A 31 de Diciembre 2016

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1 Informe de Gestión Resumen Ejecutivo A 31 de Diciembre 2016

2 TABLA DE CONTENIDO 1. TABLEROS DE CONTROL DE PRIMER NIVEL DICIEMBRE 2015 DICIEMBRE NOVIEMBRE DE 2016 DICIEMBRE RESUMEN DE LA GESTIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE PRINCIPALES CIFRAS FINANCIERAS ESTRUCTURA FINANCIERA RESULTADO OPERACIONAL COMPARADO POR LINEA DE NEGOCIO A 31 DE DICIEMBRE INGRESOS UTILIDADES UTILIDAD OPERACIONAL UTILIDAD NETA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL COMPORTAMIENTO DE LA CARTERA PORTAFOLIO DE INVERSIONES AVANCES METAS PLAN DE ACCIÓN

3 1. TABLEROS DE CONTROL DE PRIMER NIVEL 1.1. DICIEMBRE DE 2015 DICIEMBRE 2016 A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 PERSPEC TIVA INDICADOR FORMULA CÁLCULO PROGRAMADO PROGRAMA DO CÁLCULO RESULTADO RESULTADO AVANCE FRENTE A LA EVALUACIÓN PROGRAMA CIÓN TABLERO DE CONTROL CÁLCULO PROGRAMADO PROGRAMA DO A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 CÁLCULO RESULTADO RESULTADO AVANCE FRENTE A LA PROGRAMA CIÓN EVALUACIÓN TABLERO DE CONTROL UTILIDAD OPERACIONAL Utilidad Operacional 0 2,128,937,368 2,713,414,169 2,608,385, % 3.63% 3.6% EXCELENTE 3.60% 3.5% Ventas Totales 67,742,700,000 58,572,286,273 75,372,615,794 74,405,527, % EXCELENTE FINANCIERA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE INGRESOS EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE GASTOS RECAUDO DE CARTERA Recaudo Total 83,266,700,000 68,882,238,019 96,500,000,000 84,599,846, % 82.72% 82.7% SATISFACTORIO 100.0% 87.7% Total Presupuesto 83,266,700,000 83,266,700,000 96,500,000,000 96,500,000,000 Apropiado Ejecutado (Compromisos) 94,531,190,271 87,997,549, ,230,216, ,151,687,483 de Gastos 92.0% 85.64% 93.1% EXCELENTE 92.0% 91.0% 102,751,293, ,751,293, ,119,800, ,119,800,000 Apropiado Total Cartera Exigible Recaudada 51,007,222,739 50,772,448,997 61,875,556,466 53,891,526, % 93.57% 99.5% EXCELENTE 94.0% Total Cartera Exigible 54,263,002,914 54,263,002,914 65,825,060,070 65,825,060, % 87.7% SATISFACTORIO 98.9% EXCELENTE 87.1% SATISFACTORIO CLIENTE Ventas Totales 67,742,700,000 58,258,898,760 75,372,615,794 74,405,527,201 VENTAS TOTALES 100.0% 86.00% 86.0% SATISFACTORIO 100.0% 98.7% 98.7% EXCELENTE Ventas Programadas 67,742,700,000 67,742,700,000 75,372,615,794 75,372,615,794 para el periodo No. de clientes que contrataron con la INC en año anterior y que repiten en la FIDELIZACIÓN vigencia % % 103.8% EXCELENTE 100.0% 79.3% 79.3% REGULAR CLIENTES 92% del No. total de clientes que contrataron con la INC en el año anterior No. Nuevos Clientes que cerraron algún negocio con la INC NUEVOS (nuevos y otros que no cont en 2015) % % 28.2% DEFICIENTE % % 233.3% EXCELENTE CLIENTES No. Nuevos Clientes Programados 2

4 PERSPEC TIVA INDICADOR EFICIENCIA APROVECHAMIE NTO MATERIA PRIMA FORMULA Papel efectivamente utilizado en el proceso productivo CÁLCULO PROGRAMADO PROGRAMA DO CÁLCULO RESULTADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 RESULTADO AVANCE FRENTE A LA EVALUACIÓN PROGRAMA CIÓN TABLERO DE CONTROL CÁLCULO PROGRAMADO PROGRAMA DO A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 CÁLCULO RESULTADO en Kgs 1,365, % 1,450, % 106.3% EXCELENTE 3,185, % 3,881, % Total consumo 1,950,526 1,950,526 4,550,273 4,550,273 papel en Kg RESULTADO AVANCE FRENTE A LA PROGRAMA CIÓN EVALUACIÓN 121.9% EXCELENTE TABLERO DE CONTROL PROCESOS DAÑOS Y REPROCESOS Valor total por daños o reprocesos El Valor de los daños y/o reprocesos no deben 147,766,873 El Valor de los daños y/o reprocesos no deben 169,390,107 Costo de Ventas D.O. y O.E < ó = 0.5% 21,608,696, % 73.1% REGULAR superar el superar el < ó = 0.5% 33,239,829, % 98.1% EXCELENTE superar el superar el 0.5% del Valor del Costo de Ventas de D.O. y O.E. 0.5% del Valor del Costo de Ventas de D.O. y O.E. DEVOLUCIONES No. de Devoluciones en el periodo % % 74.4% REGULAR 80.0% No. de Devoluciones en el Mismo periodo del año anterior Total Trabajos 130.2% 61.4% DEFICIENTE entregados en OPORTUNIDAD forma oportuna 3,229 2,454 3,014 EN LA ENTREGA 92.0% 69.93% 76.0% REGULAR 92.0% 2, % 71.9% REGULAR DE TRABAJOS Total Trabajos entregados 3,510 3,510 3,276 3,276 CRECIMIENTO INTERNO PRODUCTIVIDAD SERVIDORES EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN VIGENCIA Pagos Servidores 14,293,709,700 11,106,563,068 15,300,641,006 13,868,967, % 18.96% 111.3% EXCELENTE 20.3% 18.6% 108.9% EXCELENTE Total ventas 67,742,700,000 58,572,286,273 75,372,615,794 74,405,527,201 Ejecución Programada 4,060,091,200 3,169,173,866 2,631,687,399 2,028,732, % 78.06% 78.1% REGULAR 100.0% Presupuesto de 4,060,091,200 4,060,091,200 2,631,687,399 2,631,687,399 Inversión Aprobado vigencia % 77.1% REGULAR 3

5 1.2 NOVIEMBRE DE 2016 DICIEMBRE

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7 2. RESUMEN DE LA GESTIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE PRINCIPALES CIFRAS FINANCIERAS A 31 DE DICIEMBRE CONCEPTO AÑO 2015 AÑO 2016 (Millones de pesos) INDICADORES AÑO 2015 AÑO 2016 BALANCE GENERAL Capital de trabajo: 223,865 Millones 232,601 Millones ACTIVOS 315, ,381 PASIVOS 26,998 20,153 Razón Corriente : Veces Veces PATRIMONIO 288, ,228 Prueba Acida: Veces Veces ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS POR VENTAS 58,572 74,406 Endeudamiento Total : 8.56% 5.06% COSTOS DE VENTAS 41,486 54,669 UTILIDAD EN VENTAS 17,086 19,736 Recaudo de Cartera : 93.57% 81.87% GASTOS OPERACIONALES 14,957 17,128 UTILIDAD OPERACIONAL 2,129 2,608 Margen Ebidta 3.88% 4.84% OTROS INGRESOS 17,356 18,307 OTROS GASTOS 18,533 10,640 Margen Operacional : 3.63% 3.51% UTILIDAD NETA ,275 Margen Neto de Utilidad: 1.25% 11.08% 2.2. ESTRUCTURA FINANCIERA Al finalizar el mes de diciembre de 2016, el balance general de la Imprenta Nacional de Colombia presenta la siguiente composición: Millones de pesos MES ACTIVO PASIVO PATRIMONIO A 31 de diciembre de ,381 20, ,228 6

8 2.3. RESULTADO OPERACIONAL COMPARADO POR LINEA DE NEGOCIO A 31 DE DICIEMBRE El total de los ingresos operacionales al cierre del mes de diciembre, presentan un crecimiento del 27.03% equivalente a $ millones frente al mismo periodo del año anterior. En la presente vigencia, aunque tanto el costo como el gasto operacional presentaron incrementos del 31.78% y 14.51% respectivamente, la utilidad operacional presenta un crecimiento positivo del 22.52% equivalente a $479 millones con relación al mismo periodo del año anterior. Para la distribución del Gasto Administrativo en cada línea de negocio se tuvo en cuenta la proporcionalidad del costo. Al comparar los resultados de la línea de negocio de Diario Oficial entre los años 2015 y 2016 se evidencia que en el segundo año se presenta una disminución del ingreso del 8.58% equivalente a $ millones, al pasar de $4.081millones en el año 2015 a $3.731 millones en el año El costo y el gasto operacional también presentaron una disminución lo que causa un mejor comportamiento de la utilidad operacional, dado que en el último año la utilidad negativa se disminuyó a $5 millones. Con relación a los ingresos por concepto de bienes y servicios de Obra Editorial, incluyendo el retal, estos presentan un crecimiento del 46.67% frente al mismo periodo del año anterior, dicha proporcionalidad equivale a $ millones; en el año 2015 los ingresos de esta línea de negocio fueron de $ millones y se pasó a unos ingresos de $ millones en el año El costo y el gasto operacional también presentaron incremento causándose un deterioro de la utilidad al presentar un resultado negativo de $576 millones. 7

9 En Comunicación Gráfica se incluyen los ingresos de la venta de producto POP y la de medios BTL y ATL, los cuales para el año 2016 corresponden a $ millones generándose un incremento de $3.664 millones equivalente a un crecimiento del 13.24% frente al mismo periodo del año 2015 que fueron de $ millones. Esta Línea presenta un crecimiento en su utilidad del 410% equivalente a $2.565 millones al pasar de una utilidad de $625 millones de pesos en el año 2015 a una de millones en el año INGRESOS Los ingresos totales al finalizar el mes de diciembre de 2016 fueron de $ millones, de los cuales el 80.3% ($ millones) corresponden a los ingresos operacionales y el 19.7% ($ millones) corresponden a ingresos no operacionales. De los ingresos totales, el 58.96% ($54.669,06 millones) se destinaron a financiar la producción y venta, el 18.47% ($ millones) para los gastos 8

10 indirectos y un 11.47% en otros gastos no operacionales ($ millones), quedando un 11.08% ($10.275,4 millones) como utilidades netas Al comparar los ingresos totales al cierre del mes de diciembre de 2016 frente al mismo periodo del año 2015 se evidencia un crecimiento del 22.11% representado en $ millones, al pasar de $ millones en el 2015 a $ millones en el 2016, explicado principalmente por los mayores ingresos operacionales. Los ingresos operacionales pasaron de $ millones en diciembre de 2015 a $ millones en diciembre de 2016, mostrando un crecimiento del 27% equivalente a $ millones, explicado por la implementación de una nueva línea de negocio como fue la de servicios de medios de publicidad (Servicios de BTL Y ATL) 9

11 y el realizar trabajos de tirajes grandes como el del Ministerio de Educación que generó un mejor aprovechamiento de los recursos. Los ingresos no operacionales, pasaron de $ millones en diciembre de 2015 $ millones en diciembre de 2016, mostrando un crecimiento del 5.47% equivalente a $ millones, explicado de una parte por los mayores rendimientos del portafolio de inversiones y de otra por la valorización del mismo UTILIDADES UTILIDAD OPERACIONAL Al cierre del ejercicio al 31 de diciembre de 2016, la Imprenta presentó una utilidad operacional de $2.608,39 millones, mostrando mejora frente a la del mismo periodo del año 2015 por $479,45 millones, con lo cual el margen operacional alcanza un indicador del 22.52% UTILIDAD NETA La utilidad neta a 31 de diciembre de 2016 fue de $ millones, que comprada frente a la del mismo periodo del año 2015 $952 millones, muestra un crecimiento de $9.324 millones, explicada de una parte por el resultado de la utilidad operacional y de otra, por los mayores rendimientos financieros y la menor perdida en la valorización del portafolio de Inversiones. El margen neto de utilidad es del 11.08%. 10

12 2.6. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL Ingresos: La ejecución total de ingresos al 31 de octubre de 2016, alcanzó el 87.7% ($ millones) de la apropiación definitiva para el año ($ millones).con respecto a los ingresos corrientes, la ejecución fue del 81.8% y en los ingresos de capital, la ejecución fue del 117.0%. Gastos: 11

13 La ejecución total de gastos al 31 de Diciembre de 2016 (Compromisos) fue de $ millones, es decir el 91% de la apropiación definitiva para el año ($ millones). En gastos de funcionamiento se ejecutó el 90.5% de la programación, en gastos de operación el 91.8% y en gastos de inversión el 91%. La ejecución de pagos frente a los compromisos alcanzó el 88% COMPORTAMIENTO DE LA CARTERA Del total de la cartera exigible recaudada a 31 de Diciembre de 2016 ($53.891,5 millones), el 27.6% corresponde a cartera de vigencia anterior y el 72.4% a cartera exigible de la vigencia actual. 12

14 Nueva Emision Fecha Emision Al 31 de diciembre de 2016, el indicador de recaudo de cartera consolidado fue del 81.87%. De la cartera exigible de la vigencia anterior ($ millones) se recaudó el 95.4% y de los $ millones exigibles de la vigencia 2016 se recaudó el 77.65% PORTAFOLIO DE INVERSIONES Al 31 de diciembre de 2016, el portafolio de inversiones de la Imprenta Nacional lo constituye el tipo de inversión en TES cuyo emisor es la Nación Ministerio de Hacienda y Crédito Público y está representado en los siguientes títulos: Fecha Vcto Valor Nominal Valor Girado o de Compra Tasa Ef % Tasa Nom % Cupones Valoracion a TIR Negociación Diciembre 2016 Valoracion a Precios de Mercado Diciembre de 2016 Precio Infoval Diciembr e oct oct-18 3,026,900,000 3,199,978, ,526,250 3,051,135,427 3,335,220, % oct oct-18 1,003,300,000 1,022,573, ,871, ,652,173 1,105,496, % oct oct-18 4,875,600,000 5,299,972, ,505,000 5,052,183,981 5,372,228, % oct oct-18 2,704,300,000 2,999,988, ,233,750 2,812,860,592 2,979,759, % oct oct-18 4,539,600,000 5,499,906, ,705,000 4,859,237,035 5,002,003, % oct oct-18 4,070,500,000 4,999,917, ,931,250 4,361,601,714 4,485,121, % 20,220,200,000 23,022,336,170 2,274,772,500 21,134,670,922 22,279,829, sep sep-19 3,324,500,000 3,633,678, ,715,000 3,477,924,054 3,441,854, % sep sep-19 14,853,800,000 15,531,578, ,039,766,000 15,551,802,060 15,378,139, % 18,178,300,000 19,165,257,394 1,272,481,000 19,029,726,115 18,819,993, may may-22 4,202,100,000 4,354,888, ,147,000 4,383,156,259 4,457,041, % may may-22 4,202,100,000 4,354,888, ,147,000 4,383,156,259 4,457,041, % may may-22 4,202,100,000 4,354,888, ,147,000 4,383,156,259 4,457,041, % 12,606,300,000 13,064,665, ,441,000 13,149,468,776 13,371,124, jul jul-24 16,196,100,000 18,999,968, ,619,610,000 17,876,373,663 19,800,542, % jul jul-24 4,112,100,000 4,799,889, ,210,000 4,520,421,916 5,027,247, % jul jul-24 13,021,200,000 14,799,895, ,302,120,000 14,296,142,603 15,919,068, % jul jul-24 2,670,300,000 3,299,983, ,030,000 3,049,490,982 3,264,575, % jul jul-24 5,972,500,000 6,999,949, ,250,000 6,912,969,021 7,301,679, % jul jul-24 4,155,400,000 4,999,901, ,540,000 4,849,072,274 5,080,184, % jul jul-24 16,322,100,000 19,999,958, ,632,210,000 18,657,079,072 19,954,583, % 62,449,700,000 73,899,547,951 6,244,970,000 70,161,549,532 76,347,880, ago ago-26 7,520,800,000 7,499,967, ,060,000 7,600,574,949 7,942,040, % ago ago-26 6,007,800,000 5,999,989, ,585,000 6,045,137,532 6,344,296, % ago ago-26 4,888,800,000 4,999,922, ,660,000 4,979,111,610 5,162,621, % ago ago-26 7,653,700,000 7,999,953, ,027,500 7,862,615,296 8,082,383, % ago ago-26 9,141,400,000 8,944,311, ,605,000 9,083,280,785 9,653,409, % ago ago-26 8,014,800,000 8,252,358, ,110,000 7,984,479,285 8,463,708, % ago ago-26 8,014,800,000 8,252,358, ,110,000 7,984,479,285 8,463,708, % ago ago-26 8,014,800,000 8,252,358, ,110,000 7,984,479,285 8,463,708, % ago ago-26 8,014,800,000 8,252,358, ,110,000 7,984,479,285 8,463,708, % 67,271,700,000 68,453,579,160 5,045,377,500 67,508,637,314 71,039,587, ,726,200, ,605,385,743 15,720,042, ,984,052, ,858,416,435 13

15 3. AVANCES METAS PLAN DE ACCIÓN

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