Módulo contable - Información presupuestaria

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1 Área Sistema Nacional de Contabilidad Área Sistema Nacional de Contabilidad Módulo contable - Información presupuestaria Ficha Técnica Autor : Staff de profesionales Título : Módulo contable - Información presupuestaria Fuente : Actualidad Gubernamental, Nº 65 - Marzo 2014 Sumario 1. Introducción 2. Base legal 3. Aplicativo web «SIAF - Módulo contable -Información presupuestaria» 4. Modo de ingreso al aplicativo 5. Opciones del sistema 6. Menú procesos 7. Menú reportes 8. PP-1 9. PP EP EP EP EP Menú consultas 15. alidaciones presupuestales 16. Conciliación de operaciones SIAF 17. Cierre de Información 18. Rol pliego 19. Reportes pliego 20. Consideraciones finales 1. Introducción En el presente artículo analizaremos la nueva forma de cómo se deben presentar los estados presupuestales correspondientes al ejercicio 2013, así como los reportes relacionados a la inversión pública y al gasto social. Explicaremos los enlaces informáticos desarrollados por la Dirección General de Contabilidad Pública que son de uso obligatorio por todas las entidades. 2. Base legal El comunicado N EF/51.01 pone en conocimiento a los titulares, directores de administración y a los directores de contabilidad y de presupuesto, o quienes hagan sus veces en las entidades y unidades ejecutoras del Gobierno nacional, Gobiernos regionales, Gobiernos locales y mancomunidades municipales, que el proceso de cierre y presentación de los estados presupuestarios para la elaboración de la Cuenta General de la República 2013 se realizará a través del aplicativo web denominado «SIAF - Módulo contable - Información presupuestaria» a nivel de pliego y unidad ejecutora. El citado comunicado señala como requisito previo y obligatorio a la presentación de los estados presupuestarios, los directores de contabilidad y presupuesto o quienes hagan sus veces, deberán ejecutar a partir de la fecha, los diversos procesos del «Módulo de conciliación de operaciones SIAF» que se encuentra operativo en el SIAF-SP. 3. Aplicativo web «SIAF - Módulo contable - Información presupuestaria» El aplicativo web, del Módulo contable presupuestal se encuentra disponible en el siguiente enlace: < gob.pe/siafwebcontapp/>, al cual se ingresa con el usuario y clave correspondiente al SISTRAN - Sistema de transferencias. Para acceder a dicho módulo, deberá ejecutar cualquiera de los siguientes navegadores en su PC: Chrome Microsoft Windows Internet Explorer versión 8, 9 y 10 Mozilla Firefox versión 16 y superiores 4. Modo de ingreso al aplicativo Para acceder al Módulo contable - Información presupuestaria en forma directa ingresamos a la página del Ministerio de Economía y Finanzas y seleccionados la opción Contabilidad Pública. En seguida seleccionamos el menú Aplicaciones informáticas (SIAF WEB) que se encuentra en la parte izquierda, el cual nos muestra el enlace < Actualidad Gubernamental N 65 - Marzo

2 A continuación, mostramos el SIAF - Módulo contable - Información presupuestaria que se deberá ingresar necesariamente con el usuario y clave asignado por la Dirección General de Contabilidad Pública. c. Marco presupuestal Proceso por el cual el sistema ejecuta todas las operaciones del Módulo de procesos presupuestarios, para poder generar los reportes a nivel marco. d. Precierre Proceso por el cual el usuario ya no podrá generar ninguna operación con año 2013 en el módulo administrativo, El sistema lleva un secuencial de cuántos procesos de precierre se están realizando. 5. Opciones del sistema El módulo presenta las siguientes opciones: Procesos Reportes y Consultas Después de haber generado los cuatro procedimientos, el sistema nos muestra la fecha y hora del proceso generado, incluso se puede visualizar los reportes presupuestales y anexos. 6. Menú procesos Este menú permite realizar el cierre presupuestal y anexos. Cuando elegimos la opción Procesos, se da un clic en el ícono y se activa la opción «Cierre Presupuestal y Anexos», en esta pantalla se podrá realizar el proceso de cierre 2013, donde se muestran 4 botones: 7. Menú reportes El módulo reportes muestra la información presupuestal anual y el listado de notas de modificación presupuestal, este último como reporte auxiliar. a. Actualizar Proceso por el cual el sistema actualiza fecha y hora de los procesos que se han ejecutado. b. Ejecución presupuestal Proceso por el cual el sistema ejecuta todas las operaciones del módulo administrativo con afectación presupuestal (ingreso y gasto), para poder generar los reportes a nivel de ejecución. Cuando se elige la opción Reportes - Información presupuestal, se muestra dos secciones a. Estados presupuestarios y marco legal. b. Información del PpR, inversión pública y gasto social. 2 Actualidad Gubernamental N 65 - Marzo 2014

3 Área Sistema Nacional de Contabilidad Los mismos que se muestran en archivos PDF y Excel, la composición de dichos reportes es de la siguiente manera: Estados presupuestarios (PP-1) Presupuesto institucional de ingresos Anexo del presupuesto institucional de ingresos (PP-2) Presupuesto institucional de gastos Anexo del presupuesto institucional de gasto (EP-1) Estado de ejecución del presupuesto de ingresos y gastos (EP-1a) Anexo del EP-1 por tipo de recurso (EP-1b) Anexo del EP-1 por tipo de financiamiento y tipo de recurso (EP-2) Estado de fuentes y uso de fondos (EP-3) Clasificación funcional del gasto (EP-4) Distribución geográfica del gasto Información del marco legal Conciliación del marco legal del Presupuesto de gasto (HTRG) Hoja de trabajo de resoluciones de gastos (HTRI) Hoja de trabajo de resoluciones de ingresos 9. PP-2 A continuación, mostramos el modelo del PP-2 - Presupuesto institucional de gastos que necesariamente debe ser imprimido de este aplicativo en web. 10. EP-1 A continuación, mostramos el modelo del EP-1 - Estado de ejecución del presupuesto de ingresos y gastos que necesariamente debe ser imprimido de este aplicativo en web. 8. PP-1 A continuación, mostramos el modelo del PP1 - Presupuesto institucional de ingresos que necesariamente debe ser imprimido de este aplicativo en web. 11. EP-2 A continuación, mostramos el modelo del EP-2 - Estado de fuentes y uso de fondos que necesariamente debe ser imprimido de este aplicativo en web. 12. EP-3 A continuación, mostramos el modelo del EP-3 - Clasificación Actualidad Gubernamental N 65 - Marzo

4 funcional del gasto que necesariamente debe ser imprimido de este aplicativo en web. 16. Conciliación de operaciones SIAF Muestra las validaciones del módulo de conciliación de operaciones SIAF. 13. EP-4 A continuación, mostramos el modelo del EP-4 - Distribución geográfica del gasto que necesariamente debe ser imprimido de este aplicativo en web. 17. Cierre de información Concluido todos los procesos, la entidad deberá realizar los procedimientos de cierre como unidad ejecutora y luego como pliego. 14. Menú consultas El módulo consultas muestra las validaciones presupuestales y validaciones del módulo de conciliaciones de operaciones SIAF. 18. Rol pliego Concluido el trabajo como unidad ejecutora, también se debe trabajar en el ambiente pliego. En el ambiente pliego se presentan 3 opciones: a. Procesos b. Reportes c. Consultas 15. alidaciones presupuestales El sistema muestra las validaciones de la información presupuestal. 4 Actualidad Gubernamental N 65 - Marzo 2014

5 Área Sistema Nacional de Contabilidad Aquí es donde se debe dar clic en la opción de cerrar pliego. 19. Reportes pliego Son los mismos reportes que el de unidad ejecutora PP-2 - Pliego Los formatos del pliego muestran los reportes válidos a ser presentados a la Dirección General de Contabilidad Pública, ello significa que todas las entidades deben imprimir reportes del pliego y no de unidades ejecutoras, ya que estos últimos muestran reportes con la frase de fondo «No álido». Cuando se ejecuta la opción de cierre en el ambiente pliego y el sistema no presenta observación alguna, se interpreta que la información presupuestal es válida y que no tiene errores. A continuación, mostramos como ejemplo el PP-2 - Pliego PP-1 - Pliego Los formatos del pliego muestran los reportes válidos a ser presentados a la Dirección General de Contabilidad Pública, ello significa que todas las entidades deben imprimir reportes del pliego y no de unidades ejecutoras, ya que estos últimos muestran reportes con la frase de fondo «No álido». Cuando se ejecuta la opción de cierre en el ambiente pliego y el sistema no presenta observación alguna, se interpreta que la información presupuestal es válida y que no tiene errores. A continuación, mostramos como ejemplo el PP1 - Pliego. Actualidad Gubernamental N 65 - Marzo

6 19.3. EP-1 - Pliego Los formatos del pliego muestran los reportes válidos a ser presentados a la DGCP - Dirección General de Contabilidad Pública, ello significa que todas las entidades deben imprimir reportes del pliego y no de unidades ejecutoras, ya que estos últimos muestran reportes con la frase de fondo «No álido». Cuando se ejecuta la opción de cierre en el ambiente pliego y el sistema no presenta observación alguna, se interpreta que la información presupuestal es válida y que no tiene errores. A continuación, mostramos como ejemplo el EP-1 - Pliego. Debido a que la información es generada en el aplicativo en web, solo es necesario transmitir hasta el mes de diciembre tanto a nivel de unidad ejecutora como de pliego Conciliaciones de operaciones SIAF Finalmente, las entidades deben asegurarse de que en el módulo de conciliación operaciones SIAF debe haberse conciliado todos los requerimientos del sistema, para ello ingresamos a dicho módulo. 20. Consideraciones finales Es menester precisar que para no tener inconvenientes con el cierre de la información presupuestal en el aplicativo de cierre contable en web, se deben realizar lo siguiente: - Cerrar y transmitir la información presupuestal del SIAF isual - Realizar las conciliaciones de operaciones SIAF Información presupuestal del SIAF Todas las entidades cierran y transmiten la información presupuestal del SIAF, para ello ingresar a la siguiente ruta: Procesos/ Gestión de procesos y envío/ Cierre presupuestal y anexos. Para poder conciliar ingresamos a la ruta Procesos/Conciliar. Luego podemos visualizar todas las diferencias encontradas. 6 Actualidad Gubernamental N 65 - Marzo 2014