San Alberto, 14 de Agosto del 2013 Doctora: NURY ESTELLA CATAÑO CARDONA Alcaldesa Municipal REF: OBJETIVO Y ALCANCE El presente informe corresponde al seguimiento realizado por la Oficina de Control Interno a los gastos generales ejecutados por la Administración Municipal, en cumplimiento al Artículo 22 del Decreto 1737 de 1998, modificado por el Decreto 0984 del 14 de Mayo de 2012, y a las disposiciones establecidas sobre austeridad y eficiencia del gasto público. Este seguimiento y análisis toma como punto de referencia el comportamiento del gasto en el periodo Abril-Junio de 2013, datos tomados de los informes de ejecución presupuestal y los informes de contratación generados por la Oficina de Presupuesto, la Secretaria de Gobierno y la Secretaria de Planeación respectivamente. 1). INFORME SOBRE LA ADOPCIÓN DE MEDIDAS DE AUSTERIDAD EN LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL DE SAN ALBERTO, CESAR. La administración Municipal de San Alberto, Cesar en aras de continuar con las políticas de Austeridad adoptadas por el Gobierno Municipal, ha venido incentivando en su recurso humano la conciencia del Autocontrol como principio fundamental del Modelo Estándar de Control Interno (MECI), así mismo, mediante Decreto N 157 de 05 de Julio del 2012, que expresa: por el cual se adoptan medidas de Austeridad y Eficiencia en el Gasto Público del Municipio de San Alberto, Cesar, se está trabajando para el fortalecimiento de esta política. 1
2). INFORME DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL, CONTRATACIÓN DE SERVICIOS PERSONALES, PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Para este punto se realiza una comparación entre las ejecuciones presupuestales de las vigencias 2012 y 2013 (con corte a 30 de Junio), específicamente en los rubros de gasto de funcionamiento, con el propósito de establecer porcentajes reales de crecimiento o decrecimiento de una vigencia con relación a otra. Igualmente identificar con puntualidad cuales son los rubros de mayor incidencia en los gastos mes a mes con el objetivo de subsanar en lo posible estas desviaciones, lo cuales se reflejaran en los siguientes cuadros. TABLA N 1 N DETALLE ACUMULADO A 31 DE MARZO 2013 COMPORTAMIENTO DEL GASTO 2013 ABRIL MAYO JUNIO ANALISIS COMPARATIVO 2013 2012 ACUMULADO A 30 DE JUNIO DIFERENCIA (%) 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 (MILES DE PESOS) SERVICIOS PERSONAL ASOC A LA NOMINA 103,635,823 25,387,134 29,717,379 65,231,167 223,971,503 211,600,978 12,370,525 5.85 Sueldo de Personal 75,632,528 25,041,669 29,367,303 25,903,107 155,944,607 161,654,635 (5,710,028) -3.53 Nómina Prima de Servicio 300,000 - - 16,193,190 16,493,190 9,189,587 7,303,603 79.4 Prima de Vacaciones 10,062,378 - - 1,088,645 11,151,023 5,373,138 5,777,885 107 Prima de Navidad - - - - - 2,384,757 (2,384,757) -100 Indemnización de Vacaciones 14,339,767 - - 1,814,408 16,154,175 7,776,761 8,377,414 107 1.6 Bonificación de Dirección - - - 7,942,394 7,942,394 7,678,261 264,133 3.44 2
1.7 1.8 1.9 1.1 1.12 1.13 1.14 Auxilio de transporte 667,400 211,500 211,500 211,500 1,301,900 1,879,280 (577,380) -30.7 Subsidio de Alimentación 422,734 133,965 138,576 138,576 833,851 1,352,720 (518,869) -38.3 Dotación de Personal 884,250 - - 11,800,000 12,684,250-12,684,250 0.00 Pagos directos de Cesantías - - - - - 11,405,979 (11,405,979) -100 Parciales y/ó definitivas Cesantías 98,738 - - - 98,738 2,546,037 (2,447,299.00) -96.12 Intereses a la Cesantías 11,848 - - - 11,848 359,823 (347,975) -96.71 Bonificación de Recreación 1,216,180 - - 139,347 1,355,527-1,355,527 0.00 FIGURA N 1 3
1) ANALISIS DEL RUBRO: SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NOMINA. Frente a este primer componente, en el cuadro anterior se puede observar que el rubro Servicios Personales Asociados a la Nómina, en el periodo Abril a Junio de 2013 junto con el acumulado en el periodo de Marzo, presentó un incremento de $ 12,370.525.00, equivalente a un aumento del 5.85% con respecto al mismo periodo (con corte a 30 de Junio) de la vigencia 2012. Este incremento se debe a los siguientes factores: Durante lo transcurrido en el Semestre se efectuaron pagos en materia de Prestaciones Sociales (Prima de Servicios, Indemnización de Vacaciones, prima de Vacaciones), los cuales tendieron a su alza debido al cumplimiento en los términos en cuanto al tiempo de Servicio con fundamento a la ley 995 del 2005, Circular 0013 del 2005 (expedida por el DAFP) para aquellos funcionarios que iniciaron el periodo de Gobierno de la Señora Alcaldesa Municipal NURY ESTELLA CATAÑO CARDONA, junto con algunos pagos con Funcionarios Antiguos. Se crearon los rubros de Dotación de Personal y Bonificación de Recreación, los cuales tuvieron su afectación en el presupuesto del año en curso en comparación a la vigencia anterior. En controversia a lo anterior, hubo rubros que tuvieron un mayor índice de disminución en los gastos en comparación al año anterior entre ellas tenemos: Auxilio de Transporte (-30.7%), Subsidio de Alimentación (-38.3%) y rubros que durante el Semestre de la presente Anualidad no han tenido afectación alguno en el Presupuesto Municipal como son: Prima de Navidad y Pagos Directos de Cesantías Parciales y/o definitivas. En cuanto al comportamiento de los gastos dentro de los Meses de Abril a Junio, en cada uno de los rubros que conforman este primer componente, el rubro correspondiente al sueldo de Personal de Nómina tuvo mayor índice de aumento en el mes de Mayo debido a los pagos de retroactivo regulada por el Gobierno Nacional, sin embargo la suma de los gastos ocasionados en cada uno de los rubros que conforman los Servicios Personales Asociados a la Nómina, en el Mes de Junio tuvo mayor incremento en comparación a los demás Meses. 4
TABLA N 2 N DETALLE 2 SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS ACUMULADO A 31 DE MARZO 2013 COMPORTAMIENTO DEL GASTO 2013 ABRIL MAYO JUNIO (EN MILES DE PESOS) ANALISIS COMPARATIVO 2013 2012 ACUMULADO A 30 DE JUNIO DIFERENCIA (%) 271.884.800 8.285.000 30.389.500 40.380.469 350.939.769 420.203.048 (69.263.279) -16.48 2.1 2.2 2.3 Honorarios Jornales Otros Servicios Personales Indirectos FIGURA N 2 76.946.800-29.800.000 40.380.469 147.127.269 175.524.000 (28.396.731) -16.18 - - - - - - - 0.0 194.938.000 8.285.000 589.500-203.812.500 244.679.048 (40.866.548) -16.70 5
2) ANALISIS DEL RUBRO: SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS. El rubro de Servicios Personales Indirectos, registra un decrecimiento del (-16.48%), representando una disminución en la Ejecución Presupuestal de ($69.263.279) con corte a 30 de Junio de 2013 con relación al mismo periodo de 2012. Los rubros que incidieron en el decrecimiento en la ejecución presupuestal en el segundo componente (Servicios Personales Indirectos) fueron los Honorarios que registró una disminución de ($28.396.731) equivalente al (-16.18%) y otros Servicios Personales Indirectos cuya disminución fue de ($40.866.548) equivalente al (-16.70%). Este comportamiento se debe a que en la vigencia a 30 de Junio del 2013, la mayoría de los contratos se realizaron a partir del Mes de Febrero, lo que implicó una reducción en los gastos en el segundo Trimestre como se puede reflejar en el siguiente cuadro. RUBRO AFECTADO Honorarios Otros Servicios Personales Indirectos Prestar el Servicio Profesional y de apoyo en la Secretaria de Planeación Capacitación y acompañamiento a los funcionarios de Tesoreria en la aplicación de la ley 1607 del 2012 y la consolidación y envio de la información exógena 2012 Prestar Servicios de Apoyo a la Gestión a la Secretaria de Gobierno para la implementación del Sistema de Seguridad por medios Audivisuaes Sies Prestar el Servicio de Apoyo a la Gestión en Actividades de Coordinación del SAC Prestar el Servicio de Apoyo a la Gestión para Fortalecer la Institución Educativa Fundación Cancelación de incentivos en el desempeño para el personal que brinda sus servicios de Seguridad a la Señora Alcaldesa Municipal durante la vigencia fiscal 2013 TOTALES OBJETO CONTRATISTA Y/O BENEFICIARIO FERNANDEZ AVILA ABRAHAM COTE SALAZAR JHON JAIRO CONSULTORIAS, ASESORIAS, INGENIERIAS E.U GELVEZ ARDILA MARITHZA ABRIL MAYO JUNIO 14.232.382 14.800.000.00 91.183.864 15.000.000.00 900.315.758 40.380.469.00 63.536.154 2.967.000.00 SANCHEZ TRIGOS NIDIA 49.670.265 2.960.000.00 GARCIA BARRAZA WILSON JOSE ORTIZ PADILLA JOSE ROBERTO CC/NIT 8.773.278 1.179.000.00 CUANTIA ($) 7.143.518 1.179.000.00 589.500.00 8.285.000.00 30.389.500.00 40.380.469.00 6
N DETALLE 3 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 ACUMULAD O A 31 DE MARZO 2013 TABLA N 3 COMPORTAMIENTO DEL GASTO 2013 ABRIL MAYO JUNIO ANALISIS COMPARATIVO 2013 2012 ACUMULADO A 30 DE JUNIO DIFERENCIA (%) (EN MILES DE PESOS) GASTOS GENERALES 102.626.401 81.295.891 64.240.471 107.225.349 355.388.112 602.530.051 (247.141.939) -41.0 EN BIENES Y SERVICIOS ADQUISICION DE BIENES 37.270.000 14.850.000 10.950.000 71.149.313 134.219.313 147.201.122 (12.981.809) -8.82 Materiales y Suministros 25.270.000 14.850.000 10.950.000 42.000.000 93.070.000 108.267.122 (15.197.122) -14.0 Compra de Equipo de - - - - - 13.934.000 (13.934.000) -100 Oficina Combustibles y Lubricantes 12.000.000 - - 29.149.313 41.149.313 25.000.000 16.149.313 64.60 ADQUISICIÓN DE SERVICIOS 65.356.401 66.445.891 53.290.471 36.076.036 221.168.799 291.577.027 (70.408.228) -24.1 Impresos y Publicaciones 600.000 600.000 600.000 600.000 2.400.000 16.600.000 (14.200.000) -85.5 Servicios Públicos 33.412.414 4.734.014 24.751.202 4.478.211 67.375.841 66.386.363 989.478 1.49 Comunicación y Transporte - 13.710.070-2.818.000 16.528.070 37.294.000 (20.765.930) -55.7 Pólizas y Seguros 15.457.000 - - - 15.457.000 6.699.829 8.757.171 130.7 Mantenimiento y Reparaciones 600.000 31.737.600 17.099.600 600.000 50.037.200 31.559.718 18.477.482 58.55 Festividades Cívicas y - - - - - 5.000.000 (5.000.000) -100 Patronales 3.2.7 Intereses, Comisiones y Gastos Bancarios - - - 4.500.000 4.500.000 2.500.000 2.000.000 80.00 7
3.2.8 3.2.9 3.2.10 3.2.11 3.2.12 3.2.13 3.2.14 Viáticos y Gastos de Transporte y de Viajes Contribuciones, Tasas, Impuestos y Multas 10.346.987 9.649.807 5.405.994 6.579.825 31.982.613 35.321.192 (3.338.579) -9.45 - - 1.814.075-1.814.075-1.814.075 0.00 Arrendamiento s y Parqueos - - - - - 27.000.000 (27.000.000) -100 Ración de Drogas y Traslados de - - - - - 4.806.000 (4.806.000) -100 Presos Auxilio Funerario 4.440.000 5.330.000 2.840.000-12.610.000 7.600.000 5.010.000 65.92 Gastos Imprevistos 500.000 684.400 779.600 500.000 2.464.000 10.809.925 (8.345.925) -77.2 Otros Gastos de Adquisición - - - 16.000.000 16.000.000 40.000.000 (24.000.000) -60.0 de Servicios FIGURA N 3.1 8
FIGURA N 3.2 3) ANALISIS DEL RUBRO: GASTOS GENERALES EN BIENES Y SERVICIOS. Los gastos generales en bienes y servicios presentan una variación negativa de ($247.141.939), lo que representa una disminución de (-41.0%) durante el Semestre de la vigencia Actual en comparación a la vigencia 2012. Los rubros que incidieron en el decrecimiento en la ejecución presupuestal correspondiente a los Gastos Generales en Bienes y Servicios con corte a 30 de Junio de la presente anualidad en relación al mismo periodo del año anterior fueron: Materiales y Suministros que registró una disminución de ($15.197.122) equivalente al (-14.0%); Impresos y Publicaciones con una disminución de ($14.200.000) equivalente al (-85.5%); Comunicación y Transporte con una disminución de ($20.765.930) equivalente al (-55.7%); Gastos Imprevistos con una disminución de ($8.345.925) equivalente al (-77.2%) y Otros Gastos de Adquisición de Servicios con una disminución de ($24.000.000) equivalente al (-60%). 9
Los factores que llevaron a cabo a una variación negativa en este componente fueron: El buen comportamiento de los gastos ocasionados durante el trimestre de Abril a Junio del 2013. GASTO POR FUNCIONAMIENTO RUBRO AFECTADO Materiales y Suministros Impresos y Publicaciones Comunicación y Transporte OBJETO Suministro de Alimentación para 10 Auxiliares Bachilleres que se encuentran en proceso de formación en la ciudad de Valledupar Compra de útiles de aseo y cafereria en el Palacio Municipal y Dependencias Adscritas a ella Suministro de refrigerios para la realización de los eventos de participación ciudadana y reuniones de carácter Intitucional organizadas por la Administración Municipal de San Alberto, Cesar Suministro de Alimentación para la realización de los eventos de participación ciudadana e Institucional actividades recreativas y cultural Desembolso Caja Menor por cada Mes de a vigencia 2013 Contratar espacios radiales para la difusión de campañas Institucionales, eventos, programas Informativos, sociales,culturales y comunitarios del Municipio de San Alberto, Cesar CONTRATISTA Y/O BENEFICIARIO CABALLERO MERCADO ANTONIO MARIA GUEVARA CHOGO PEDRO RAFAEL SANABRIA CORZO SANDRA MILENA SANABRIA CORZO MARIA CENAIDA ABRIL MAYO JUNIO 12.722.745 14.850.000.00 14.850.000.00 18.929.072 10.950.000.00 16.409.860.00 63.507.144 26.000.000.00 26.000.000.00 37.724.276 16.000.000.00 16.000.000.00 ALCALDIA MUNICIPAL 800.096.619 600.000.00 600.000.00 600.000.00 SANCHEZ GREY ROSA ELENA CC/NIT CUANTIA AFECTADA EN EL RUBRO ($) VALOR CONTRATADO ($) 49.651.857 13.710.070.00 13.710.070.00 Servicio de encomienda a nivel Nacional y Municipal a través del medio de mensajeria CABEZAS HERRERA BEATRIZ 2.818.000.00 63.483.152 10.818.000.00 8.000.000.00 Otros Gastos de Adquisición de Servicios Gastos Imprevistos Servicios de Hospedaje para personal e grupos artísticos,culturales, deportivos y recreativos que permanezcan en el Municipio y personal de vulnerabilidad que se desplazan de la zona rural al Municipio de San Alberto, Cesar Desembolso de caja menor vigencia 2013 Reembolso por cancelación de peajes a la Señora Alcaldesa Municipal NURY ESTELLA CATAÑO CARDONA TOTALES PINZON FONTECHA MARIA BELSE 36.455.561 8.000.000.00 8.000.000.00 ALCALDIA MUNICIPAL 800.096.619 500.000.00 500.000.00 500.000.00 NURY ESTELLA CATAÑO 43.510.698 184.400.00 279.600.00 29.844.470.00 12.329.600.00 61.918.000.00 105.787.930.00 10
Los gastos de Viáticos y Transporte se efectua de acuerdo a la nesecidad del Funcionario en capacitarse y cumplir asuntos inherentes a su función en calidad de comisión, lo cual en comparación a la vigencia anterior en el mismo periodo (a Junio 30), se observa una reducción moderado en la ejecución presupuestal de ($3.333.579) equivalente al -9.45%. Otro factor importante, es la no afectación en el Presupuesto Municipal durante el Semestre de la vigencia actual, los rubros: Compra de Equipo de Oficina, Festividades Cívicas y Patronales, Arrendamientos y Parqueos, Ración de drogas y traslados de Presos. Respecto a los rubros que presentan aumentos considerables en los Gastos Generales de Bienes y Servicios del año en curso en relación al año anterior con corte a 30 de Junio Tenemos: POLIZAS Y SEGUROS: A pesar de que no hubo afectación en este rubro durante el Trimestre de Abril a Junio, en su acumulado se mantiene en un incremento por valor de 8.757.157 representado en un 130.7% en comparación al semestre de la vigencia 2012. Este incremento se debe al pago efectuado este año en materia de la ampliación de la póliza del proyecto tapando una gotera y su vigencia comprende hasta el 30 de Abril del 2013, el valor de la ampliación es de $ 15,457.000, y ordenado bajo la resolución 0673 de Octubre del 2010, ante la Aseguradora Solidaria de Colombia LTDA, Entidad Cooperativa. COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES: Con un incremento de $16.149.313, equivalente al 64.60%. MANTENIMIENTO Y REPARACIONES: Con un incremento de $18.477.482, equivalente al 58.55%. INTERESES, COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS: Con un incremento de $2000.000 equivalente al 80%. AUXILIO FUNERARIO: Con un incremento de $5.010.000 equivalente al 65.92%. Los incrementos efectuados en los cuatros (4) rubros anteriores, se debe a la variación de los gastos de Abril a Junio de 2013, en materia de contratación y otros conceptos fundamentados por ley, lo cual se relaciona a continuación: 11
RUBRO AFECTADO Combustibles y Lubricantes OBJETO Suministro de Combustibles (ACPM Y GASOLINA), para parque automotor del Municipio y de los Vehículos de los Organos que prestan la Seguridad el Municipio de San Alberto, Cesar GASTO POR FUNCIONAMIENTO CONTRATISTA Y/O CUANTIA AFECTADA EN EL RUBRO ($) CC/NIT BENEFICIARIO ABRIL MAYO JUNIO MULTISERVICIOS LA Y LA PALMA VALOR CONTRATADO ($) 824.006.767 29.149.313.00 84.149.313.00 Desembolso de caja menor vigencia 2013 ALCALDIA MUNICIPAL 800.096.619 600.000.00 600.000.00 600.000.00 Mantenimiento y reparación de aires acondicionados de las dependencias de la Administración Municipal, Biblioteca y Casa la Cultura CARREÑO NAHAR JUAN CARLOS 91.254.606 14.638.000.00 14.638.000.00 Mantenimiento y Reparaciones Contratar la impermeabilización de placa con manto, retiro y cambio de cielo raso en las instalaciones del Concejo Municipal de San Alberto, Cesar QUINTERO JAIMES LUIS FELIPE 13.806.565 16.499.600.00 16.499.600.00 Mantenimiento de las instalaciones Hidrosanitarias y Electricas del Palacio Municipal, Biblioteca y CAIF CONSTRUCCIONES B.J EMPRESA UNIPERSONAL 824.004.085 16.499.600.00 16.499.600.00 intereses, Comisiones y Gastos Bancarios Gastos Financieros, Comisiones y Gravámenes a los movimientos financieros vigencia 2013 TOTALES BANCO BOGOTA 860.002.964 4.500.000.00 31.737.600.00 17.099.600.00 34.249.313.00 131.786.513.00 El rubro de las Contribuciones, tasas,, impuestos y multas tuvo su afectación en el Presupuestos de este año, debido a la cancelación de la factura de cobro de la tasa retributiva correspondiente al periodo comprendido entre el 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2012 del corregimiento el Líbano, pago efectuado ante la Corporación Autónoma del Departamento del Cesar (CORPOCESAR), por valor de $1.814.075 El Auxilio Funerario va dirigido para aquellas personas o familias vulnerables y de escasos recursos, con el fin de brindar una sepultura digna a sus parientes difuntos y que merecen protección especial del estado por su condición manifiesta de vulnerabilidad, de conformidad con el artículo 13 de la Constitución Política y el Artículo 268 del Decreto N 1333 de 1986 12
AUXILIO FUNERARIOS (CON CORTE A 30 DE JUNIO 2013) MES N Y FECHA DE LA RESOLUCIÓN NOMBRE DEL BENEFICIARIO OCCISO VALOR 110 DEL 01/04/2013 WILMAN GERARDO BERDUGO C 360.000.00 111 DEL 01/04/2013 MARTHA ELVIA HOLGUIN 1.880.000.00 ABRIL 112 DEL 01/04/2013 JHON MILTON ACEVEDO LUGO 1.080.000.00 129 DEL 08/04/2013 FRANCISCO PEÑALOZA SEGOVIA 360.000.00 142 DEL 11/04/2013 DIANA MARIA AMAYA 400.000.00 163 DEL 22/04/2013 MARCELINO ARIZA 890.000.00 175 DEL 30/04/2013 LUZ ANGELA RIATIGA ORDUZ 360.000.00 188 DEL 06/05/2013 ARACELY CAÑIZARES NAVARRO 490.000.00 202 DEL 14/05/2013 JOSE MEDARDO MORENO 360.000.00 MAYO 213 DEL 17/05/2013 RICARDO SANCHEZ VARGAS 490.000.00 214 DEL 20/05/2013 MEMO MARQUEZ MONSALVE 360.000.00 223 DEL 21/05/2013 CACERES BLANCO 780.000.00 248 DEL 28/05/2013 LESLY SANDRID ARIZA S 360.000.00 JUNIO NINGUNO NINGUNO - TOTAL 8.170.000.00 13
En lo corrrespondiente al rubro de Servicios Públicos, recomiendo oficiar a la Empresa Electrificadora de Santander (E.S.S.A. E.S.P) que opera en el Municipio de San Alberto- Cesar, lo pertinente a la entrega oportuna de las respectivas facturas, producto del consumo de Energia en el Palacio Municipal y de las Dependencias adscritas a ella, con el objetivo de que los pagos se hagan en forma mensual y no por periodo como se puede observar en el siguiente cuadro, y así llevar a cabo un análisis exaustivo del consumo de Energia mes a mes y las recomendaciones a la que haya lugar frente a este rubro. ITEM DETALLE ACUMULADO A 30 DE MARZO COMPORTAMIENTO DEL GASTO 2013 ABRIL MAYO JUNIO ACUMULADO A 30 DE JUNIO SERVICIOS PÚBLICOS 33.412.414.00 4.734.014.00 24.751.202.00 4.478.211.00 67.375.841.00 1 1.1 Energía 19.994.650.00-22.107.999.00-42.102.649.00 1.2 Telecomunicaciones 13.417.764.00 4.734.014.00 2.643.203.00 4.478.211.00 25.273.192.00 14
N DETALLE ACUMULAD O A 31 DE MARZO 2013 COMPORTAMIENTO DEL GASTO 2013 ABRIL MAYO JUNIO (EN MILES DE PESOS) ANALISIS COMPARATIVO 2013 2012 ACUMULADO A 30 DE JUNIO DIFERENCIA (%) 4 4.1 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 80.700.540 23.897.730 23.996.800 134.006.851 262.601.921 136.751.902 125.850.019 92.0 Sentencias Judiciales y Conciliaciones 5.890.500 - - 109.496.650 115.387.150-115.387.150 0.0 4.2 Mesada Pensional 3.496.500 1.165.500 1.264.570 1.777.971 7.704.541 7.427.550 276.991 3.73 4.3 4.4 4.5 Transferencias al Concejo Municipal 46.090.440 15.363.480 15.363.480 15.363.480 92.180.880 83.930.052 8.250.828 9.83 Transferencias a la Personería Municipal 22.106.250 7.368.750 7.368.750 7.368.750 44.212.500 42.448.500 1.764.000 4.16 Federación Colombiana de Municipios 3.116.850 - - - 3.116.850 2.945.800 171.050 5.81 15
4) ANALISIS DEL RUBRO: TRANSFERENCIAS CORRIENTES. Frente a este cuarto y ultimo componente correspondiente al rubro de transferencias corrientes, se evidencia un incremento en comparación a la vigencia anterior a Junio 30 por valor $125.850.019, representado en un 92%. Este incremento siginficativo se debe a los gastos ocasionados durante el semestre del año en curso en materia de Sentencias Judiiales y Conciliaciones, por el cual se han pagado un acumulado de $115.387.150 a favor de los Señores: GABRIEL ARRIETA CAMACHO por valor de ($5890.500) y NELSON HUMBERTO RONDON RIVERA por valor de ($109.496.650). De igual manera se recomienda proyectar los actos administrativos de los pagos efectuados en materia de conciliación y sentencias judiciales ocurridos durante el semestre a favor de los demandantes anteriormente mencionados.. 16
ANALISIS GENERAL DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DETALLE GASTOS TOTALES ACUMULAD O A 31 DE MARZO 2013 COMPORTAMIENTO DEL GASTO 2013 ANALISIS COMPARATIVO 2013 2012 ABRIL MAYO JUNIO ACUMULADO A 30 DE JUNIO (EN MILES DE PESOS) DIFERENCIA (%) 558.847.564 138.875.755 148.334.150 346.843.836 1.192.901.305 1.371.085.979 (178.184.674) -13.0 En síntesis de lo anterior, se destaca el buen comportamiento de los Gastos de Funcionamiento de la vigencia 2013 con respecto a la vigencia 2012, donde hubo una diferencia muy significativa de $178.184.674 equivalente al (-13.0%), de ahorro, lo cual demuestra que la Administración en cabeza de la Señora Alcaldesa Municipal NURY ESTELLA CATAÑO CARDONA, está tomando medidas constantes de Austeridad y Eficiencia en el Gasto Público. 17
3). INFORME SOBRE LA ASIGNACIÓN Y USO DE TELEFONOS CELULARES Y TELEFONOS FIJOS EN LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL En lo correspondiente a este ítem, La Administración Municipal mantiene el mismo número de asignaciones de teléfonos celulares y fijos, modem, telefax u otros, en las diferentes dependencias responsables en el manejo y uso adecuado; igualmente continúan con los planes limitados para los teléfonos móviles. (Ver anexos). TELEFONIA MOVIL, FIJA Y MODEM A CARGO DEL MUNICIPIO CONCEPTO DEPENDENCIAS A CARGO SERIAL REFERENCIA UNIDAD NUMERO PLAN LIMITADO SECRETARIA DE GOBIERNO 357920047486129.00 GSM NOKIA E5-00 1 318-5323619 3.180 DESPACHO MPAL- SEC EJEC DE DESPACHO DESARROLLO SOCIAL Y COMUNITARIO 354346042378926.00 GSM NOKIA X2-00 1 318-5323621 2.160 354346042448109.00 GSM NOKIA X2-00 1 318-5323625 2.160 INSPECCION DE POLICIA 354854040315956.00 GSM NOKIA X2-00 1 318-5323623 2.160 TELEFONIA MOVIL ( CELULARES) COMISARIA DE FAMILIA 355367046291740.00 GSM NOKIA X2-00 1 318-5323629 2.160 SISBEN Y SERVICIO DE ATENCIÓN A LA COMUNIDAD 355367046290601.00 GSM NOKIA X2-00 1 318-5323631 2.160 SECRETARIA DE SALUD 355367046295733.00 GSM NOKIA X2-00 1 318-5323627 2.160 TESORERIA 355367046296947.00 GSM NOKIA X2-00 1 318-5323630 2.160 SECRETARIA DE PLANEACION DESPACHO MPAL- ALCALDESA 354346042348374.00 GSM NOKIA X2-00 1 318-5323626 2.160 358921046576067.00 GSM BLACBERRY-9360 1 318-5323618 4.240 ANCIANATO JUAN PABLO II 354854041125685.00 GSM NOKIA X2-00 1 318-5323632 860 MODEM REGIMEN SUBSIDIADO 867304004435010.00 HUAWEI E 173 1 # REF! - INSPECCION DE POLICIA 867304004469811.00 HUAWEI E 173 1 # REF! - SECRETARIA DE GOBIERNO CN0265Z2Q3 HP OFFICEJET J3680 1 5645050 - TELEFONIA FIJA TELEFAX ALMACEN LA-22035247 ALKATEL 1 5646230 - SERVICIO DE ATENCION A LA COMUNIDAD TS-707CID SANKEY 1 5646057 - TESORERIA KX-TS500LXB PANASONIC 1 5645048-18
4). RECOMENDACIONES Aunque su incremento, no ha sido tan significativo en materia de los Servicios Público de la vigencia 2013 en relación a la vigencia 2012 (con corte a 30 de Junio), es necesario que todos los funcionarios Públicos de la Alcaldía Municipal. Tomen conciencia de la necesidad de adoptar medidas de ahorro efectivo de Energía Eléctrica y telecomunicaciones como: 1) Finalizada la jornada laboral y en horas del Almuerzo deben apagar las luces interiores de las oficinas y desconectar todos los equipos eléctricos. 2) Uso apropiado de los Servicios de Telefonía Fija, Celular, e Internet haciendo constar que este servicio es de uso estrictamente oficial y por ninguna razón de uso personal o en beneficio propio. Hacer las gestiones necesarias con las empresas de telefonía fija, para que todas las dependencias en general tengan a su disposición su línea telefónica fija, igualmente poner en funcionamiento la planta de teléfono computarizado PBX que se encuentra en bodega. Lo anterior tiene una finalidad muy primordial en el mejoramiento de la Atención al Ciudadano. Sensibilizar a los Funcionarios Públicos en la generación de una cultura de Austeridad en la Administración, con acciones como: la reutilización del papel usado, el uso del correo electrónico para la comunicación interna y el control adecuado del combustible a cada vehículo oficial. Optimizar la cultura del autocontrol y autoevaluación en todos y cada uno de los funcionarios de la Administración Municipal. Continuar con las Auditorias correspondientes a la Austeridad del Gasto Público, formalizándose en los informes correspondientes. Respetuosamente: JAVIER ALEXANDER CORDOBA Jefe de Control Interno 19