Auditoría Interna. Informe de labores Informe AI-INF-DEA Introducción

Transcripción

1 Informe de labores Introducción El proceso de rendición de cuentas establecido en la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuesto Públicos y su Reglamento, dispone la obligación de todo jerarca y funcionario público de informar con objetividad y transparencia, los resultados de su gestión. Igualmente, la Ley General de Control Interno establece como parte de las competencias de las Auditorías Internas, elaborar un informe anual de la ejecución del plan de trabajo, que viene a formar parte de ese marco de rendición de cuentas, para los funcionarios responsables de la administración de recursos públicos, como es el caso de los jerarcas de dichas unidades. Similar condición dispone el Reglamento de Organización y Funcionamiento de la en su artículo 43, publicado mediante Decreto Ejecutivo N MOPT Alcance Digital N 135 de la Gaceta N 182 del 20 de setiembre del Consecuentes con lo anterior, este informe se elaboró de acuerdo con en el Plan de trabajo para el año 2018, con el objetivo de rendir cuentas sobre el cumplimiento del Plan anual operativo y presupuesto, del año Productos de auditoría 2.1 Informes elaborados A. Control interno y Gestión administrativa En el siguiente listado se detallan los informes elaborados: 1. AI INF-DEA Tipo: Cumplimiento Informe Sobre la Evaluación Plan Anual Operativo y Presupuesto de la Auditoría Interna correspondiente al cuarto trimestre del año AI-INF-AA Tipo: Especial Cumplimiento de jornada laboral. 3. AI-INF-AA Tipo: Cumplimiento Informe de Recomendaciones, a diciembre Página 1 de 16

2 4. AI-INF-DEA Tipo: Cumplimiento Informe de Labores AI-INF-AF Tipo Especial Revisión del procedimiento de notificación a los Oficiales de Tránsito, según el Artículo Nº164 de la Ley de Tránsito Nº AI-INF-AO Tipo: Operativo Evaluación del Programa Educación Vial y Acreditación de Conductores. 7. AI-INF-DEA Tipo: Cumplimiento Informe sobre la Evaluación Plan Anual Operativo y Presupuesto a marzo, AI-INF-AF Tipo: Financiero Revisión del Informe de Auditoría Externa correspondiente al periodo AI-INF-AO Tipo: Operativo Evaluación de los proyectos Prevención de accidentes de tránsito fatales para los años AI-INF-TI Tipo: Tecnologías de Información Evaluación de los Sistemas Digitales de Información del Cosevi. 11. AI-INF-AF Tipo: Financiero Revisión del Fondo de Seguridad Vial de la Municipalidad de Los Chiles. 12. AI-INF-DEA Tipo: Cumplimiento Informe Formulación Ejecución y Evaluación del Plan Operativo Presupuesto Institucional AI-INF-DEA Tipo: Cumplimiento Informe sobre la Evaluación Plan Anual Operativo y Presupuesto a junio, AI-INF-AA Tipo: Especial Evaluación del Marco Institucional en materia de ética. 15. AI-INF-AA Tipo: Especial Verificación Expediente Índice de Gestión Institucional AI-INF-AF Tipo: Financiero Revisión del Fondo de Seguridad Vial de la Municipalidad de Puntarenas. Página 2 de 16

3 17. AI-INF-AO Tipo: Operativo Contratos de Servicios entre Cosevi y Correos de Costa Rica para el traslado de placas detenidas por la Policía de Tránsito. 18. AI-INF-AA Tipo: Cumplimiento Implementación de recomendaciones, a junio AI-INF-DEA Tipo: Cumplimiento Informe sobre la Evaluación Plan Anual Operativo y Presupuesto a setiembre, AI-INF-DEA Tipo: Especial Informe Jornada de AI-INF-AA Tipo: Especial Revisión del cumplimiento del Decreto N MINAET y el apoyo recibido por parte del PGAI. 22. AI-INF-DEA Tipo: Cumplimiento Plan Anual de Trabajo de la 2018 (PATAI-2018). 23. AI-INF-AF Tipo: Especial Inspectores Municipales de Tránsito. 24. AI-INF-AA Tipo: Especial Autoevaluación de Calidad de la, AI-INF-ATI Tipo: Tecnología de Información Inventario de Equipo Tecnológico. 26. AI-ADV-AO Tipo: Especial Riesgo de inseguridad en la custodia y protección de los vehículos a la orden del Cosevi. 27. AI-ADV-AF Tipo: Financiero Revisión de la Modificación Presupuestaria AI-ADV-AF Tipo: Especial Licitación Abreviada 2016LA Compra de videocámaras para uso de la Policía de Tránsito. Página 3 de 16

4 29. AI-ADV-AF Tipo: Especial Licitación Abreviada 2016LA Compra de motocicletas policial doble propósito (Todo terreno). 30. AI-ADV-AF Tipo: Especial Licitación Pública2017LN Compra de motocicletas policial doble propósito (Todo terreno). 31. AI-ADV-AF Tipo: Especial Revisión de expedientes de impugnaciones. 32. AI-ADV-AF Tipo: Especial Licitación Abreviada 2017LA "Compra de chalecos antibalas". 33. AI-ADV-AF Tipo: Especial Licitaciones Internacionales 2017LI "Suministro e instalación de Sistemas Semafóricos para cruces con el ferrocarril Corredores San José- Cartago y remoción de las señales existentes" y 2017LI "Suministro e instalación de Sistemas Semafóricos para cruces con el ferrocarril Corredores Pavas-Curridabat y San José-Heredia y remoción de las señales existentes". 34. AI-ADV-AF Tipo: Especial Deducciones aplicadas por concepto de afiliación a los funcionarios contratados por los Proyectos de Servicios Especiales por afiliación a la Asociación Solidarista (Aseconsevi). 35. AI-ADV-AF Tipo: Especial Aspectos detectados en la Licitación Pública 2017LN "Compra de motocicletas policial doble propósito". 36. AI-ADV-AA Tipo: Especial Residuos sólidos y activos expuestos al aire libre. 37. AI-ADV-AF Tipo: Especial Boletas Impersonales por artículos 146 N) y 151 I), sin monto de multa fija. 38. AI-ADV-DEA Tipo: Especial Oficina de Impugnaciones de Osa. Página 4 de 16

5 B. Denuncias 1. AI-INF-AO-D Tipo: Especial Resolución de apelaciones de la Unidad de Impugnaciones de Pérez Zeledón. 2. AI-INF-AO-D Tipo: Especial Entrega de las placas N C161618, C y C por parte de la Unidad de Impugnaciones de Alajuela. 3. AI-INF-AO-D Tipo: Especial Daños de las unidades placas y C. Relación de Hechos 1. AI-RH-AF Tipo: Especial Boletas realizadas sin multa por monto fijo. D. Denuncia Penal 1. AI-INF-AO Tipo: Especial (DP) Donaciones de vehículos a una Sociedad Anónima. 2. AI-INF-AO-D Tipo: Especial (DP) Prescripción de boletas de citación de acuerdo con la Ley de Tránsito por Vías Públicas Terrestres Ley N Cumplimiento de metas Informes Meta Planeados Realizados % Financieros % Operativos % TI % Cumplimiento % Especiales % Total % Página 5 de 16

6 Como se muestra en términos globales se da un cumplimiento de las metas representando en términos porcentuales un 110%, y en términos absolutos equivale a 44 informes realizados, de los 40 estimados para el período Al respecto tenemos que fue necesario redireccionar las metas de los estudios financieros, operativos y Tecnología de Información para realizar esencialmente estudios especiales, dadas las prioridades establecidas por la complejidad y los temas tratados en ese tipo de estudios. Así las cosas, por tipo de actividad se realizaron un total de 38 estudios de control interno y gestión administrativa, 3 estudios originados por denuncias, una relación de hechos y 2 denuncias penales. Por otra parte, de los 40 estudios programados, se realizaron un total de 30 de conformidad con el Plan Anual de Trabajo (PAT) para el periodo objeto de análisis y 14 que no estaban planeados, pero que de acuerdo con la flexibilidad del mismo fue necesario incorporar y ejecutar en este periodo. Sobre el particular, como parte de la ejecución de los estudios de auditoría, se emitieron un total de 108 recomendaciones, durante el curso del año 2017, según se desprende del detalle del seguimiento de recomendaciones emitido por la con corte al 30 de diciembre, de ese año. 2.2 Advertencias En el periodo objeto de evaluación se emitieron un total de 18 oficios de advertencia, sobre diversos temas importantes para la gestión del Consejo de Seguridad Vial. Por la profundidad del análisis y la complejidad de algunas de ellas, así como por los recursos invertidos, fueron consideradas como estudios especiales. Seguidamente se muestra el detalle. Detalle de oficios de advertencia 2017 Descripción Riesgo de inseguridad en la custodia y protección de los vehículos a la orden del Cosevi. Modificación presupuestaria Licitación Abreviada 2016LA Compra de videocámaras para uso de la Policía de Tránsito. Licitación Abreviada 2016LA Compra de motocicletas policial doble propósito (Todo terreno) Licitación Pública2017LN Compra de motocicletas policial doble propósito (Todo terreno) Revisión de expediente de impugnaciones. Número AI-ADV-AO AI-ADV-AF AI-ADV-AF AI-ADV-AF AI-ADV-AF AI-ADV-AF Página 6 de 16

7 Detalle de oficios de advertencia 2017 Descripción Licitación Abreviada 2017LA "Compra de chalecos antibalas". Licitaciones Internacionales 2017LI "Suministro e instalación de Sistemas Semáforicos para cruces con el ferrocarril Corredores San José-Cartago y remoción de las señales existentes" y 2017LI "Suministro e instalación de Sistemas Semáforicos para cruces con el ferrocarril Corredores Pavas-Curridabat y San José-Heredia y remoción de las señales existentes". Ausencia de información recibida sobre las gestiones realizadas a los oficios de advertencias realizados por la. Deducciones aplicadas por concepto de afiliación a los funcionarios contratados por los Proyectos de Servicios Especiales por afiliación a la Asociación Solidarista (Aseconsevi). Aspectos detectados en la Licitación Pública 2017LN "Compra de motocicletas policial doble propósito". Ampliación a la Advertencia AI-ADV-AF-17-11, sobre aspectos detectados en la Licitación Pública 2017LN "Compra de motocicletas policial doble propósito". Residuos sólidos y activos expuestos al aire libre. Boletas Impersonales por artículos 146 N) y 151 I), sin monto de multa fija. Oficina de Impugnaciones de Osa. Donaciones de motocicletas y vehículos a una sociedad anónima. Inobservancia del artículo 1 Decreto Ejecutivo S del Ministerio de Salud, sobre el requisito de inscripción en la Unidad de Cumplimiento. Procedimientos implementados en la aplicación de la prescripción de boletas de citación. Procedimiento administrativo disciplinario y de responsabilidad civil en contra del Lic. José Alberto Rojas Rodríguez. Solicitud de prescripción de 278 boletas de citación. Número AI-ADV-AF AI-ADV-AF AI-ADV-AF AI-ADV-AA AI-ADV-AF AI-ADV-AF AI-ADV-AA AI-ADV-AF AI-ADV-DEA AI-ADV-DEA AI-ADV-AA AI-ADV-AO AI-ADV-AO AI-ADV-AO Legalización de Libros En cumplimiento de la normativa emitida por la Contraloría General de la República se procedió a realizar la apertura de 224 libros legales y de control, que llevan los diferentes departamentos y Delegaciones de Tránsito, entre los que destacan Libros de Actas de Comisión de Capacitación y de la Unidad de Donaciones de Vehículos, Libro de Actas sobre Entrada y Salida de Placas Detenidas, Libro de Control Uso de Alcoholímetros, Libro de Control Uso de Radar Láser, Libro de Control Uso de Sonómetro, Libro Control de Accidentes, Libro de Novedades, Libro Control Registro de Asistencia, según se desprende de la siguiente lista: Página 7 de 16

8 Apertura de Libros Dependencia Cantidad Libro de Actas Unidad de Donaciones de Vehículos 9 Libro de Actas Comisión de Capacitación 1 Entrada y Salida de Motocicletas Detenidas Unidad de Placas y Vehículos Detenidos 7 Entrada y Salida de Vehículos Detenidos Unidad de Placas y Vehículos Detenidos 5 Entrada y Salida de Placas Detenidas Servicio al usuario 20 Entrada y Salida de Bicicletas Detenidas Unidad de Placas y Vehículos Detenidos 4 Entrada y Salida de Patinetas Detenidas Unidad de Placas y Vehículos Detenidos 4 Uso y control de vehículos Departamento Servicios Generales 2 Control de Asistencia Depto. de Gestión y Desarrollo Humano 1 Bitácora Control de Jornada Extraordinaria Unidad de Donaciones de Vehículos 3 Libro de Novedades Depósitos de Vehículos Detenidos 2 Entrada y Salida de placas detenidas Dirección General Policía Tránsito 16 Libro Control de Accidentes Dirección General Policía Tránsito 1 Libro Asignación de alcoholímetros Dirección General Policía Tránsito 42 Libro Uso de alcoholímetros Dirección General Policía Tránsito 82 Libro Uso de radar Dirección General Policía Tránsito 19 Libro Bitácora de radar Dirección General Policía Tránsito 3 Libro Uso de Sonómetro Dirección General Policía Tránsito 1 Libro Entrega y Devolución de Boletas Dirección General Policía Tránsito 2 Total 224 También se procedió con el cierre de 157 libros legales y de control que llevan los diferentes Departamentos y las Delegaciones de Tránsito, en el siguiente cuadro se muestra el detalle de los mismos. Cierre de Libros Dependencia Cantidad Libro de Actas Comisión de Capacitación 1 Libro de Bancos Cuenta BCAC Departamento de Tesorería 1 Entrada y Salida de Motocicletas Detenidas Unidad de Placas y Vehículos Detenidos 1 Entrada y Salida de Placas Detenidas Servicio al usuario 20 Control de Asistencia Depto. de Gestión y Desarrollo Humano 2 Bitácora Control de Jornada Extraordinaria Unidad de Donaciones de Vehículos 1 Libro de Novedades Depósitos de Vehículos Detenidos 1 Libro Detención de Licencias Dirección General Policía Tránsito 1 Entrada y Salida de placas detenidas Dirección General Policía Tránsito 5 Libro Control de Accidentes Dirección General Policía Tránsito 2 Página 8 de 16

9 Cierre de Libros Dependencia Cantidad Libro Asignación de alcoholímetros Dirección General Policía Tránsito 43 Libro Uso de alcoholímetros Dirección General Policía Tránsito 42 Libro Uso de radar Dirección General Policía Tránsito 28 Libro Bitácora de radar Dirección General Policía Tránsito 3 Libro Asignación de Radar Dirección General Policía Tránsito 1 Libro Entrega y Devolución de Boletas Dirección General Policía Tránsito 5 Total Denuncias y otras solicitudes Durante el periodo 2017 se recibieron 501 denuncias por medio de la página web del Cosevi y 8 denuncias fueron recibidas en forma física directamente en las oficinas de la Auditoria Interna, en total se recibieron 509 denuncias. Así las cosas, tenemos que del total de denuncias recibidas, 197 fueron archivadas o desestimadas, 5 requirieron estudio de auditoría, 307 fueron trasladadas y no hay denuncias en trámite de análisis. En el siguiente cuadro se presenta un resumen de las mismas. Detalle Denuncias Recibidas Web Cosevi Física Total Informe preliminar (archivadas, desestimadas) Desarrollo estudio auditoría En trámite Trasladadas Total Denuncias Ejecución de Presupuesto De acuerdo con el presupuesto asignado para el cumplimiento de las funciones de esta Unidad y de conformidad con el Plan Anual de Trabajo, los objetivos y metas establecidas, se tiene en forma global una ejecución presupuestaria que asciende a la suma de ,12, que en términos porcentuales equivale a un 62,40%. Página 9 de 16

10 En el siguiente cuadro se muestra un detalle del presupuesto aprobado, la ejecución real por subpartidas presupuestarias y el saldo disponible con sus respectivos porcentajes y totales del presupuesto de la Unidad. Subpartida Aprobado Ejecutado Disponible Impresión, Encuadernación, Otros , , ,00 Viáticos dentro del país , , ,00 Transporte en el exterior ,00 0, ,00 Viáticos en el exterior ,00 0, ,00 Seguros ,00 0, ,00 Actividades de capacitación , , ,77 Mant. y rep. de equipo de transporte ,00 0, ,00 Mant. y rep. de equipo de comunicación , , ,00 Mant. y rep. de equipo y mobiliario de oficina ,00 0, ,00 Mant. y rep. de equipo Cómputo y sistemas , , ,22 Mantenimiento y reparación otros equipos , , ,50 Otros Servicios no especificados ,00 0, ,00 Tintas, pinturas y diluyentes , , ,75 Repuestos y accesorios ,00 0, ,00 Útiles y materiales de oficina y cómputo , , ,00 Productos de papel, cartón e impresos , , ,32 Útiles y materiales de limpieza ,00 0, ,00 Otros útiles, materiales y suministros , , ,00 Equipo y mobiliario de oficina ,00 0, ,00 Equipo y programas de cómputo , , ,32 Totales , , ,88 Porcentajes 100% 62,40% 37,60% En resumen; tenemos que el presupuesto aprobado fue de ,00, el ejecutado es de ,12, de lo cual resulta un saldo disponible de ,88, lo que representa en términos porcentuales un 100%, un 62,40% y un 37,60%, respectivamente. Es importante comentar que el saldo disponible presentado obedece esencialmente a que cuando se prepara el plan anual de trabajo y presupuesto se estiman subpartidas que están supeditadas a que ocurran ciertas situaciones para que sean ejecutadas, nos referimos a aquellas subpartidas de mantenimiento y reparación, y las que se encuentran directamente relacionadas, nos referimos a las siguientes: Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte. Mantenimiento y Reparación de Equipo de Comunicación. Mantenimiento y Reparación de Equipo y Mobiliario de Oficina. Página 10 de 16

11 Mantenimiento y Reparación de Otros Equipos. Repuestos y Accesorios. Para estas subpartidas debido a que los equipos referidos y asignados a esta Unidad no sufrieron ningún desperfecto o fue necesaria su reparación y/o cambio de repuestos, por lo tanto, es evidente que su erogación no se pudo dar, lo cual representa un ahorro para la administración. Sobre este tipo de subpartidas se presenta una excepción, nos referimos a la subpartida Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas ya que tuvo una ejecución de ,78, lo que en términos porcentuales da un 84,09%. También hay subpartidas que se estiman con el propósito de cubrir un imprevisto y que no están presupuestadas en las partidas de Servicios y Materiales y Suministros, entre las que podemos citar: Otros Servicios no Especificados. Otros Útiles, Materiales y Suministros. Para estos casos solo requirió la adquisición de pilas para los diferentes equipos de la Unidad, debido a que no había en existencia en el Almacén Central, no obstante, no surgió ningún otro imprevisto que mereciera su aplicación. En la Subpartida Viáticos dentro del país, se presentan varios aspectos que vienen en detrimento de su ejecución: i. Existen giras que tienen que ser interrumpidas y programadas en periodos cortos, originado por el límite máximo que se tiene establecido para utilizar durante un mes. Esto se presenta en aquellos estudios que necesitan trasladarse a las diferentes oficinas regionales de Cosevi, durante el periodo de ejecución de dichos estudios. ii. De acuerdo con el Plan Anual de Trabajo y sus modificaciones no fue necesario realizar varias giras que en un inicio se tenían programadas realizar. iii. En la ejecución de las giras se presenta un ahorro, debido a la adecuada y eficiente aplicación de los procedimientos de trabajo y pruebas de auditoría. También existen subpartidas que no fue posible su ejecución debido al cumplimiento de la directriz presidencial, en cuanto la racionalización los recursos públicos y minimizar los gastos operativos, se afectaron las subpartidas Página 11 de 16

12 Transporte en el Exterior y , Viáticos en el Exterior, Seguros y Actividades de Capacitación, por el monto de ,00, ,00, ,00 y ,00 respectivamente, según acuerdo tomado por la Junta Directiva de Cosevi en el artículo III, de la sesión ordinaria del 28/08/2017. La subpartida Tintas, pintura y diluyentes presento un ahorro en el consumo de tinta esencialmente con la implementación en la Unidad y a nivel institucional de documentos electrónicos con firma digital, lo que repercutió en la ejecución de la partida. En la subpartida Productos de papel, cartón e impresos la mayoría de esos materiales fueron suministrados por el Almacén Central por lo que no fue necesario comprar por otros medios, provocando un ahorro para la Unidad y una poca ejecución en dicha subpartida. La subpartida Mobiliario y equipo de oficina se presupuestó para suplir a la Unidad de dichos bienes, debido al proceso de remodelación que estaban sufriendo las oficinas, pero como no se terminó dicho proceso, aspecto fuera de nuestro control, entonces no se pudo determinar cuál era mobiliario que hacía falta en las oficinas, para proceder con la compra. La subpartida Equipo y programas de cómputo presenta un disponible de ,32 originado esencialmente a un sobrante en la Licitación Abreviada 2017LA Compra de Equipo de Computadoras e Impresoras al final del periodo, lo cual imposibilito que pudiera ser ejecutado. Por lo anteriormente expuesto y de acuerdo con lo establecido en el artículo 27 de la Ley General de Control Interno en cuanto a que la ejecutará su presupuesto, conforme lo determinen sus necesidades para cumplir su plan de trabajo, consideramos que hemos realizado un adecuado uso de los recursos obteniendo un ahorro en la ejecución del presupuesto y cumpliendo el plan anual de trabajo del periodo objeto de análisis. Para una mejor comprensión seguidamente se presenta el índice de gestión más atinente para estos casos. Índice Efectivo de Costos: Muestra en cada momento de control, el grado de aplicación de los recursos en función a la cantidad de las metas realizadas, por lo tanto, cuando el resultado es mayor a 1, se evidencia un desbordamiento del presupuesto de acuerdo con el avance ejecutado a la fecha. Cuando el resultado es menor a 1, hay una economía en el uso Página 12 de 16

13 de los recursos y una ejecución adecuada y si el resultado es igual a 1, se encuentra en equilibrio el presupuesto, con los estudios realizados y en el tiempo transcurrido. La fórmula es: Índice cumplimiento costos 62,40% o sea = 0,56 Índice avance físico 110% El Índice efectivo de costos de 0,56 demuestra que hay un ahorro en el uso de los recursos, ya que se presenta un gasto menor en la ejecución del presupuesto y su relación con el cumplimiento de las metas y con ello el plan anual de trabajo, para el periodo Adicionalmente se anexan las siguientes matrices: Anexo 1: Matriz de Avance Cronológico. Anexo 2: Matriz de Avance Físico. Anexo 3: Matriz de Avance Financiero por Metas. Anexo 4: Matriz de Avance Financiero por Partidas. 4. Capacitación 4.1 Capacitación recibida Como parte del Plan de Capacitación de la Unidad de Auditoría, se participó en los siguientes congresos, cursos, seminarios y talleres: Nombre Total Horas Ruta con el Reencauche. 3 Evaluador/Validador de calidad. 42 Ética y Probidad en el Ejercicio de la función pública. 2 Conflictos de intereses en la función pública. 4 Responsabilidad Penal del Servidor Público. 4 Ortografía Práctica. 42 Curso de Lesco. 40 Impacto de la Mujer en las Empresas. 4 Auditoría de Desempeño. 36 Diagnóstico Clima Organizacional. 6,5 Introducción a la Protección de Datos Personales. 80 Evaluación Efectiva Sistema de Control Interno en un Ambiente TI. 36 Congreso Internacional sobre NIF Y NIA. 36 Fundamentos de la investigación preliminar y denuncia pena. 20,4 La importancia de la marca personal en el trabajo. 20,4 Página 13 de 16

14 Nombre Total Horas El delito informático en el ámbito institucional. 20,4 Ser competente, el valor de la actitud. 20,4 Implicaciones Legales en el manejo del talento humano según la reforma procesal laboral. 20,4 Un día en la Unidad del Trauma del Hospital Nacional de Niños. 20,4 Confrontaciones positivas. 20,4 Procedimiento especial administrativo de las boletas de impugnaciones contra la boleta de citación. 20,4 Una institución saludable no es la que carece de enfermedad. 20,4 Contribuyendo con la seguridad vial y el transporte. 20,4 Impulsores del cambio de la en Costa Rica: Agenda 2030 ONU y cultura organizacional. 20,4 Latin CACS Relación de Hechos. 72 Taller Liderazgo. 14 Relación de hechos. 72 Orientación para complementar guía chequeo al realizar Auditorías Archivísticas. 24 Congreso Protección de Datos de los Habitantes. 35 Congreso Informático y computación TECOMM Congreso APROMOPT. 16 Validador-Evaluador de Calidad. 44 III Congreso de Gobierno Corporativo. 27 TOTAL HORAS 973,9 4.2 Actividades de capacitación organizadas La al igual que en periodos anteriores ha realizado esfuerzos en coordinación con expertos profesionales de otras instituciones públicas y/o privadas, con el fin de ofrecer una jornada de conferencias y actividades de capacitación a lo largo de una semana, donde se desarrollaron una serie de ponencias que abordaron tópicos de alta relevancia para el desarrollo profesional e institucional, el principal objetivo que se pretendía era visibilizar la labor de la y su aporte a la Organización, orientado a la eficiencia y eficacia del uso de los fondos públicos, la reducción de riesgos institucionales y las sanas prácticas, conforme al marco legal y técnico. Dichas actividades fueron de gran aceptación por los funcionarios de los diferentes departamentos institucionales (453 colaboradores) y de otras instituciones públicas (81 colaboradores) logrando una participación general de 534 personas, por lo que consideramos que se cumplió con el objetivo establecido en esta jornada de capacitación. Página 14 de 16

15 Entre los temas desarrollados están los siguientes: Nombre Total Horas Fundamentos de la investigación preliminar y denuncia pena. 1,2 La importancia de la marca personal en el trabajo. 1,2 El delito informático en el ámbito institucional. 1,2 Ser competente, el valor de la actitud. 1,2 Implicaciones Legales en el manejo del talento humano según la reforma procesal laboral. 1,2 Un día en la Unidad del Trauma del Hospital Nacional de Niños. 1,2 Confrontaciones positivas. 1,2 Procedimiento especial administrativo de las boletas de impugnaciones contra la boleta de citación. 1,2 Una institución saludable no es la que carece de enfermedad. 1,2 Contribuyendo con la seguridad vial y el transporte. 1,2 Impulsores del cambio de la en Costa Rica: Agenda 2030 ONU y cultura organizacional. 1,2 TOTAL HORAS 13,2 5. Relación con la Contraloría General de la República Como parte las acciones tendientes a fortalecer las relaciones entre la Contraloría General de la República y las Unidades de al igual que todos los años se estableció un programa de cooperación cuyo objetivo principal es fortalecer la fiscalización de los recursos públicos y para esos efectos se ha promovido sesiones de trabajo entre funcionarios del ente contralor y los auditores internos de las diferentes instituciones públicas. También se participó en actividades de capacitación promovidas por el Ente Contralor, en las cuales se tuvo una participación activa. Nombre Duración Horas Reforma refrendo de las contrataciones de la Administración Pública 6 Curso Modular Virtual de Desarrollo de Competencias 84 Principios y Fundamentos de la Auditoría de Gestión 80 Total horas 170 Página 15 de 16

16 6. Red de transparencia La Red Interinstitucional de transparencia es una herramienta para facilitar a las y los habitantes el acceso a la información relacionada con la administración de los recursos públicos, a través de su publicación en Internet. La referida Red pretende: garantizar el derecho humano y constitucional de acceso a la información; visibilizar la administración de los recursos públicos de forma actualizada, comprensible y transparente; promover la participación ciudadana y la rendición de cuentas; recuperar la confianza de las y los habitantes en las instituciones públicas y prevenir actos de corrupción. Por medio de la Red las instituciones ponen a la disposición de las y los habitantes, información estatal de interés público como, por ejemplo: presupuestos, ingresos, egresos, inversiones, planillas, licitaciones, contrataciones, compras, proveedores, planes operativos, informes de labores y auditoría, actas, acuerdos, convenios, proyectos, etc. Bajo esos conceptos la forma parte de dicho proceso y como parte de sus actividades le correspondió publicar en la página web de Cosevi en el apartado que se tiene destinado para ese fin (red de transparencia) los informes de auditoría cuyo objetivo principal es evaluar la administración de fondos públicos. Página 16 de 16