Inspírate EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE BOGOTA SA ESP Vicepresidencia Financiera y de Servicios Administrativos etb.com.co
PRINCIPALES CAUSALES DE DIFERENCIAS EN LAS OPERACIONES RECIPROCAS 1. Retenciones de impuestos (estampillas e Industria y Comercio). 2. Periodos de causación, ETB reporta el ingreso y la cuenta por cobrar con la fecha correspondiente al mes en que expide la factura a las entidades distritales 3. Aplicación de Pagos 4. Cobros errados 5. Liquidación contratos 6. Comprobantes de pago 7. Planes de Acción 8. Diferencia en subcuentas (Lo que registra ETB como Valor Agregado en la cuenta 433549 servicios telemáticos y de valor agregado)
PERFIL TRIBUTARIO Catalogada como Entidad de Derecho público para efectos de retención ICA Bogotá D.C. Documento Equivalente art. 17 del Decreto 1001 de 1997. Somos agentes autorretenedores Resolución DIAN 0547 de Enero de 2002 y agentes retenedores para terceros Decreto 2885 de 2001. Régimen Común. Agente retenedor impuestos sobre las ventas, grandes contribuyentes. Resolución 7029 22 de Noviembre de 1996. Autorretenedores Financieros decreto 700 de 1997. Agente retenedor permanente ICA, Actividad Económica 6110, tarifa 9.66 por mil.
IMPUESTO A LAS ESTAMPILLAS
Es un tributo creado por la Ley que faculta a las entidades territoriales. IMPUESTO DE ESTAMPILLAS Definición Departamentos y municipios estructuran el impuesto. Es de causación instantánea. Grava documentos o actos en los cuales intervenga una entidad territorial.
ELEMENTOS DEL TRIBUTO Sujeto activo Sujeto pasivo Hecho generador Base gravable Tarifa Departamento o municipio Quién realice el hecho gravado Actos en o la que intervenga un documentos funcionario, en departamento los que es o obligatorio municipio el uso de la estampilla Valor del hecho o acto Porcentaje de la base gravable
En Bogotá: ETB debe pagar? UNIVERSIDAD FRANCISCO JOSE DE CALDAS Aplica en contratos con organismos y entidades de la administración central, establecimientos públicos del Distrito Capital y la Universidad Distrital. PROCULTURA PRO PERSONAS MAYORES NO aplica para entidades de derecho público
Inspírate FACTURA DE SERVICIOS Que registra ETB?, que corresponde a Operaciones Reciprocas FACTURA DE SERVICIO DE ETB.pdf etb.com.co
Inspírate HOJA DE TRABAJO DE LO QUE REPORTA ETB FORMATO CGN2005 etb.com.co
CUENTA NOMBRE DE LA SUBCUENTA VALOR CORRIENTE VALOR NO CORRIENTE CODIGO ADMINISTRACION CENTRAL (1) NOMBRE DE LA DEPENDENCIA 140790 Otros servicios 1,132,121 0 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 140806 Servicio de telecomunicaciones 750,251 0 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 147006 Arrendamientos 23,836 0 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 147090 Otros deudores 1,326,870 0 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 245003 Anticipos sobre convenios y acuerdos 32,500,000 0 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 433545 Local 0 46,179 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 433548 LARGA DISTANCIA 0 153 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 433549 VALOR AGREGADO 0 576,559 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 439090 OTROS SERVICIOS 0 43,139 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD
Inspírate INFORME GENERAL DETALLADO DE RECIPROCAS ETB_1er TRIMESTRE etb.com.co
FACTURA O REFERENCIA N Documento PERIODO DEUDOR IMPORTE Cuenta a Reportar Denominación - Contaduría G.N. CODIGO INSTITUCIONAL Razón Social Contaduría 9040 1600000162 3 9500000149 2,978,587.00 439090 OTROS SERVICIOS 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 9041 1600000163 3 9500000149 9,597,438.00 439090 OTROS SERVICIOS 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 9059 1600000192 3 9500000149 2,025,492.00 439090 OTROS SERVICIOS 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 43275 20000259 3 9500000149 10,524.26 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 43275 20000259 3 9500000149 919,507.84 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 43275 20000259 3 9500000149 1,059,071.26 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 43327 20000261 3 9500000149 146,676,825.00 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 43327 20000261 3 9500000149 11,765,689.66 439090 OTROS SERVICIOS 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43116 20000078 1 9500000149 806,948.28 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43117 20000079 1 9500000149 30,141,953.48 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43118 20000080 1 9500000149 17,046,983.00 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43119 20000081 1 9500000149 13,636,397.24 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43120 20000082 1 9500000149 781,150.86 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43121 20000083 1 9500000149 1,033,849.14 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43122 20000084 1 9500000149 487,843.97 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_8940 1600000006 1 9500000149 1,986,945.00 439090 OTROS SERVICIOS 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_8981 1600000067 2 9500000149 2,978,587.00 439090 OTROS SERVICIOS 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_8989 1600000066 2 9500000149 9,780,085.00 439090 OTROS SERVICIOS 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_8998 1600000082 2 9500000149 2,025,492.00 439090 OTROS SERVICIOS 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43116 20000078 1 9500000149 4,451,906.90 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43117 20000079 1 9500000149 206,780,477.00 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43117 20000079 1 9500000149 6,348,719.00 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43118 20000080 1 9500000149 67,840,948.00 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43119 20000081 1 9500000149 54,273,947.59 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43120 20000082 1 9500000149 4,312,902.59 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43121 20000083 1 9500000149 5,690,111.21 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD CXC_43122 20000084 1 9500000149 2,691,223.28 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD 43275 20000259 3 9500000149 9,206,188.09 433549 VALOR AGREGADO 210111001113 SECRETARÍA DISTRITAL DE MOVILIDAD
OPERACIONES RECIPROCAS Lideres Vilma Stella Gaviria Orozco Directora Gobierno Distrital vilma.gaviriao@etb.com.co Manuel Vargas Alfonso Líder Cartera Empresarial y Gobierno manuel.vargasa@etb.com.co Juan Guillermo Orrego Mendoza Líder equipo Gestión Contable juan.orregom@etb.com.co Guillermo Andres Benítez C. Líder Impuestos guillermo.benitezc.pr@etb.com.co Dirección de Contabilidad Cra. 8 N 20:56 Oficina 709 Javier Angel Acuña, javier.angela@etb.com.co Tel. 2422122 celular 3002085444
Inspírate GRACIAS POR SU ASITENCIA etb.com.co