PROCEDIMIENTO CIERRE PRESUPUESTARIO ()
DIRECCIÓN, GENERAL DE PROGRAMACIÓN, ORGANIZACIÓN Y PRESUPUESTO Emb. Patricia Espinosa Cantellano Secretaria. Lic. Julio Camarena Villaseñor Oficial Mayor. Ing. Luis Mariano Hermosillo Sosa Director General de Programación, Organización Lic. Mónica Pérez López Directora General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad - DGPOP. Lic. Carlos Montes Ramos Director General Adjunto de Operación Presupuestal - DGPOP. Lic. Gustavo Pérez Mena Director de Programación y Presupuesto - DGPOP. Lic. Luz Rosaura Velázquez García Subdirectora de Soporte Operativo - DGPOP. C.P. Gloria Pilar Melgoza Velázquez Subdirectora de Contabilidad - DGPOP. Lic. Héctor Rubio González Subdirector de Gestión de Pagos - DGPOP. Dictaminó: Lic. Berenice Bonilla Rojas Subdirectora de Organización - DGPOP. Lic. Elizabeth González Díaz Enlace de Alta Responsabilidad - DGPOP. Julio de 2009.. Versión 2.0
1. Propósito procedimiento. Página: 2 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Establecer las actividades para realizar el cierre mensual y anual de las operaciones presupuestarias de la Secretaría de Relaciones Exteriores, a fin de presentar ante las secretarías de Hacienda y Crédito Público (SHCP), de la Función Pública (SFP), el Comité Técnico de Información y las diferentes áreas de la SRE, los informes presupuestarios requeridos. 2. Alcance. El presente procedimiento aplica a la Dirección General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad, a la Dirección General Adjunta de Operación Presupuestal; a la Dirección de Programación y Presupuesto; a la Subdirección de Soporte Operativo; a la Subdirección de Contabilidad, a la Subdirección de Gestión de Pagos, al Departamento de Reintegros Presupuestales, al Departamento de Pago a Proveedores y al Departamento de Pago a Programas Especiales. 3. Marco Jurídico. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y su Reglamento. Ley General de Contabilidad Gubernamental. Reglamento Interior de la Secretaría de Relaciones Exteriores. Presupuesto de Egresos de la Federación, para el ejercicio fiscal que corresponda. Normas Internas en Materia Presupuestal que deberán observar los servidores públicos adscritos a las unidades administrativas y egaciones de la SRE. Lineamientos de operación Sistema Integral de Información (SII). Lineamientos de operación Sistema para el Proceso Integral de Programación y Presupuestación (PIPP). Lineamientos de austeridad, racionalidad, disciplina y control ejercicio presupuestario, para el ejercicio fiscal que corresponda. 4. Responsabilidades. El Director de Programación y Presupuesto, y los Subdirectores de Soporte Operativo, Contabilidad y Gestión de Pagos, son responsables de la elaboración, actualización y aplicación presente procedimiento. Los Directores Generales Adjuntos de Operación Presupuestal y de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad, son responsables de la supervisión y cumplimiento presente procedimiento, así como de su correcta aplicación. 5. Definiciones. Acuerdo de ministración de fondos: Son los documentos mediante los cuales la SHCP, por conducto de la Subsecretaría de Egresos, autoriza a las dependencias el uso de recursos para atender contingencias o, en su caso, los gastos urgentes de operación.
Página: 3 de 36 DGPOP y Dirección de Programación CLC: Cuenta por Liquidar Certificada, documento presupuestario mediante el cual la Tesorería de la Federación (TESOFE), realiza el pago de las operaciones presupuestarias correspondientes, con cargo al Presupuesto de Egresos de la Federación. CONEP: Conciliación Ejercicio Presupuestario. Módulo PIPP para realizar las conciliaciones ejercicio presupuestario entre las cifras de la SRE y SHCP. Estado ejercicio: Documento presupuestario que presenta las cifras sobre los recursos aprobados, modificados y ejercidos de una entidad durante un periodo determinado. Estados financieros: Documento que proporciona la información general y resumida de todas y cada una de las operaciones que realiza el Gobierno Federal, mostrando los resultados ejercicio respecto a los obtenidos en el año anterior, permitiendo su análisis, interpretación y evaluación. MAP: Módulo de Adecuaciones Presupuestarias. Módulo PIPP para el registro de las solicitudes de adecuaciones presupuestarias ante la SHCP. PIPP: Sistema para el Proceso Integral de Programación y Presupuestación. Sistema que administra la SHCP para procesar información vinculada al de egresos, misma que se encuentra en línea con los ejecutores gasto público. Rectificación: Corrección de la clave presupuestaria de una cuenta por liquidar certificada gestionada ante la TESOFE. Reintegro: Devolución de recursos que realizan las dependencias ante la TESOFE, derivados de pagos al amparo de una cuenta por liquidar certificada. SIAFF: Sistema Integral de Administración Financiera Federal, a través cual las dependencias y entidades gestionan ante la TESOFE las erogaciones y reintegros que efectúan con cargo al Presupuesto de Egresos de la Federación. SICG: Sistema Integral de Contabilidad Gubernamental, herramienta utilizada por la Secretaría de Relaciones Exteriores donde se lleva a cabo el registro contable de los movimientos presupuestales. SICOEP: Sistema de Consulta Ejercicio Presupuestario, a través cual la DGPOP informa a las unidades responsables sobre su autorizado y los avances en el ejercicio gasto. SII: Sistema Integral de Información de los Ingresos y Gasto Público, a través cual las dependencias proporcionan datos sobre el ingreso y gasto público. Este sistema unifica los requerimientos de información que solicitan a la Administración Pública Federal (APF) las secretarías de Hacienda y Crédito Público y de la Función Pública, las coordinadoras de sector, así como el Banco de México. SIPREC: Sistema de Presupuesto y Contabilidad, a través cual se controla el ejercicio presupuestario de la SRE. SHCP: Secretaría de Hacienda y Crédito Público. SRE: Secretaría de Relaciones Exteriores. DGAOP: Dirección General Adjunta de Operación Presupuestal. DGAOSOC: Dirección General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad. DGPOP: Dirección General de Programación, Organización DPP: Dirección de Programación
Página: 4 de 36 DGPOP y Dirección de Programación DPPE: Departamento de Pago a Programas Especiales. DPPR: Departamento de Pago a Proveedores. DRP: Departamento de Reintegros Presupuestales. SC: Subdirección de Contabilidad. SGP: Subdirección de Gestión de Pagos. SSO: Subdirección de Soporte Operativo. TESOFE: Tesorería de la Federación.
Página: 5 de 36 DGPOP y Dirección de Programación 6. Método de trabajo. 6.1 Políticas y lineamientos. 1. Es responsabilidad de las áreas de la DGPOP verificar que la información presupuestaria que se entregue a otras dependencias o áreas de la Secretaría, sea congruente con la reportada en la Cuenta de la Hacienda Pública Federal, Informe de Avance de Gestión Financiera y/o en los informes Estado Ejercicio que son validados mensualmente por las áreas responsables. 2. La información de los cierres mensuales y anuales presupuestarios definitivos estarán a disposición de las diferentes áreas de la DGPOP en el SICOEP. 3. Será responsabilidad Departamento de Reintegros Presupuestales, de la Subdirección de Gestión de Pagos y de la Dirección de Programación y Presupuesto validar las cifras reportadas en los cierres presupuestarios. Dicha validación deberá asegurar: Que todos los pagos, reintegros, rectificaciones y adecuaciones presupuestarias tramitadas durante el mes, hayan afectado correctamente el ejercido y modificado. Que el ejercido no sea mayor al modificado. Que el comprometido no sea mayor al modificado. 4. La Subdirección de Soporte Operativo es el área responsable de remitir al SII los formatos presupuestarios que se establecen en la matriz de requerimientos vigentes en el Sistema Integral de Información de los Ingresos y Gasto Público, Apéndice 1 y al PIPP la información cierre mensual presupuestario, en los plazos establecidos por la SHCP. 5. En caso de existir acuerdos de ministración, la Subdirección de Gestión de Pagos deberá enviar a la Subdirección de Soporte Operativo a más tardar el segundo día hábil posterior al mes de cierre, una relación detallando número de CLC, fecha de pago, número de oficio, importe total, importe pendiente de regularizar y las claves presupuestarias bajo las cuales se solicitaron los acuerdos. 6. En los casos en que una vez validado el cierre presupuestario mes y remitida la información al SII o al PIPP se detecten inconsistencias, mismas que requieran de alguna corrección en cifras, será responsabilidad área notificar por escrito a la Subdirección de Soporte Operativo, con el objeto de verificar si existe la posibilidad de realizar nuevamente el envío de la información en ambos sistemas, en caso de que no sea posible el reenvío de información sólo se dejará documentada la diferencia y se ajustará en el próximo cierre mensual. 7. La Subdirección de Soporte Operativo deberá realizar la apertura registro de trámites en el SIPREC, el primer día hábil mes siguiente al cierre. 8. El cierre anual está sujeto a los lineamientos que establezca la SHCP, por lo que la DGPOP deberá ajustarse a los mismos. 9. Los plazos de respuesta de cada una de las áreas de la DGPOP establecidos en este procedimiento, pueden variar siempre y cuando los plazos oficiales para la entrega de informes a la SHCP u otras dependencias se cumplan.
6.2 Descripción de actividades. Paso Responsable Actividad 1 Departamento de Pago a Proveedores / Subdirección de Gestión de Pagos Página: 6 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Genera interfaz de ejercido cierre mensual por concepto de gasto SIAFF y envía a la Subdirección de Soporte Operativo el último día hábil mes a cerrar. Documento de trabajo (Clave) - Presupuesto ejercido por concepto de gasto (electrónico). 2 Subdirección de Soporte Operativo Recibe y carga interfaz de ejercido por concepto de gasto en la base de datos de SIPREC. - Presupuesto ejercido por concepto de gasto (electrónico). 3 Genera y envía mediante correo electrónico a las Subdirecciones de Gestión de Pagos y de Contabilidad, el reporte de Conciliación ejercido SIPREC-SIAFF. - Correo electrónico. - Conciliación ejercido SIPREC-SIAFF (electrónico). 4 Subdirección de Gestión de Pagos / Subdirección de Contabilidad Recibe reporte y verifica si existen diferencias en la conciliación ejercido SIPREC-SIAFF. Nota: Las diferencias originadas por redondeo no serán consideradas. - Correo electrónico. - Conciliación ejercido SIPREC-SIAFF (electrónico). 5 Existen diferencias? Sí: Continúa con la actividad número 6. No: Continúa con la actividad número 9. 6 Solicita a los Departamentos de Pago a Proveedores; Pago a Programas Especiales y de Reintegros Presupuestales identifiquen los movimientos que originan dichas diferencias en el SIPREC o SIAFF. - Conciliación ejercido SIPREC-SIAFF (electrónico). 7 Departamento de Pago a Proveedores / Departamento de Pago a Programas Especiales / Departamento de Reintegros Presupuestales Identifica los movimientos que originan dicha diferencia y realizan en el SIPREC o SIAFF las correcciones necesarias. - Conciliación ejercido SIPREC-SIAFF (electrónico).
Página: 7 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Paso Responsable Actividad 8 Departamento de Pago a Proveedores / Departamento de Pago a Programas Especiales / Departamento de Reintegros Presupuestales Notifica mediante correo electrónico a la Subdirección de Soporte Operativo que se realizaron modificaciones de movimientos ejercido. Regresa a la actividad número 3. Documento de trabajo (Clave) - Correo electrónico. 9 Subdirección de Gestión de Pagos/Subdirección de Contabilidad Notifica mediante correo electrónico a la Subdirección de Soporte Operativo que las cifras reporte de Conciliación ejercido SIPREC-SIAFF son correctas. Nota: La Subdirección de Gestión de Pagos remitirá mediante atenta nota a la Subdirección de Contabilidad la información de los pagos y rectificaciones que deben considerarse. Días hábiles acumulados después mes de cierre: 2. - Correo electrónico. - Conciliación ejercido SIPREC-SIAFF (electrónico). 10 Subdirección de Soporte Operativo 11 Dirección de Programación y Presupuesto Imprime el reporte de Conciliación ejercido SIPREC-SIAFF, genera el reporte de Calendario ejercido, y solicita la firma en los reportes a la Subdirección de Gestión de Pagos y al Departamento de Reintegros Presupuestales. Nota: La Subdirección de Soporte Operativo queda en espera de la información relacionada a las adecuaciones presupuestarias mes cierre. Envía a la Subdirección de Soporte Operativo correo electrónico con la relación de adecuaciones presupuestarias mes cierre, debidamente conciliada con la SHCP. Días hábiles acumulados después mes de cierre: 2. - Conciliación ejercido SIPREC-SIAFF. - Calendario ejercido. - Correo electrónico. - Relación de adecuaciones presupuestarias.
Página: 8 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Paso Responsable Actividad 12 Subdirección de Soporte Operativo Recibe correo electrónico con la relación de adecuaciones presupuestarias autorizadas en el mes de cierre y verifica su correcta aplicación en el SIPREC. Documento de trabajo (Clave) - Correo electrónico. - Relación de adecuaciones presupuestarias. Nota: En caso de existir diferencias, corrige el mes de aplicación en el SIPREC. Días hábiles acumulados después mes de cierre: 3. 13 Genera, imprime y envía reportes de Estado Ejercicio por Partida y Calendario modificado autorizado a la Dirección de Programación - Estado Ejercicio por Partida. - Calendario modificado autorizado. 14 Dirección de Programación y Presupuesto Verifica si existen diferencias en el modificado Estado Ejercicio contra el reportado en el MAP. - Estado Ejercicio por Partida. - Calendario modificado autorizado. 15 Existen diferencias? Sí: Continúa con la actividad número 16. No: Continúa con la actividad número 18. 16 Notifica mediante correo electrónico a la Subdirección de Soporte Operativo las modificaciones a realizar en SIPREC, indicando el número de adecuación presupuestaria y en su caso claves presupuestarias a afectar. - Estado Ejercicio por Partida. - Calendario modificado autorizado. - Correo electrónico. 17 Subdirección de Soporte Operativo Nota: En caso de requerirse, se sustituye la documentación soporte de las afectaciones presupuestarias a la Subdirección de Contabilidad. Recibe correo electrónico y realiza las modificaciones necesarias en SIPREC. Regresa a la actividad número 13. - Correo electrónico.
Página: 9 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Paso Responsable Actividad 18 Dirección de Programación y Presupuesto Firma el Calendario modificado autorizado y el Estado Ejercicio por Partida, y los entrega a la Subdirección de Soporte Operativo y remite a la Subdirección de Contabilidad atenta nota indicando las adecuaciones presupuestarias correspondientes al cierre. Documento de trabajo (Clave) - Estado Ejercicio por Partida. - Calendario modificado autorizado. Días hábiles acumulados después mes de cierre: 3. 19 Subdirección de Soporte Operativo Recibe reportes firmados por el Director de Programación y Presupuesto y recaba en el Estado Ejercicio por Partida las firmas : Director General Adjunto de Operación Presupuestal, y Subdirector de Gestión de Pagos. - Estado Ejercicio por Partida. - Calendario modificado autorizado. 20 Remite copia reporte de Estado Ejercicio por Partida y archivo electrónico Estado Ejercicio por clave presupuestaria a la Subdirección de Contabilidad, para que elabore cierre en el SICG y concilie las cifras contables. - Estado Ejercicio por Partida (impreso y electrónico). Nota: En caso de que la Subdirección de Contabilidad detecte diferencias, deberá notificarlas a las áreas de la DGPOP responsables para que se lleven a cabo las correcciones necesarias. 21 Descarga sistema PIPP en el módulo CONEP archivo electrónico con la plantilla requerida para actualizar la información presupuestaria mes de cierre. - Archivo electrónico con el formato de interfaz de carga de información.
Página: 10 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Paso Responsable Actividad 22 Subdirección de Soporte Operativo Genera y carga el archivo de interfaz en el módulo CONEP con la información por clave presupuestaria. Nota: En caso de recibir información de los Acuerdos de ministración de fondos, se incluirá en el Estado de Ejercicio por Partida. Documento de trabajo (Clave) - Archivo con la información presupuestaria al mes de corte. 23 Verifica si existen diferencias entre la información presupuestaria módulo CONEP PIPP y la generada SIPREC. - Archivo electrónico con la información presupuestaria. 24 Existen diferencias? Sí: Continúa con la actividad número 25. No: Continúa con la actividad número 26. 25 Revisa en coordinación con la Dirección de Programación y Presupuesto en el caso de diferencias en el modificado y en el caso ejercido con los Departamentos de Pago a Proveedores, y de Reintegros Presupuestales, el origen de las diferencias y realiza los ajustes necesarios. - Conciliación CONEP-SIPREC (electrónico). Días hábiles acumulados después mes de cierre: 5. Regresa a la actividad número 22. 26 Imprime el reporte de Conciliación Ramo módulo CONEP sistema PIPP. Días hábiles acumulados después mes de cierre: 5. - Reporte de Conciliación Ramo.
Página: 11 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Paso Responsable Actividad 27 Subdirección de Soporte Operativo Entrega el original de los reportes de Estado Ejercicio por Partida, Calendarios ejercido y modificado autorizado y Reporte de Conciliación Ramo a la Dirección General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad, y copia Estado Ejercicio por Partida a las siguientes áreas: Dirección General Adjunta de Operación Presupuestal. Dirección de Programación y Presupuesto. Subdirección de Gestión de Pagos. Subdirección de Contabilidad. Documento de trabajo (Clave) - Edo. Ejercicio por Partida. - Calendario ejercido. - Calendario modificado autorizado. - Reporte de Conciliación Ramo. Archiva copia de los reportes. Nota: La Subdirección de Soporte Operativo queda en espera de la información relacionada con el SII, conforme a la actividad número 30 presente procedimiento. Días hábiles acumulados después mes de cierre: 6. 28 Subdirección de Contabilidad Recibe copia Estado Ejercicio por Partida y elabora los estados financieros contables y los remite a la Dirección General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad, para su firma. Días hábiles acumulados después mes de cierre: 10. - Edo. Ejercicio por Partida. - Estados financieros contables.
Página: 12 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Paso Responsable Actividad 29 Dirección General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad Recibe los reportes debidamente firmados por los responsables y los estados financieros, verifica que se haya realizado el cierre correspondiente en el SICOEP y archiva Estado Ejercicio por Partida, Calendarios ejercido y modificado autorizado y Reporte de conciliación ramo. Documento de trabajo (Clave) - Estados financieros contables. - Edo. Ejercicio por Partida. - Calendario ejercido. - Calendario modificado autorizado. - Reporte de Conciliación Ramo. 30 Subdirección de Soporte Operativo Recibe mediante correo electrónico los acuses de envío SII generado por las diferentes áreas de la SRE, de conformidad a lo establecido en el anexo 1 presente procedimiento. Nota: En caso de no recibir los acuses en las fechas establecidas, se remitirá al SII la información mes anterior como preliminar. - Correo electrónico. 31 Genera y transmite al SII los formatos relacionados con el Estado Ejercicio de conformidad con la fecha establecida por la SHCP e imprime reporte de Monitoreo y acuses por informante. - Formatos SII. - Monitoreo y acuses por informante. 32 Entrega original reporte de Monitoreo y acuses por informante emitido por el SII a la Dirección General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad y archiva copia reporte. - Monitoreo y acuses por informante. 33 Dirección General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad Recibe reporte y archiva. - Monitoreo y Acuses por informante. Fin de procedimiento.
6.3 Diagrama de flujo (continúa). Página: 13 de 36 DGPOP y Dirección de Programación INICIO Generar interfaz de ejercido cierre mensual por concepto de gasto SIAFF y enviar a la SSO el último día hábil mes a cerrar. 1 Presupuesto ejercido por concepto de gasto (electrónico). Recibir y cargar interfaz de ejercido por concepto de gasto en la base de datos de SIPREC. 2 Presupuesto ejercido por concepto de gasto (electrónico). Correo electrónico. Conciliación ejercido SIPREC- SIAFF (electrónico). Generar y enviar mediante correo electrónico a las SGP y SC, el reporte de Conciliación Presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF. 3 Correo electrónico. Conciliación ejercido SIPREC- SIAFF (electrónico). Recibir reporte y verificar si existen diferencias en la conciliación ejercido SIPREC-SIAFF. Nota: Las diferencias originadas por redondeo no serán consideradas. 4 5
6.3 Diagrama de flujo (continúa). Página: 14 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Existen diferencias? 5 NO Notificar a la SSO que las cifras reporte de Conciliación ejercido SIPREC-SIAFF son correctas. 9 Correo electrónico. Nota: La Subdirección de Gestión de Pagos remitirá mediante atenta nota a la Subdirección de Contabilidad la información de los pagos y rectificaciones que deben considerarse. SÍ Conciliación ejercido SIPREC- SIAFF (electrónico). Imprimir el reporte, generar Solicitar a los DPPR, DPPE y el reporte de Calendario DRP identificar en SIPREC o ejercido y SIAFF las diferencias. solicitar la firma de la SGP y al DRP. 6 10 Conciliación Conciliación ejercido SIPREC- ejercido SIPREC- SIAFF. SIAFF (electrónico). Calendario ejercido. Nota: La Subdirección de Soporte Operativo queda en espera de la información relacionada a las adecuaciones presupuestarias mes cierre. Identificar los movimientos que originan las diferencias y realizar en SIPREC o SIAFF las correcciones necesarias. 7 Conciliación ejercido SIPREC- SIAFF (electrónico). Enviar a la SSO correo electrónico con la relación de adecuaciones presupuestarias mes cierre, conciliada con la SHCP. 11 Correo electrónico. Relación de adecuaciones presupuestarias. Notificar a la SSO que se realizaron modificaciones de movimientos ejercido. 8 Correo electrónico. 3 Recibir correo electrónico con la relación de adecuaciones presupuestarias autorizadas y verificar su correcta aplicación en el SIPREC. 12 Correo electrónico. Relación de adecuaciones presupuestarias. Nota: En caso de existir diferencias, corrige el mes de aplicación en el SIPREC. Generar, imprimir y enviar reportes de Estado Ejercicio por Partida y Calendario modificado autorizado a la 13 DPP. Estado Ejercicio por Partida. 14 Calendario modificado autorizado.
6.3 Diagrama de flujo (continúa). Página: 15 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Verificar si existen diferencias en el modificado Estado Ejercicio contra el reportado en el MAP. 14 Estado Ejercicio por Partida. Calendario modificado autorizado. Existen diferencias? 15 NO Firmar el Calendario modificado autorizado y el Estado Ejercicio por Partida, y entregar a la SSO. 18 Estado Ejercicio por Partida. SÍ Calendario modificado autorizado. Notificar a la SSO las modificaciones a realizar en SIPREC, indicar el número de adecuación presupuestaria. 16 Nota: En caso de requerirse, se sustituye la documentación soporte de las afectaciones presupuestarias a la Subdirección de Contabilidad. Recibir reportes firmados por el DPP y recabar en el Estado Ejercicio por Partida las firmas DGAOP y SGP. 19 Estado Ejercicio por Partida. Calendario modificado autorizado. Estado Ejercicio por Partida. Calendario modificado autorizado. Recibe correo electrónico y realiza las modificaciones necesarias en SIPREC. 17 Correo electrónico. Correo electrónico. Remitir copia reporte de Estado Ejercicio por Partida y archivo electrónico a la SC para el cierre en el SIGC y conciliar las cifras 20 contables. Estado Ejercicio por Partida (impreso y electrónico). Nota: En caso de que la Subdirección de Contabilidad detecte diferencias, deberá notificarlas a las áreas de la DGPOP responsables para que se lleven a cabo las correcciones necesarias. 13 Descargar sistema PIPP en el módulo CONEP el archivo electrónico con la plantilla requerida para actualizar la información. 21 Archivo con la información presupuestaria al mes de corte. 22
6.3 Diagrama de flujo (continúa). Página: 16 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Generar y cargar el archivo de interfaz en el módulo CONEP con la información por clave presupuestaria. 22 Archivo con la información presupuestaria al mes de corte. Nota: En caso de recibir información de los Acuerdos de ministración de fondos, se incluirá en el Estado de Ejercicio por Partida. Verificar si existen diferencias entre la información presupuestaria módulo CONEP PIPP y el SIPREC. 23 Archivo electrónico información presupuestaria. Existen diferencias? 24 NO Imprimir el reporte de Conciliación Ramo módulo CONEP sistema PIPP. 26 Reporte Conciliación Ramo. de SÍ Revisar en coordinación con la DPP, diferencias en el modificado y ejercido a los DPPR y de DRP. 25 Conciliación CONEP-SIPREC (electrónico). 22 Entregar reportes de Estado Nota: La Subdirección de Soporte Ejercicio por Partida, Operativo queda en espera de la Calendarios información relacionada con el SII, ejercido y autorizado, reporte conforme a la actividad número 30 de conciliación a la presente procedimiento. 27 DGAOSOC. Edo. Ejercicio por Partida. Calendario ejercido. Calendario modificado autorizado. Reporte de Recibir copia Estado Conciliación Ejercicio por partida, elaborar Ramo. estados financieros contables y remitir a DGAOSOC para su firma. 28 Edo. Ejercicio por Partida. Estados financieros contables 29
6.3 Diagrama de flujo. Página: 17 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Recibir los reportes firmados y los estados financieros, verificar el cierre en SICOEP y archivar. 29 Estados financieros contables. Edo. Ejercicio por Partida. Nota: En caso de no recibir la documentación original en un plazo mayor a 10 días hábiles, solicita al área correspondiente los documentos faltantes. Calendario ejercido. Calendario modificado autorizado. Reporte Conciliación Ramo. de Recibir mediante correo electrónico los acuses de envío SII de las diferentes áreas de la SRE. 30 Correo electrónico. Nota: En caso de no recibir los acuses en las fechas establecidas, se remitirá al SII la información mes anterior como preliminar. Generar y transmitir al SII los formatos de conformidad con la fecha establecida por la SHCP e imprimir reporte. 31 Formatos SII. Monitoreo y acuses por informante. Entregar original reporte de monitoreo y acuses por informante emitido por SII a la DGAOSOC y archivar copia reporte. 32 Monitoreo y acuses por informante. Recibir reporte y archivar. 33 Monitoreo y acuses por informante. FIN
Página: 18 de 36 DGPOP y Dirección de Programación 6.4 Anexos.
Página: 19 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Anexo 1 Relación de informes Sistema Integral de Información (SII) Relación de informes Sistema Integral de Información (SII) Anexo 1 Nombre informe Área responsable de su elaboración Periodicidad / Fecha de entrega 141 Presupuesto Gobierno Federal, Original Anual D.G.A. de Organización, 142 Presupuesto Gobierno Federal, Ejercido Soporte Operativo y Mensual, conforme calendario Contabilidad 143 Presupuesto Gobierno Federal, Modificado Mensual, conforme calendario 145 Explicaciones a las variaciones en el flujo de efectivo, acumulado al mes contra programa original Mensual, conforme calendario 146 Explicaciones a las variaciones en el flujo de efectivo, acumulado al mes contra programa modificado D.G.A. de Operación Presupuestal Mensual, conforme calendario 147 Explicaciones a las Variaciones Gasto Acumulado Ejercido contra Año Anterior Mensual, conforme calendario 321 Análisis Programático Funcional para Dependencias, Original Anual 322 Análisis Programático Funcional para Dependencias, Ejercido Mensual, conforme calendario 323 Análisis Programático Funcional para Dependencias, Modificado Mensual, conforme calendario 331 Gasto programable gobierno federal por entidad federativa - Original D.G.A. de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad Anual 332 Gasto programable gobierno federal por entidad federativa - Observado Mensual, conforme calendario 333 Gasto programable gobierno federal por entidad federativa - Modificado Mensual, conforme calendario 340 Acuerdos de Ministración de Fondos (Pagos) Mensual, conforme calendario 541 Personal ocupado y pago de sueldos y salarios en Dependencias. Programa original Anual 542 Personal ocupado y pago de sueldos y salarios en Dependencias. Observado D.G. de Servicio Exterior y Recursos Humanos Mensual, conforme calendario 543 Personal ocupado y pago de sueldos y salarios en Dependencias. Programa modificado Mensual, conforme calendario
Página: 20 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Calendario ejercido. (continúa)
Página: 21 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Calendario ejercido. (continúa)
Página: 22 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Calendario ejercido.
Página: 23 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Calendario modificado autorizado.
Página: 24 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Monitoreo y acuses por informante
Página: 25 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Estados financieros contables (continúa).
Página: 26 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Estados financieros contables (continúa).
Página: 27 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Estados financieros contables (continúa).
Página: 28 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Estados financieros contables.
Página: 29 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Estado Ejercicio por Partida
Página: 30 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Estado Ejercicio por Partida
Página: 31 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Estado Ejercicio por Partida.
Página: 32 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Estado Ejercicio por Partida.
Página: 33 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Conciliación ejercido SIPREC- SIAFF
Página: 34 de 36 DGPOP y Dirección de Programación Conciliación ejercido SIPREC- SIAFF
Página: 35 de 36 DGPOP y Dirección de Programación
Página: 36 de 36 DGPOP y Dirección de Programación