POA, PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS Y PAD 2016

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16 PROYECTO DE PRESUPUESTO En el presente Proyecto se detallan las consideraciones tomadas en cuenta para su elaboración, así como las estimaciones realizadas por la Institución con relación a los montos a ejercer y a la proyección de los ingresos a recibir mismos, que conforman el presupuesto para el ejercicio Respecto a los ingresos por concepto de aportaciones al Fondo de Pensiones se espera que para el año 2016 se recibirá la cantidad de $ , (SETECIENTOS OCHENTA Y NUEVE MILLONES DOSCIENTOS CINCUENTA Y UN MIL PESOS 00/100 M.N.) cantidad que representa el 21.49% de total de los ingresos a recibir mismos que incluye un incremento del 5%, Estos ingresos que se integraran con las aportaciones que ya se venían recibiendo y que correspondían al 5.5% de la aportación patronal e igual porcentaje de la parte trabajadora la cual ascienden al importe de: $ ,000.00, en lo correspondiente al incremento del 1% sobre el sueldo base de cotización este será por la cantidad de: $ ,000.00, y la diferencia que es por el orden de: $76 536, corresponderá a las nuevas altas de trabajadores ocurridas después de la reforma de la Ley de Pensiones Civiles del Estado esto es después del 25 de agosto de Resumiendo la clasificación de las aportaciones más el incremento del 5% a las mismas quedara de la siguiente forma: 16

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19 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE Para los ingresos por los conceptos de este apartado se estima recibir $ , (CUATROCIENTOS OCHENTA Y SIETE MILLONES SETECIENTOS TREINTA Y CINCO MIL NOVECIENTOS PESOS 00/100 M.N.) que corresponden a un 13.28% del total de presupuesto estimado a recibir, de donde por concepto de Intereses derivados de actualizaciones por aplicación de fondos, intereses moratorios e intereses por los préstamos otorgados a los Derechohabientes de la Dirección de Pensiones Civiles del Estado es sus distintas modalidades y cuyas tasas de interés anual son del 12% Corto Plazo,9% Garantía Real y 8% para Préstamos Hipotecarios, se recibiría la cantidad de $ , representando el 9.52% para el caso de los intereses Financieros derivados de las inversiones a plazo fijo y de las inversiones en Fideicomisos se espera recibir ingresos por un importe de: $59 615, correspondiendo en un 1.62% es considerable decir que la proyección de estos recursos se hace de manera muy conservadora ya que para el caso de las inversiones a plazo fijo se está considerando un flujo promedio de $16,000, mediante renovación diaria en su mayoría y máximo a 7 o 14 días con una tasa de inversion del 3.25% derivado de que los flujos de tesorería no permiten alcanzar plazos mayores debido a su manejo, pues estos flujos disminuyen de acuerdo a las ministraciones para el otorgamiento de préstamos, y en el caso de las inversiones en fideicomisos se estima una tasa del 3.50% ya que de acuerdo a la publicaciones del Banco de México el comportamiento de los mercados durante 2016 será muy castigado y no se prevé una alza en las tasas de inversion, aun y cuando el manejo en las ultimas renovaciones ha premiado a los plazos largos como son a 60,90 y 180 días no se estima alcanzar buenos rendimientos sin embargo siempre se trabajara en invertir estos recursos en la mejores condiciones que en su momento nos ofrezcan las Instituciones Bancarias. Los Productos Diversos estos representan el 2.10% del presupuesto total y cuyo importe es de: $77 100, integrados principalmente por las prescripciones del fondo a favor de la Dirección de Pensiones Civiles del Estado, una vez que se alcanza la Jubilación o Pensión, o por prescripción de tiempo después de 10 años de no cotizar al Fondo de Pensiones. Y cuya cantidad se estima de: $75 000, la diferencia restante de: $2 000, Comprende a ingresos a obtener por descuentos que se efectúen al personal por retardos y faltas no autorizadas, utilidad en venta de bienes inmuebles adjudicados y recuperación en la donaciones de los créditos del Fraccionamiento de Loma real. 19

20 En las cuotas de inscripción y de recuperación del CENDI, se estima recibir en este 2016 un importe de $1 200, cantidad que representa un 0.03% del total del presupuesto de ingresos. La integración de este apartado de productos de tipo corriente es que se muestra a continuación: 20

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22 INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Se estima obtener ingresos por el servicio de renta de los inmuebles destinados a salones de eventos sociales ubicados en el fraccionamiento Xangari y que forman parte del departamento de comercializadora por una cantidad de: $1 847, los cuales representan un 0.05% del total del presupuesto de ingresos de

23 Estos ingresos se estima recibirlos de la siguiente manera: 23

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25 Hasta aquí se consideran ingresos propios generados de la Administración de la Dirección de Pensiones los cuales suman un total de $1, , (UN MIL DOSCIENTOS SETENTA Y OCHO MILLONES OCHOCIENTOS TREINTA Y CUATRO MIL CINCUENTA PESOS 00/100 M.N.) representando el 34.82% del total del presupuesto para el ejercicio

26 Los Ingresos por recuperación de capital de los préstamos otorgados así como las aportaciones a los fondos de seguro para redimir los préstamos en caso de fallecimiento de los derechohabientes ascienden a la cantidad de: $2, , (DOS MIL TRESCIENTOS OCHENTA Y SEIS MILLONES TREINTA Y TRES MIL PESOS 00/100 M.N.) representando un 64.97% del total del presupuesto estimado de ingresos para el año 2016 mismos que se integran de la siguiente manera: Este año se recibirán ingresos por Aportaciones voluntarias por la cantidad de: $7 760, (SIETE MILLONES SETECIENTOS SESENTA MIL PESOS 00/100 M.N.) representando el 0.21% del total de ingresos a recibir para la constitución de un fondo para el pago de seguro de vida de los Jubilados y Pensionados y este de la siguiente forma: 26

27 Por lo anterior se determina que el total de los ingresos con los que se contara esta Dirección serán por el orden de$3, , (TRES MIL SEISCIENTOS SETENTA Y DOS MILLONES SEISCIENTOS VEINTISIETE MIL CINCUENTA PESOS 00/100 M.N.) Y sobre esto se proyecta el presupuesto de Egresos

28 El presupuesto para el año 2016 de la Dirección de Pensiones Civiles del Estado, señalan los recursos suficientes y la orientación del gasto para que esta Institución de cabal cumplimiento a las atribuciones establecidas en la Ley de Pensiones Civiles del Estado, y el cual asciende a la cantidad de: $3, , (TRES MIL SEISCIENTOS SETENTA Y DOS MILLONES SEISCIENTOS VEINTISIETE MIL CINCUENTA PESOS 00/100 M,N,) Distribuidos de la manera que se muestra en el siguiente resumen: 28

29 GRAFICADOS SE INTEGRAN: 29

30 JUSTIFICACION GENERAL El proyecto de Presupuesto de egresos para el presente ejercicio de la Dirección de Pensiones Civiles del Estado, parte de la misión y el compromiso de esta Órgano Descentralizado, y de mejorar continuamente todas sus actividades y funciones. Este proyecto planteado permitirá a la Dirección de Pensiones continuar ofreciendo los servicios y prestaciones que establece la Ley, en beneficio de sus derechohabientes La Dirección de General asume la responsabilidad de ejercer los recursos que le asignen, desde criterios de racionalidad, mejora continua, transparencia y rendición de informes de su ejercicio. En razón a lo anterior, el proyecto de Presupuesto de egresos tiene como finalidad esencial contar con los recursos necesarios para la realización de los planes, proyectos y programas institucionales siempre enfocados en el bienestar de sus derechohabientes. ORIENTACION DEL GASTO Los recursos solicitados implicaran un gasto orientado especialmente a las siguientes consideraciones de su actividad Institucional: El desarrollo de las actividades Inherentes a su decreto de creación. La administración de los Fondos de Pensiones. El otorgamiento de préstamos en sus diferentes modalidades El Pago de las Jubilaciones y Pensiones de los trabajadores que al paso del tiempo cumplen con los requisitos establecidos en la Ley de Pensiones alcanzado la Jubilación y/o Pensión. El pago de las prestaciones derivadas de su Ley, entre otras. Y el Cumplimiento de los proyectos contenidos en el POA 2016 La Atención a las actividades establecidas en el Manual de Organización y descritas en el POA

31 PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA DIRECCION DE PENSIONES CIVILES DEL ESTADO. Con base en las consideraciones señaladas por la Ley de Contabilidad Gubernamental y atendiendo el Clasificador por objeto del Gasto vigente, la Dirección de Pensiones Civiles del Estado plantean armonizado contablemente el proyecto de Presupuesto Para el ejercicio 2016 por un monto de: $3, , (Tres mil seiscientos setenta y dos millones seiscientos veintisiete mil cincuenta pesos 00/100 M.N.) 31

32 Los recursos mencionados muestran una incremento con respecto al año 2015 de un 2.63% después de un proceso de planeación, programación y presupuestario, en donde los requerimientos se determinan de conformidad con las necesidades mínimas para el desarrollo de las actividades administrativas, el otorgamiento de prestaciones contenidas en la Ley de Pensiones y el gasto por concepto del pago las Jubilaciones y Pensiones además de considerar la aplicación de recursos como incremento de los fideicomisos. Los Gastos de Administración derivados de las operaciones de esta Institución para el año 2016 se estiman se incrementaran en un 15.47% con relación a lo ejercido en el ejercicio inmediato anterior siendo el monto a ejercer por la cantidad de $75 965, (setenta cinco millones novecientos sesenta y cinco mil novecientos cincuenta pesos 00/100 M.N.) en los siguientes capítulos. CAPITULO 1000 SERVICIOS PERSONALES El capítulo 1000 Servicios Personales, contempla para 2016 un presupuesto de $64 026, (sesenta y cuatro millones veintiséis mil trescientos pesos 00/100 M.N) que en relación a lo ejercido en el año anterior se incrementa en un 15.94%, este rubro considera los recursos necesarios para cubrir el costo anual de la plantilla de trabajadores conformada de la siguiente forma: EN DIRECCION Plantilla de 117 trabajadores compuesta por personal administrativo, jurídico, contable e informático con la experiencia y /o capacitación necesaria para realizar sus actividades integrada de la siguiente manera: 62 son plazas activas sindicalizadas y 3 interinas, 1 plaza no sindicalizada, 20 de estructura orgánica y 31 eventuales autorizados 28 se muestran en la plantilla activos y están pendientes 3 Cabe señalar que el personal eventual en su mayoría está sustentando dos de las principales áreas de la Dirección como son la Subdirección de Informática y el Departamento de Contabilidad y Presupuesto. 32

33 EN CENDI Plantilla de 43 trabajadores compuesta por personal con la experiencia y /o capacitación necesaria para realizar sus actividades integrada de la siguiente manera: 40 son plazas sindicalizadas, 2 interinas y 1 eventual que se encuentran cubriendo incapacidades del personal de base. COMERCIALIZADORA Plantilla de 6 trabajadores compuesta por personal con la experiencia y /o capacitación necesaria para realizar sus actividades, misma que está conformada de: 4 son plazas sindicalizadas, 1 de confianza y 3 eventuales que se encuentran autorizadas. SERVICIOS PERSONALES Los servicios personales representan un 1.74% del proyecto del presupuesto de egresos de 2016 de la Dirección de Pensiones Civiles del Estado, su justificación es la razón de que el factor humano es el sustento del servicio que brinda la Institución a sus derechohabientes. Se están proyectando los servicios personales con un incremento en sueldos y percepciones indexadas al mismo del 5%, mismo que podría ser insuficiente, todo dependerá de los acuerdos y convenios que se deriven de las negociaciones del Sindicato de Trabajadores al Servicio del Poder Ejecutivo en cuanto al aumento que se logre para este año Ya que el personal que labora en esta Institución pertenece en su mayoría a este gremio sindical. De igual manera se está proyectando la cantidad de $3 720, (tres millones setecientos veinte mil seiscientos veinticuatro pesos 78/100 M.N.) para llevar a cabo una nueva tabulación de los sueldos de los mandos medios superiores fuera de la homologación con el Gobierno Central ya que estos han quedado rebasados en sus percepciones con relación al personal de base. 33

34 De igual manera se incluye la posibilidad de que la H. Junta Directiva autorice que al personal eventual se le realice el pago de quinquenio ya que es personal que en su mayoría rebasa los 5 años de servicio, esto le generaría un gasto anual por la cantidad de:$116, (ciento dieciséis mil novecientos cuatro pesos 00/100 M.N.), También se le está considerando se les incluya en la póliza de seguro de vida, ya que estos trabajadores no cuenta con dicho seguro. Esto generaría un gastos de $100, (cien mil pesos 00/100 M.N.) adicionales. Para su mejor comprensión se ejemplifica en la siguiente tabla: 34

35 CAPITULO 2000 MATERIALES Y SUMINISTROS Para el 2016 el capítulo 2000 requiere $2 887, (Dos millones ochocientos ochenta y siete mil trescientos pesos 00/100 M.N.), cantidad que corresponde a un 11% más que de lo ejercido en 2015, con estos recursos se prevé cubrir los requerimientos de las diferentes áreas administrativas de la Dirección en cuanto a papelería y útiles de oficina (consumibles) materiales y útiles para el procesamiento de bienes informáticos, combustible, material de Información, material y equipo de protección, y el botiquín básico de medicamentos entre otros. Así mismo comprende los utensilios para el servicio de alimentación, productos de alimentación tales como Agua de garrafón, café, té, Azúcar, Galletas, alimentos por reuniones de trabajo entre otros, así como los materiales y útiles de limpieza e higiene necesarios para mantener en óptimas condiciones las instalaciones de la Dirección de Pensiones Civiles del Estado. De igual forma se considera en este capítulo la compra de los uniformes tanto ejecutivos para el personal administrativo como para el personal de CENDI, y de intendencia. Conforme los últimos acuerdos del contrato colectivo de trabajo. Dentro del total del presupuesto el capítulo 2000 representa un 0.08% Para su mejor entendimiento se anexa tabla de desglose: 35

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37 CAPITULO 3000 SERVICIOS GENERALES En este capítulo se están solicitando $9 052, (nueve millones cincuenta y dos mil trescientos cincuenta pesos 00/100 M.N.) con este monto se dará cobertura a necesidades y previsiones relativas a la renovación de servicios diversos, licencias, mantenimientos al parque vehicular, equipo de oficina, equipos de cómputo, así como los gastos necesarios para el mantenimiento de las instalaciones físicas correspondientes a los inmuebles de la Dirección También se incluye un amplio catálogo de servicios básicos como son: servicio postal, para él envió de notificaciones e información a los derechohabientes, servicio telefónico convencional, servicio de telecomunicaciones, suministro de energía eléctrica, servicio de agua potable, servicios de limpieza y fumigación de las instalaciones de la Institución, así como también los servicios de monitoreo (alarma) y los servicios de recolección de efectivo. Se considera cubrir las necesidades relativas a servicios de impresión y publicación (emisión de papelería para otorgamiento de préstamos, pagares de corto plazo, entre otro) licencias por servicios de conectividad (internet) pagos por concepto de gastos legales (gastos notariales por concepto de escrituraciones a favor de la Dirección) por el desempeño de las funciones jurídicas y administrativas, pago de las primas de seguro para la protección de bienes patrimoniales, el pago del impuesto predial, así como el pago del 2% sobre nóminas y el ISR no retenido por acuerdos colectivos de trabajo y por la Ley de los Trabajadores al Servicio del Gobierno del Estado, entre otros 37

38 En este rubro se incluyen también aquellas erogaciones que se realizan por la participación de los trabajadores en los diferentes torneos deportivos, siendo el principal el de los juegos interdependencias que organiza el Gobierno del Estado, además se incluyen aquellos gastos de orden social y de representación del titular en reuniones de beneficio para la Dirección. Los servicios oficiales incluyen las erogaciones por pasajes y viáticos, se cuantificaron para asegurar los recursos necesarios que permitan el oportuno traslado del personal jurídico, administrativo, contable e informático, para el desempeño de comisiones oficiales, de notificación o participación en diversos eventos, invariablemente con la autorización del titular de la Dirección. Se destaca la erogación estimada para el programa de capacitación, cuya finalidad mantener actualizados a los trabajadores para el mejor desempeño de sus actividades y encomiendas. Además de lo anterior se contemplan el cumplimiento a nuevos proyectos establecidos y descritos en el Programa Operativo Anual en beneficio de la Institución y de sus derechohabientes. Este capítulo representa un 0.25% del total del proyecto de presupuesto Para conocer su integración de anexa la tabla siguiente: 38

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40 CAPITULO 4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS En este rubro se considera el pago de las Jubilaciones y Pensiones, así como el pago de las prestaciones contenidas en la Ley de Pensiones Civiles del Estado y aquellas de ayuda extraordinaria, de donde se requiere de $ , (ochocientos cincuenta y nueve millones trescientos ochenta y cinco mil pesos 00/100 M.N.) Es importante precisar que dentro de lo correspondiente a Jubilados y Pensionados se consideraron la población existente al 31 de Diciembre de 2015 de 6,142 de donde 3,471 son Jubilados y 2,671 son pensionados, así como se proyecta nuevas altas por el orden de 500 nuevos jubilados y 200 nuevos pensionados. En este capítulo también se incluye una nueva prestación que se genera de la recién publicación de la Ley de Pensiones Civiles del Estado de donde se desprende la aportación de esta Dirección para la constitución del Fondo del Seguro de Vida de los Jubilados y Pensionados misma que se estima en una aportación única de $5 000, (Cinco millones pesos 00/100 M.N.) De igual manera otro gasto importante es el pago de las prestaciones contenidas en la Ley de Pensiones las cuales para este año se estiman en la cantidad de: $57 025, (cincuenta y siete millones veinticinco mil pesos 00/100 M.N.) mismas que corresponden a la entrega de la indemnización del articulo 70 y la cuota de ayuda del artículo 69., y al pago de seguro de vida a los beneficiarios de los Jubilados y Pensionados fallecidos. En este capítulo también se incluyen los apoyos a las casas del Jubilado y pensionado así como las ayudas que por causas fortuitas y/o necesidades de fuerza mayor se otorguen a sindicatos o personas. Este Capítulo representa un 23.40% del total del proyecto del presupuesto y se integra como se muestra en la siguiente tabla: 40

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42 CAPITULO 5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES Para el año 2016, este capítulo requiere de $1,373, (un millón trescientos setenta y tres mil pesos 00/100M.N.), recursos que se utilizaran para la adquisición de mobiliario, aparatos telefónicos, equipos de cómputo y equipos de almacenamiento de información. Para llevar a cabo el proyecto de optimización edificación y construcción de la primera etapa de las nuevas oficinas de la Dirección de Pensiones Civiles del Estado en el terreno que ocupa actualmente el estacionamiento se considera los recursos suficientes a fin de contar con la disponibilidad y suficiencia presupuestal para realizarlo por la cantidad de:$7 000, (siete millones de pesos 00/100 M.N.) En todos los casos se observaran las medidas de austeridad y racionalidad Este capítulo representa el 0.23% y se integra de la siguiente manera: 42

43 Cabe hacer mención que lo contenido en este capítulo da sustento al Programa de Adquisiciones del 2016 del Departamento de Comercializadora y de esta Dirección, el cual se integra de la siguiente manera 43

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45 CAPITULO 7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES En este rubro se ejercerá la cantidad de $2, , (Dos mil setecientos veintiocho millones novecientos tres mil cien pesos 00/100 M.N.) de donde $2, , (Dos mil trescientos sesenta y siete millones de pesos 00/100 M.N.) corresponde a otorgamiento de préstamos y $ , (Trescientos sesenta y un millones cuarenta y un mil novecientos pesos 00/100M.N.) al fortalecimiento de los fideicomisos de donde se estima la inversion de $ , (trescientos dos millones quinientos mil pesos 00/100 M.N.) como incremento de recurso liquido de donde se alimentaria el fideicomiso de Jubilados y Pensionados por $ , (Doscientos millones de pesos 00/100 M.N.) y $ , (ciento siete millones quinientos mil pesos 00/100 M.N.) para el Fideicomiso de Reserva Financiera. No omito comentar esta planeación y proyección sería posible siempre y cuando se reciba en tiempo y forma el pago de las Aportaciones y Descuentos de los Trabajadores al Servicio del Gobierno del Estado por parte de la Secretaria de Finanzas y Administración. Representando el importe total de este capítulo un 74.30% del total del proyecto de presupuesto de Egresos para el año Para préstamos se estima ejercer la cantidad de $ $2, , (Dos mil trescientos sesenta y siete millones de pesos 00/100 M.N.) distribuida en las diferentes modalidades de préstamos lo cual representa un 64.45% del proyecto del presupuesto total para 2016, es importante comentar que el otorgamiento de préstamos ha venido a fortalecer las finanzas de la Dirección de Pensiones Civiles del Estado razón por la cual en fechas pasadas la H. Junta Directiva autorizo el incremento de los montos así como la diversidad para otorgarlos. Fortaleciendo con ello aun las finanzas gracias a la recuperación por montos mayores la cual es muy dinámica. 45

46 El fortalecimiento de los fideicomisos se estima por la cantidad de $ , (Trescientos sesenta y un millones cuarenta y un mil novecientos pesos 00/100 M.N.) Mismo que representa un 9.97% del importe total del proyecto de presupuesto 2016, el incremento de estas inversiones es importante para las finanzas de la Dirección ya que son las que hará frente a los compromisos en un futuro. El fortalecimiento del fondo para cubrir el seguro de vida de los jubilados y pensionados será por la cantidad de:$68, considerando una inversion en cuenta productiva y con un residual al final del año 2016 de $542, Para contar con insumos y estar en condiciones de atender los servicios de renta en paquete, se estima realizar compras por un importe de $250, (Doscientos cincuenta mil pesos 00/100 M.N.) Para la demanda que ocurra en los servicios de renta de salón (Salones Xangari) para las celebraciones de eventos sociales. Correspondiente al Departamento de comercializadora. La integración de este capítulo es la siguiente: 46

47 Como se podrá apreciar se considera un presupuesto mayor para el préstamo de corto plazo, debido a que su recuperación ocurre en el lapso de 18 meses en su mayoría, y hasta 24 meses. La distribución del presupuesto de préstamos en cuanto a beneficiarios seria la siguiente: 47

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