función de la fecha de la factura el tipo de IVA en vigor en dicha fecha y aplicará el porcentaje del tipo impositivo que corresponda en dicho momento. Es decir si es un IVA general y se realiza una factura hasta el se aplicará un 18%, y si se realiza la factura el se aplicará un 21 % de forma automática. Además existe un caso especial en que será obligatorio que el usuario cree dos tipos de Impuesto nuevos. Son los abonos realizados a partir del día de facturas realizadas con anterioridad a esta fecha, que como dice la ley deben ser con el tipo de IVA que se facturó en su día. Por ejemplo, abonar en Agosto del 2012 (IVA general en vigor 21%) de una factura realizada en Junio del 2012 al 18%. En el siguiente ejemplo, creamos un código DG para disponer del tipo de impuesto al 18% en caso de necesitar abonar. 4

6 Y en caso de necesidad también crearíamos el correspondiente tipo de impuesto para abonar el Reducido al 8%. En estos casos es muy importante indicar en el código de contabilidad el tipo de IVA al 18% en caso del general o del 8% en caso del Reducido (los cuales ya no están vigentes). La operativa a seguir para usar estos tipos de impuestos, será en la serie de albaranes que dispongamos para los abonos, especificar a nivel de línea este tipo de IVA (seleccionando con la búsqueda mediante F6) 5

7 A partir de ese momento se podrá facturar tomando dichos tipos de IVA y contabilizar. En el módulo de Facturas de Clientes, la factura mostrará los totales de los nuevos tipos de IVA en la pestaña del Detalle de IVA También es necesario que en la Definición de Asientos de Facturas de Clientes y de Proveedor (Archivo, Definición de Asientos), usar para la contabilización en la pestaña de la definición de las cuentas del IVA se haya indicado las cuentas contables del mismo. 6

8 Por último, en los Clientes que utilicen cuentas concretas para cada tipo de IVA, antes de contabilizar las facturas con el nuevo porcentaje de IVA, deberán revisar la definición de asientos. Ejemplo Definición de Asientos. FACTURAS CLIENTES FACTURAS PROVEEDOR Importante: Estos nuevos tipos de IVA creados por los usuarios, son tenidos en cuenta para los formularios estándar de Kriter o los realizados a posterioridad de la versión 2010, a menos que ya se hiciera la adaptación de los formularios específicos del cliente en el anterior cambio de tipos de 7

9 IVA. En el caso que el cliente tenga formularios específicos y estos un hubieran sido adaptados necesitaran realizar la misma. 2. Ajustes a realitzar o comprobar por parte del Usuario. Como anteriormente comentábamos en Kriter Finances es necesario revisar las cuentas contables de los nuevos tipos de IVA, y en caso de tener creados asientos predefinidos. Desde la Definición del Asistente de Asientos, será necesario modificar los tipos de iva de los mismos, e incluso duplicar la plantilla que ya tenemos actualmente creada, dejando la del 18% para realizar rectificaciones. Y la del 21% para pasar las facturas siguientes. 8

10 NOTA. Las novedades anunciadas en este documento están sujetas a la disponibilidad de las correspondientes licencias del Producto KRITERERP. La información contenida en este documento está sujeta cambios sin previo aviso. En nuevas Ediciones de este documento se irán incorporando dichas modificaciones. Ninguna parte de este Documento puede ser reproducida ni transmitida por medio alguno sin autorización previa por escrito del titular del Copyright. KRITER ERP es marca registrada de KRITER SOFTWARE, S.L. Todos los productos citados en el presente volumen son marcas registradas de sus respectivos propietarios. Copyright Reservados todos los derechos. KRITER SOFTWARE, S.L. 9