Ministerio de Economía Industria y Comercio Informe de Seguimiento Semestral Ejercicio Económico 2013 Dirección General de Presupuesto Nacional
1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL 1.1 Competencias El Ministerio de Economía Industria y Comercio (MEIC) es el ente encargado de propiciar y apoyar el desarrollo económico y social del país a través de políticas que faciliten un adecuado funcionamiento del mercado, la protección de los consumidores de conformidad con la Ley No.7472 Ley de Promoción de Competencia y Defensa Efectiva del Consumidor, establece la mejora regulatoria mediante un marco que simplifique los trámites y emita reglamentos técnicos para agilizar el comercio y generar servicios eficientes en los diferentes sectores (productivo, industrial, etc.), así como también fomenta la competitividad y el impulso de la actividad empresarial coordinando políticas públicas e implementando diversos programas que fortalezcan y apoyen las Pequeñas y Medianas Empresas (PYME) en su participación en el mercado. 1.2 Gestión financiera El siguiente cuadro muestra los datos de los recursos asignados y ejecutados al 30 de junio de 2013 con ingresos corrientes y de financiamiento (001, 280) respectivamente: Cuadro Nº 1 Ministerio de Economía Industria y Comercio Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida al 30 de junio de 2013 Partida Autorizado (Ley No. 9103 y Modif.) Ejecutado 2/ % Ejecución 0-Remuneraciones 4.297.014.118 1.831.602.520 42,6 1-Servicios 723.143.344 290.620.954 40,2 2-Materiales y Suministros 85.037.860 19.595.400 23,0 3-Intereses y Comisiones - - - 4-Activos Financieros - - - 5-Bienes Duraderos 30.980.000 2.258.707 7,3 6-Transferencias Corrientes 71.724.678 44.314.239 61,8 7-Transferencias de Capital - - - 8-Amortización - - - 9-Cuentas Especiales - - - SUB TOTAL 5.207.900.000 2.188.391.820 42,0 Transferencias no vinculadas 1/ 1.313.100.000 240.015.575 18,3 TOTAL GENERAL 6.521.000.000 2.428.407.395 37,2 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF). Notas: 1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, que son ejecutadas por los entes a los cuales se les asignaron los recursos. 2/Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad por parte del órgano, independientemente de cuando se efectúe el pago de la obligación. 1
Para el programa 215 (Actividades Centrales) en el proceso de compras, la existencia de inconsistencias en la información con respecto a los bienes o servicios que se requieren, los que se piden y los que realmente se necesitan constituyó un problema para lograr una ejecución más efectiva, ya que generó retrasos en estos procesos. Ante esta situación, la institución ha girado instrucciones a la Proveeduría Institucional para que las solicitudes contengan la información clara y necesaria para un proceso más ágil y eficiente. El no contar con un Asistente Técnico en la Dirección Administrativa Financiera es considerado por el programa como un factor que influyó en la ejecución, ya que carece del apoyo necesario para realizar las gestiones correspondientes, por lo que han aligerado la escogencia de una persona que cubra dicho puesto. En lo que respecta al programa Gestión de Reglamentación Técnica (218), señala que el nivel de ejecución durante el primer semestre estuvo afectada por el hecho de que la mayoría de las acciones a realizar se concretarán en el segundo semestre, ya que durante el primero se han llevado a cabo las gestiones y la planificación para su correspondiente cumplimiento en lo que se refiere a giras, actividades de capacitación, divulgación de información sobre simplificación de trámites, reglamentos y acciones relacionadas con el Codex Alimentarius. La principal justificación que expone la Dirección General de Pequeña y Mediana Empresa (programa 219) se refiere a la liberación en forma semestral de las cuotas, por cuanto según indica, limita el desempeño adecuado para efectuar las compras masivas desde inicio de año a través de la Proveeduría Institucional. Para el programa 223 (Apoyo al Consumidor), la falta de personal debido a incapacidades y renuncias fue un factor relevante que incidió en el nivel de ejecución del primer semestre. Por otra parte, la presentación tardía de facturas por parte de los proveedores y problemas en el Sistema de Comprared, también se mencionan como situaciones a considerar, para cuales no se proponen posibles soluciones para apaciguar estos efectos. Sobre el programa de Promoción de la Competencia (224), al igual que el programa 218, prevé que para el segundo semestre se estarán ejecutando la mayoría de los recursos, ya que será cuando se llevarán a cabo varios proyectos de importancia, como: compra de equipo de cómputo, actividades de capacitación, divulgación, entre otras. 2
Además de lo anteriormente indicado, los programas 215 y 219 mencionan como factor común, el retraso de las empresas de servicios públicos en la presentación de las facturas correspondientes para su liquidación, situación que se encuentra fuera de su control, pero sin embargo han realizado las gestiones para que estas sean presentadas lo más oportunamente posible. 2. RESULTADOS DE LA GESTIÓN A continuación se detalla la distribución de los indicadores en cada uno de los programas: Cuadro Nº 2 Ministerio de Economía Industria y Comercio Cantidad de Indicadores Operativos y Estratégicos por Centro de Gestión Al 30 de Junio de 2013 Centro de Gestión Operativo Indicadores Estratégico Gestión de Reglamentación Técnica 2 1 Dirección General Pequeña y Mediana Empresa 3 6 Protección del Consumidor 5 1 Promoción de la Competencia 2 1 TOTAL GENERAL 12 9 Fuente: Clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Nota: Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios. La participación de los indicadores estratégicos y operativos con respecto al total a nivel programático corresponde a un 42,9% y 57,1% respectivamente. En el Plan Nacional de Desarrollo María Teresa Obregón Zamora 2011-2014 (PND), se propone facilitar la creación de nuevas empresas mediante la simplificación de los trámites que las personas interesadas deben realizar en cada una de las entidades correspondientes. En este sentido, el MEIC ha logrado durante el primer semestre del 2013 la simplificación de 3 trámites: Uso de Suelo de Vocación Agrícola, Viabilidad Ambiental y Licencia Ambiental. Dicha simplificación, en algunos de los casos, representa una reducción de hasta un 50% del plazo inicial. 3
En lo que respecta a las pequeñas y medianas empresas (PYMES), para el año 2013 se ha propuesto contribuir con estas en la obtención de financiamiento para proyectos productivos, sin embargo, ha encontrado problemas en la obtención de la información para medir este impacto, ya que algunas entidades bancarias se acogen al secreto bancario para no brindar información, lo que dificulta esta tarea. En cuanto a la meta sobre el porcentaje de participación de las PYMES que le venden al estado, fue alcanzada desde el año 2012 (1.525 PYME), superando las expectativas propuestas. Con respecto a los emprendedores con planes de negocios implementados, han sido beneficiados 12 PYME equivalente a un 40,0% de la meta programada. El MEIC también se ha propuesto medir el avance de la PYMES que surgen de la implementación del Sistema de Incubadoras (empresas que ayudan a las PYMES adquiriendo los productos o servicios de éstas u ofreciéndoles los suyos), para el cual se reporta un avance del 48,0% y se encuentran en proceso diversas gestiones en las regiones Chorotega y la Huetar Atlántica que contribuyan a alcanzar lo propuesto al final del presente ejercicio económico. En cuanto al aspecto de género, el porcentaje de participación de mujeres en procesos de emprendedurismo también superó las expectativas propuestas por el MEIC para el año 2013, ya que inicialmente se proyectaba la participación de 24 mujeres, sin embargo en este proceso se beneficiaron 338 mujeres, logrando más del 100.0% de lo esperado, debido a la gran respuesta durante las actividades realizadas en las Regiones Chorotega y Huetar Norte. Sobre el avance en la cantidad de Centros Regionales de Atención a la Pequeña y Mediana Empresa (CREAPYME), actualmente se cuenta con 29 CREAPYME, lo que representa un 92,0% de avance, quedando aún pendientes 13 CREAPYME por conformar. En lo referente a la protección al consumidor, mediante los mecanismos de resolución de reclamos y denuncias, alcanzó un beneficio patrimonial aproximado de 437 millones, lo que representa un 72,0% de avance en esta meta. El MEIC, en su intención de impulsar los procesos de licitación apegados a los principios de libre competencia, para el período 2013 pretende capacitar a las Proveedurías del Gobierno Central en la normativa de competencia, sin embargo, no reporta avance alguno en este aspecto, por lo que es considerado como prioridad durante el II semestre. 4
La siguiente información se refiere al programa 219 Dirección General de Pequeña y Mediana Empresa (DIGEPYME) que representa el centro de gestión al cual el órgano de la República le asignó una mayor ponderación en el ejercicio 2013. Cuadro Nº 3 Ministerio de Economía Industria y Comercio Indicadores estratégicos asociados a productos según porcentaje de avance y recursos financieros Al 30 de junio de 2013 Descripción del Producto Descripción del Indicador Porcentaje de avance Recursos en millones de colones 100% 99%-81% 80%-71% 70%-1% 0% Programados 1/ Ejecutados 1/ 2/ Dirección General de Pequeña y M ediana Empresa Servicio de Asistencia Técnica a las Pequeñas y Medianas Empresas (PYME) Porcentaje de Pequeñas y Medianas Empresas (PYME) que recibieron servicios de desarrollo empresarial (capacitación, talleres, foros, seminarios, sistencia técnica, participación en ferias y ruedas de negocios. Porcentaje de avance en la Implementación de los mega proyectos regionales (modelo de regionalización). Porcentaje de avance en la marca región (modelo de regionalización). X - - - - 130,5 70,0 - - X - - 3,3 2,0 - - - X - 67,0 28,0 Total de recursos - - - - - 200,8 100,0 Porcentaje de ejecución Fuente: Datos suministrados por la institución y clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Notas: 1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto Nacional, excluyendo las transferencias no vinculadas a la gestión. 2/ El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. 49,8% 5
Cuadro Nº 4 Ministerio de Economía Industria y Comercio Indicadores estratégicos asociados a objetivos según porcentaje de avance y recursos financieros al 30 de junio de 2013 Descripción del Objetivo Descripción del Indicador Porcentaje de avance Recursos en millones de colones 100% 99%-81% 80%-71% 70%-1% 0% Programados 1/ Ejecutados 1/ 2/ Dirección General de Pequeña y M ediana Empresa Porcentaje del total de PYMES que han recibido financiamiento Cumplir con los objetivos de la política para proyectos pública de fomento a las PYMES, productivos durante el articulando acciones interinstitucionales año 2013. público-privadas, ejerciendo el papel de Porcentaje de ente rector dado según la Ley No. participación de las 8262. PYMES dentro del total de empresas que le venden al sector público. Porcentaje de emprendedores con planes de negocios implementados. Porcentaje de avance Incrementar la creación de nuevas de PYMES que surgen empresas formales, mediante el acceso de la implementación a programas que fomenten el espíritu del Sistema de emprendedor, la incubación, el acceso Incubadoras extra e fuentes de financiamiento, con énfasis intra muros. en jóvenes y mujeres. - - - - X 80,5 30,0 X - - - - 121,5 60,0 - - - X - 153,0 45,0 - - - X - 79,4 30,0 Porcentaje de mujeres participando en los procesos de emprendedurismo. Porcentaje de avance Ampliar la atención a las PYMES rurales en la cantidad de y de las zonas de menor desarrollo, Centros Regionales de rediseñando el modelo de Atención a la Pequeña regionalización actual de los Centros y Mediana Empresa Regionales de atencióna las pequeñas (CREAPYME) y medianas empresas (CREAPYME). conformados. X - - - - 24,5 18,0 - X - - - 248,0 81,0 Total de recursos - - - - - 706,9 264,0 Porcentaje de ejecución Fuente: Datos suministrados por la institución y clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Notas: 1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto Nacional, excluyendo las transferencias no vinculadas a la gestión. 2/ El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. 37,3% 6
Ministerio de Economía Industria y Comercio Ficha resumen Al 30 de junio de 2013 Información general del Programa o Subprograma Programa o Subprograma Propósito del programa o subprograma Dirección General de Pequeña y Mediana Empresa (DIGEPYME). Ejecutar las acciones de rectoría para el formalecimiento competitivo y sostenible de las Pequeñas y Medianas Empresas (PYME) mediante el desarrollo de diversos proyectos y programas de apoyo de asistencia técnica, a los sectores de la industria, comercio y servicios, mejorando el nivel socio económico de éstas. Presupuesto del programa 907 millones. Porcentaje ejecutado del presupuesto 40,2. Período de seguimiento Enero a junio de 2013. Fuente de Información Informes de autoevaluación realizados por las instituciones y análisis realizado por la DGPN. Nota: No incluye transferencias no vinculadas a la gestión ni recurso externo. 3. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES En lo que respecta a la ejecución presupuestaria, a pesar de que para el ejercicio económico 2013 la liberación de cuotas se está realizando en forma semestral, este aspecto es reportado por el programa 219 como una limitante que afectó la ejecución para el I semestre, sin embargo, este aspecto no es de recibo para esta Dirección ya que, previendo estas situaciones por falta de recursos para realizar las contrataciones, se emitió la Directriz CIRCULAR DGPN-0078-2012/DGABCA-140-2012 Utilización de Cuenta Especial (NULA SIN PRESUPUESTO) para iniciar los procesos de contratación administrativa, en la cual se detalla el procedimiento a ejecutar para que el inicio de los procesos de contratación administrativa no se vean afectados en el caso de que la cuota asignada no sea suficiente, por lo que se recomienda hacer uso de esta opción en los casos que corresponda, siempre y cuando la institución previamente realice el análisis respectivo para verificar que cuenta con los recursos necesarios en las subpartidas respectivas para hacer frente a la obligación en el momento de la adjudicación. 7
En cuanto al aporte de soluciones a los factores que incidieron en la ejecución, los programas 223 y 224 no aportan propuestas para solventar la situación para el II semestre, por lo que es recomendable realizar los esfuerzos para evitar que estos mismos aspectos vuelvan a afectar al finalizar la gestión. Sobre la programación, el programa 219 en su indicador Porcentaje del total de PYMES que han recibido financiamiento para proyectos productivos durante el año 2013, menciona que han tenido dificultad para obtener la información para medirlo, ya que en algunos casos las entidades financieras se acogen al secreto bancario para no proporcionarla y en otros casos no poseen la información diferenciada de todas las empresas en el sistema del MEIC, situación ante la cual se recomienda para el II semestre realizar las gestiones de coordinación con estas entidades para que el logro del indicador no sea afectado al final del período. Por otra parte, se debe tener especial atención al momento de crear algún indicador, en lo que respecta al control que la institución tiene sobre las variables que lo afectan al medir los resultados, para evitar que estos inconvenientes se presenten en el futuro. En lo que respecta al indicador que busca medir la participación de las PYMES que le venden al sector público, a pesar de que el MEIC manifiesta que las metas de este indicador se cumplieron desde el año 2012, no se registra ningún ajuste a las metas o modificación en el decreto de reprogramación para el ejercicio económico 2013 con el cual pretenda ampliar los objetivos del mismo o direccionar los recursos hacia la creación de un nuevo indicador que permita incrementar el impacto de las acciones durante la gestión. Por lo tanto, se recomienda tomar las previsiones en los casos en que sea necesaria un reajuste o modificación en los aspectos de la programación con el fin de aprovechar la utilidad del decreto de reprogramación para maximizar los efectos de la gestión que el MEIC realiza y una asignación adecuada de los recursos. Por lo anterior y con base en lo expuesto en el presente informe, el Ministerio de Economía Industria y Comercio deberá considerar lo indicado en este aparte para los próximos informes de seguimiento y evaluación.