FORMULAS PARA EL PRODUCTO : CREDITO CONSUMO DEFINICIONES Crédito de Cosumo: So aquellos créditos que se otorga a persoas aturales co igresos depedietes o idepedietes co la fialidad de ateder gastos de cosumo. CAPITAL: Es el moto prestado o la catidad fiaciada. INTERESES: Es el costo del diero otorgado a través de u préstamo. TASA DE INTERES: Es la represetació porcetual del precio del diero, segú los periodos de tiempo dado. TIEMPO: Es el lapso o periodo de vigecia pactado e ua trasacció comercial, geeralmete se toma como uidad el año (360 días) TASA DE COSTO EFECTIVO ANUAL: Es aquella tasa de iterés que determia el costo real de crédito e el cual se icluye todos los costos y gastos que la operació geera. EJEMPLO U Cliete solicita u Crédito Cosumo por el moto de préstamo de S/ 2, 000.00 uevos soles a ua tasa de iterés aual de 51.11% a u plazo de u año. Cuáto es la cuota a pagar? Cuál es la tasa de iterés mesual? E caso de retraso cuato se debe pagar? Fórmula para calcular la tasa de iterés efectiva mesual: 1/ TEM = ((1+i) -1 ) x 100 i = Tasa de Iterés FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO VERSION 01-2013 Págia 1
= Plazo 1/12 TEM = (( 1 + 0.5111) - 1) x 100 1/12 TEM = (1.5111) - 1) x 100 TEM = (1.0350-1) x 100 TEM = 3.50% Fórmula para calcular la cuota: (1+i) x i C = K --------------------- (1+i) - 1 i = Tasa de iterés K = Capital o Moto del Préstamo = Plazo C = Cuota 12 ( 1 + 3.5%) x 3.5% C = 2 000 x ---------------------------------- 12 ( 1 + 3.5%) x 3.5% FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO VERSION 01-2013 Págia 2
12 (1.035) x 0.035 C = 2 000 x ---------------------------------- 12 (1.035) - 1 0.05288740 C = 2 000 x ------------------------- 0.51106867 C = 206.97 Nuevos Soles Fórmula para calcular los itereses por periodo de gracia: I = K x (( 1 + i ) - 1 ) I = Moto de iterés i = Tasa de iterés K = Capital o Moto del Préstamo = Plazo Si el cliete solicita u periodo de gracia de 30 días (u mes). Cuáto sería el iterés a pagar? 1 I = 2 000 x ((1 + 3.5% ) - 1) FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO VERSION 01-2013 Págia 3
1 I = 2 000 x ((1.035) - 1) I = 2 000 x ( 0.035 ) I = 70 Nuevos Soles. - E el caso de los itereses detro del periodo gracia, estos se prorratea etre el úmero de cuotas del caledario. Es decir S/. 70 / 12 cuotas = S/. 5.83 que se suma a cada cuota. ELABORACIÓN DEL CALENDARIO DE PAGOS Para calcular el Iterés Compesatorio: I = K x i I = Moto de iterés i = Tasa de iterés mesual K = Capital o Moto del Préstamo I = 2 000 x 0.035 I = 70 Nuevos Soles. Para calcular la Amortizació de capital por cuota: AC = C - I AC = Amortizació de Capital I = Moto de iterés (S/ 70) C = Cuota del Préstamo (S/ 266.97) AC = 296-97 - 70.00 AC = 136.97 Nuevos Soles. FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO VERSION 01-2013 Págia 4
Para calcular el uevo saldo de capital después de la Amortizació: SCf = SCo - AC SCf = Saldo de Capital Fial SCo = Saldo de Capital Iicial AC = Amortizació de Capital SCf = 2 000-136.97 SCf = 1 863.03 Caledario de Pagos No Saldo Capital Amortizació Iterés cuota 2,000.00 1 S/. 1,863.03 S/. 136.97 70.00 S/. 206.97 2 S/. 1,721.27 S/. 141.76 65.21 S/. 206.97 3 S/. 1,574.55 S/. 146.72 60.24 S/. 206.97 4 S/. 1,422.69 S/. 151.86 55.11 S/. 206.97 5 S/. 1,265.51 S/. 157.17 49.79 S/. 206.97 6 S/. 1,102.84 S/. 162.67 44.29 S/. 206.97 7 S/. 934.47 S/. 168.37 38.60 S/. 206.97 8 S/. 760.21 S/. 174.26 32.71 S/. 206.97 9 S/. 579.85 S/. 180.36 26.61 S/. 206.97 10 S/. 393.18 S/. 186.67 20.29 S/. 206.97 11 S/. 199.97 S/. 193.21 13.76 S/. 206.97 12 S/. 0.00 S/. 199.97 7.00 S/. 206.97 S/. 2,000.00 S/. 483.61 S/. 2,483.61 FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO VERSION 01-2013 Págia 5
Fórmula para calcular la Tasa de Costo Efectiva Aual TCEA = ( 1 + it ) - 1 TCEA It = Tasa de Costo Efectivo Aual = Tasa de Costo Efectivo correspodiete al periodo de pago de la cuota (mesual, Trimestral, semestral, etc.) = Número de cuotas e u año. TCEA = TEA TEA = ( Tasa de Iterés Efectiva Aual) 51.11% TCEA = ( Tasa de Costo Efectivo Aual ) 51.11% Cálculo de Itereses Moratorios e caso de Icumplimieto: Iterés moratorio.- Es aquel iterés que se geera por atraso e el pago de las cuotas pactadas e el caledario de pagos. Los itereses moratorios se determia e fució al saldo capital de la cuota vecida y los días de atraso que se ha geerado producto del icumplimieto de pago. Fórmula para calcular el iterés moratorio: 1/360 IM = ( ((1+ im) 1 ) x Días de mora) x SC ). IM im SC = Moto del iterés moratorio. = Tasa Iterés moratorio aual. = Saldo capital de la cuota El cliete se atrasa 10 días e el pago de la cuota úmero 6, co ua tasa de iterés moratoria aual de 79.59%. FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO VERSION 01-2013 Págia 6
Para ello vamos a utilizar la fórmula de tasa de iterés aual: 1/360 IM = ( (( 1 + 0.20) 1 ) x 10) x 157.17 ) 1/360 IM = (( ( 1. 20) - 1 ) x 10) x 157.17) IM = (( ( 1.000506577) - 1 ) x 10) x 157.17) IM = (( 0.000506577 x 10) x 157.10) IM = ( 0.00506577 x 157.10) IM = 0.80 Nuevos Soles. Etoces el moto total que debe pagar el cliete es la Cuota + iterés moratorio por 10 días, es decir S/. 206.97 + S/0.80 = S/ 207.77 FONDESURCO NO COBRA SEGURO DE DESGRAMAMEN A LOS CLIENTES. Este producto está sujeto al Impuesto de Trasaccioes Fiacieras ITF = 0.005% FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO VERSION 01-2013 Págia 7