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1 Página 1 de 8 Home Menú Renta Página Segura Rut: Para visualizar Formulario Compacto haga click aquí si desea imprimirlo utilice el botón de impresión de su browser REPUBLICA DE CHILE SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS FORM. 22 AÑO TRIBUTARIO 2011 IMPUESTOS ANUALES A LA RENTA 07 Nº BASE IMPONIBLE GLOBAL COMPLEMENTARIO O ADICIONAL RENTAS AFECTAS Tipos de Rentas y Rebajas Crédito por Impuesto Rentas y Rebajas 1a. categoría 1 Retiros (Arts.14, 14 bis 847 y 14 quáter) Dividendos distribuidos por S.A., C.P.A. y S.p.A. (Arts.14, 14 bis y 14 quáter) Gastos Rechazados, Art. 33 Nº 1, pagados en el ejercicio (Art. 21) Rentas Presuntas de : Bienes Raíces, Minería, Explotación de Vehículos y otras (Arts 20 N 1, 34 1 y 34 bis N s 2 y 3) Rentas determinadas según contabilidad simplificada (Arts. 14 ter), planillas, contratos, y otras rentas Rentas percibidas del Art. 42 Nº2 (Honorarios) y 48 (Rem. Directores S.A.) (Según Recuadro N 1) Rentas de capitales mobiliarios ( Art.20 N 2), Retiros de ELD (Art. 42 Ter) y Ganancias de Capital (Art. 17 N 8), etc Rentas exentas del impuesto Global Complementario, (Art. 54 N 3) Rentas del Art. 42 Nº 1 (sueldos, pensiones, etc.) Incremento por impuesto de Primera Categoría REBAJAS A LA RENTA 11 Impuesto de Primera Categoría pagado durante el año Incremento por impuestos pagados o retenidos en el exterior Impuesto Territorial pagado en el año 2010 y donaciones Art. 7 Ley N 16282/65 y D.L. N 45/ Pérdida en operaciones de capitales mobiliarios y ganancias de capital según líneas 2, 7, 8 (ver instrucciones) SUB TOTAL (Si declara Impuesto Adicional trasladar a línea 43 ó 44). 158 = 14 Cotizaciones previsionales correspondientes al empresario o socio. (Art. 55 letra b) Intereses pagados por créditos con garantía hipotecaria, según Art.55 bis % Cuotas Fdos. Inversión adquiridas antes de Dividendos Hipotecarios pagados por Viviendas Nuevas acogidas al DFL N 2/59 según Ley N / Ahorro Previsional Voluntario según inciso 1 Art. 42. bis Base Imponible de Global Complementario (Registre sólo si diferencia es positiva) 170 = IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO Folio Nº Impuesto Global Complementario según tabla.

2 Página 2 de 8 18 (Art. 52) Débito Fiscal por Ahorro Neto Negativo (Nº 5 letra A y ex letra B Art. 57 bis) Crédito Fomento Forestal según D.L. No. 701/ Crédito proporcional por rentas exentas declaradas en línea 8. (Art. 56 N 2) Crédito por rentas de Fondos Mutuos sin derecho 171 a devolución Crédito por Impuesto Tasa Adicional ex. Art Crédito por donaciones para fines culturales (Art.8 Ley N /90) Crédito por donaciones para fines deportivos (Art y sgtes. Ley N /2001) Crédito por donaciones para fines sociales (Art. 1 bis Ley N /2003) Crédito por Impuesto de Primera Categoría sin derecho a devolución (Art. 56 N 3) Crédito por donaciones a Universidades e Institutos Profesionales. (Art. 69 Ley N /87). 29 Crédito por Impuesto Único de Segunda Categoría (Art. 56 N 2) Crédito por Ahorro Neto Positivo (N 4 letra A y ex 174 letra B Art. 57 bis) - 31 Crédito por Impuesto de Primera Categoría con derecho a devolución (Art. 56 N 3) Crédito por impuestos pagados o retenidos en el exterior (Arts. 41 A letra A y 41 C) Crédito por donaciones al Fondo Nacional de Reconstrucción (Art. 5 y 9 Ley N /2010) IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO Y/O DEBITO FISCAL DETERMINADO 304 = Si el resultado es negativo, anótelo en el código 304 entre paréntesis y vea instrucciones para la línea 34. Si el resultado es positivo, anótelo en el código 304 sin paréntesis y luego trasládelo al código 31 de la línea 35. IMPUESTOS ANUALES A LA RENTA IMPUESTOS DETERMINADOS Folio Nº IMPUESTOS BASE IMPONIBLE REBAJAS AL IMPUESTO Primera Categoría sobre rentas efectivas Impuesto Específico a la Actividad Minera (Art. 64 bis) Impuesto Primera Categoría sobre rentas presuntas Impuesto Único Primera Categoría Impuesto Art. 2º D.L. 2398/ Impuesto Único Inc. 3º Art.21 Ley de la Renta Impuesto Adicional por Exceso de Endeudamiento Impuesto Adicional D.L. 600/ Impuesto Adicional Ley de la Renta Reliquidación Impuesto Único Form (Art. 47) Impuesto Único Talleres Artesanales Impuesto Único Pescadores Artesanales

3 Página 3 de Impuesto Único por Retiros de Ahorro Previsional Voluntario. (según N 3 inciso 1 Art. 42 bis) Restitución Crédito por Gastos de Capacitación Excesivo. (Art. 6, Ley N /2009) DEDUCCIONES A LOS IMPUESTOS 48 Reliquidación. Glob. Compl. por Término de Giro. (Art. 38 bis) Pagos Provisionales (Art.84) Crédito Fiscal AFP (Art. 23 D.L. 3500/80) Crédito por Gastos de Capacitación Crédito por Rentas Fondos Mutuos con derecho a devolución (Art. 18 quáter y/o Art. 108) Crédito Empresas Constructoras Crédito por Reintegro Peajes. (Ley N /2001) Retenciones por rentas declaradas en línea 6 (Recuadro N 1) Retenciones por rentas declaradas en líneas 7 y/o 47 código Pago Provisional Exportadores, Art. 13, Ley N / Remanente Impto.Invers./Art. 55 bis DFL N 2/59, Fdos.Invers.42 bis y/o 57 bis, prov. líneas 29 y/o Créditos puestos a disposición de los socios por la sociedad, con tope del total o saldo del impuesto adeudado Mayor Retención por sueldos y pensiones declaradas en línea Retenciones por rentas declaradas en líneas 1, 3, 4, 5 y/o Pago Provisional por Utilidades Absorbidas (PPUA) (Art. 31 N 3) Remanente de crédito por impuesto de Primera Categoría proveniente de línea 31 y Exceso de impuesto Único de Segunda Categoría proveniente de línea 32, según instrucciones impartidas en dicha línea Crédito por Sistemas Solares Térmicos (Ley N /2009) Crédito por donaciones para fines sociales (Art. 1 bis Ley N Retenciones sobre intereses según Art. 74 N /2003) RESULTADO LIQUIDACION ANUAL IMPUESTO RENTA (Si el resultado es negativo, 58 anótelo entre paréntesis). ROL UNICO TRIBUTARIO 01 Primer Apellido o Razón Social 02 Segundo Apellido 05 Nombres CAPITULO CHILENO DE TRANSPARENCIA INTERNACIONAL (15297) = (Si el resultado es negativo o cero, deberá declarar por internet). Folio Nº REMANENTE DE CREDITO 59 SALDO A FAVOR Menos: Saldo puesto a disposición 86 - de los socios 61 DEVOLUCION SOLICITADA = IMPUESTO A PAGAR 62 Impuesto Adeudado Reajuste Art.72 línea 62: 1.4% TOTAL A PAGAR (Líneas ) 91 =

4 Página 4 de 8 SOLICITO DEPOSITAR REMANENTE EN CUENTA CORRIENTE O DE AHORRO BANCARIA Número de 301 Nombre Institución Bancaria : 306 Cuenta: CHILE Tipo de Cuenta C RECARGOS POR DECLARACION FUERA DE PLAZO (RECARGOS POR MORA EN EL PAGO) MAS: Reajustes 65 declaración fuera de 92 + plazo 66 MAS: Intereses y Multas declaración fuera de 93 + plazo 67 TOTAL A PAGAR (Líneas ) 94 = NOTA: El Rol Único Tributario, Nombre o Razón Social, Resultado Liquidación Anual Impuesto Renta, Domicilio, Comuna, Región y el resto de los datos de identificación son obligatorios. Folio Nº TODOS LOS CONTRIBUYENTES DEBEN COMPLETAR LOS SIGUIENTES DATOS: 06 Calle; Nº Of.Depto. 08 Comuna 53 Región RANCAGUA SANTIAGO PROVIDENCIA Teléfono 48 Fax 13 Actividad, profesión o giro del negocio 14 Código actividad económica OTRAS ACTIVIDADES EMPRESARIALES N.C.P Domicilio Postal 44 RANCAGUA 535 Comuna Postal 726 PROVIDENCIA Correo Electrónico 55 A.TEJERINA@GNTCONSULTORIA.CL Marque con X según Instrucciones FRANQUICIAS TRIBUTARIAS Ley N / Ley N (Tocopilla) Contribuyente Agricultor Contabilidad Simplificada D.S N 344/2004 E.I.R.L (Ley N ) S.p.A (Art. 424 y sgtes. C. de C. D.L. N 600 (E.I.E) D.S. N 341 (Zona Franca) Instit. Art.40 N. 2 y 4 LIR OPCION 805 RETIRO 813 D.L. N 701 (F.F) P. de Negocios (Art. 41 D LIR) Artículo 57 bis LIR Sistema de Determinación Rentas Sin Contabilidad 613 Contabilidad Completa 614 X Asoc. o Cuentas en Participación Contabilidad Simplificada 615 Art. 14 quáter LIR RECUADRO Nº 1: HONORARIOS RENTAS DE 2ª CATEGORIA Honorarios Anuales Con Retención Honorarios Anuales Sin Retención Incremento por Impuestos pagados o retenidos en el exterior. Renta Actualizada Impuesto Retenido Actualizado Total Ingresos Brutos 547 = Participación en Soc. de Profes. de 2ª Categoría Monto Ahorro Previsional Voluntario según inciso 1 Art. 42 bis RECUADRO Nº 6: DATOS DEL FUT Saldo Rentas e Ingresos al Remanente FUT ejercicio anterior con crédito Remanente FUT ejercicio anterior sin crédito Saldo negativo ejercicio anterior R.L.I. 1ª Categ. del ejercio Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categoría (Art quáter y Art. 40 Nº 7) Pérdida Tributaria 1ª Categoría del ejercicio Gastos Rechazados afectos 623 -

5 Página 5 de 8 Gastos por donación al FNR (Art. 5 Ley N /2010) Gastos por donaciones para fines sociales (Art. 1 bis Ley N /2003) Gastos Efectivos (sólo del Total Ingresos Brutos) Gastos Presuntos: 30% sobre el código 547, con tope $ Rebaja por presunción de asignación de zona D.L N 889/75 Total Honorarios 467 = Total Remuneraciones Directores S.A = Total Rentas y Retenciones (Trasladar línea 6 sólo Personas Naturales) (Trasladar línea 52 código 198) RECUADRO Nº 2: BASE IMPONIBLE DE 1ª CATEGORIA Ingresos del Giro Percibidos o Devengados Rentas de Fuente Extranjera Intereses Percibidos o Devengados Otros Ingresos Percibidos o Devengados Costo Directo de los Bienes y Servicios Remuneraciones Depreciación sobre bienes de propiedad del contribuyente Intereses Pagados o Adeudados Gastos por Donaciones para fines Sociales Gastos por Donaciones para fines políticos Gastos por otras Donaciones del Art. N 10, Ley N Gastos por donaciones según Art. 7 Ley N / Gastos por Inversión en Investigación y Desarrollo Costos y Gastos necesarios para producir las Rentas de Fuente Extranjera Pérdidas de Existencias e Inventarios como consecuencia del terremoto y maremoto Otros Gastos Deducidos de los Ingresos Brutos Renta Líquida (o Pérdida) = Corrección Monetaria Saldo Deudor (Art. 32) al Art. 21 Gastos rechazados no gravados con el Art Inversiones recibidas en el ejercicio (Art. 14) Diferencia entre Depreciación acelerada y normal Dividendos y retiros recibidos, participaciones en contabilidad simplificada y otras provenientes de otras empresas FUT devengado recibido de sociedades de personas FUT devengado traspasado a empresas o sociedades de personas Reposición Pérdida tributaria Rentas Presuntas o Participación en rentas presuntas Otras Partidas que se agregan Partidas que se deducen (Retiros presuntos, etc.) Retiros o Distrib. Imputados al FUT en el ejercicio Remanente FUT para el Ejerc. Sgte., con crédito 231 = Remanente FUT para el Ejerc. Sgte., sin crédito 318 = Saldo negativo para el ejercicio siguiente = Remanente crédito Impto. 1ª 625 Categoría ejercicio anterior + Crédito Impto. 1ª Categ. del ejercicio Crédito Impto. 1ª Categ. de FUT devengado recibido de sociedades de personas Crédito Impto. 1ª Categ. utilizado en el ejercicio Remanente Crédito 1ª Categ. ejercicio siguiente 838 = Saldo acumulado por diferencia entre depreciación 845 acelerada y normal (Art. 31 N 5 LIR) Remanente FUNT ejercicio anterior Saldo negativo FUNT ejercicio anterior FUNT positivo generado en el ejercicio FUNT negativo generado en el ejercicio Retiros o Distrib. Imputados al FUNT en el ejercicio 820 -

6 Página 6 de 8 Corrección Monetaria Saldo Acreedor (Art. 32) Gastos rechazados (Art. 33 Nº 1) Gastos Rechazados por Donaciones para fines Sociales Gastos Rechazados por Donaciones para fines Políticos Gastos Rechazados por otras Donaciones según Art. N 10, Ley N Gastos rechazados por donaciones al FNR (Art. 4 y Ley N /2010) Impuesto Específico a la Actividad Minera Pérdidas de Ejercicios Anteriores (Art. 31 Nº 3) Ingresos No Renta (Art. 17) y Otras Partidas Otras partidas Rentas Exentas Impto. 1ª categoría (Art. 33 Nº 2) Dividendos y/o Utilidades Sociales (Art. 33 Nº 2) Renta Líquida (o Pérdida) antes de rebajar como gasto las 874 ( ) = donaciones al FNR Gastos aceptados por donaciones al FNR (Art. 4º y 9º Ley Nº /2010) Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categoría (Art quáter y Art. 40 Nº 7) Renta Líquida Imponible (o Pérdida Tributaria) 643 ( ) = Base Imponible Renta Presunta 808 Rentas Afectas al impuesto Único de primera categoría. 758 Renta por arriendos de Bienes Raíces Agrícolas 809 Rentas por arriendos de Bienes 759 Raíces No Agrícolas Otras Rentas Afectas al Impuesto de Primera Categoría. 760 Remanente FUNT ejercicio siguiente = Saldo Negativo FUNT para el ejercicio siguinte 840 = Dividendos afectos no imputados al FUT 836 Exceso de retiros para el ejercicio siguiente 320 Crédito IEAM ejercicio Crédito IEAM utilizado en el ejercicio Remanente crédito IEAM a devolver 829 = Folio Nº RECUADRO Nº 3: DATOS CONTABLES BALANCE 8 COLUMNAS Y OTROS Saldo de Caja (solo dinero en efectivo y documentos al día 101 según arqueo) Saldo cuenta corriente según conciliación Total préstamos efectuados a los 783 socios en el ejercicio Existencia Final 129 Activo Inmovilizado RECUADRO Nº 7: CREDITOS IMPUTABLES AL IMPUESTO PRIMERA CATEGORIA (LINEA 36 Y 38) Crédito por contribu. de bienes 365 raíces Crédito por rentas de Fondos Mutuos sin derecho a devolución 368 Crédito por donaciones para fines 373 culturales Crédito por donaciones para fines 382 educacionales Crédito por donaciones para fines 761

7 Página 7 de 8 Depreciación tributaria del ejercicio Bienes Adquiridos Contrato Leasing 648 Monto inversión Ley Arica 815 Monto inversión Ley Austral 741 Total del Activo Total del Pasivo Capital Efectivo Capital Propio Tributario Positivo Capital PropioTributario Negativo 646 Patrimonio Financiero Total Capital Enterado 844 RECUADRO Nº 4: DATOS ART. 57 BIS LETRA A, a contar del Total A.N.P. del Ejercicio A.N.P. Utilizado en el Ejercicio Remanente A.N.P. Ejercicio Siguiente 703 = Total A.N.N. del Ejercicio 704 Base Débito Fiscal del Ejercicio 705 deportivos Crédito por donaciones para fines 773 sociales Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 41 A letra 841 A y 41 C Crédito por rentas de zonas 392 francas y otros Crédito por bienes físicos del 366 activo inmovilizado del ejercicio Remanente de crédito por bienes físicos del activo inmovilizado 839 proveniente de inversiones A.T Crédito por donaciones Universidades e Inst. 384 Profesionales Crédito por Impto. 1ª Categ. 385 Contribuyentes Art. 14 bis Crédito por inversiones Ley Arica 390 Crédito por inversiones Ley 742 Austral Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 41 A letra 387 B y C y 41 C Crédito por inversión privada en actividades de Investigación y 855 Desarrollo Ley N /2008 RECUADRO Nº 8: OTROS CRÉDITOS Saldo crédito contribuyentes Art. 14 bis Saldo crédito impuesto tasa adicional ex-art. 21 Gasto por donación al FNR según Ley N /2010 del ejercicio Gasto por donación al FNR según Ley N /2010 imputado en el ejercicio Remanente gasto por donación al FNR según Ley N /2010 ejercicio siguiente RECUADRO Nº 9: CRÉDITOS POR GASTOS DE CAPACITACIÓN Crédito por gastos de Capacitación Mensual con derecho a devolución (Art. 6, Ley N /2009) Crédito por Gastos de Capacitación según Pre-Contrato con derecho a devolución (Art. 14, Ley N /2009 y Art. 1 Ley N /2010) Pagos Provisionales pagados con crédito por gastos capacitación (Art. 11, de la Ley N /2009) RECUADRO Nº 10: ROYALTY MINERO Agregados a la RLI (o Pérdida Tributaria) de Primera Categoría 884

8 Página 8 de 8 según Art. 64 ter Deducciones a la RLI (o Pérdida Tributaria) de Primera Categoría según Art. 64 ter Ventas expresadas en toneladas métricas de cobre fino según Art. 64 bis Margen Operacional Minero según Art. 64 bis Folio Nº RECUADRO Nº 5: ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y/O CUOTAS DE FONDOS MUTUOS Y/O DE INVERSIÓN Régimen Tributario de las LIR N Acciones y/o Cuotas de Fondos Mutuos y/o de Inversión Vendidas Monto Total Venta Actualizado Régimen General Régimen Impto. Único 1a. Categ Régimen Art. 18 ter y/o Art Costo de Venta Total Actualizado Fecha de Presentación 650 RUT del Contador RUT del 903 Representante 05/05/ Código SII de certificación de software para la confección de Form Declaro bajo juramento que la información contenida en este documento es la expresión fiel de la verdad, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente. INDICACION: Las declaraciones y formularios pueden ser impresos por el contribuyente usando el browser del web, para que tengan registro de sus movimientos.