LEY DE ENTIDADES DE MICROFINANZAS Y DE ENTES DE MICROFINANZAS SIN FINES DE LUCRO (Decreto 25-2016). Sept. 2016
Quienes ofrecen servicios de microfinanzas en Guatemala? Oferentes: Bancos del sistema Cooperativas Sociedades mutualistas Asociaciones comunitarias de desarrollo Empresas comunitarias asociativas Organizaciones privadas de desarrollo (OPD s) Organizaciones no gubernamentales (ONG s) Fundaciones Asociaciones civiles Entre otros.
Instituciones que otorgan microcréditos En Guatemala se considera que aproximadamente 300 entidades microfinancieras no cuentan con alguna regulación o supervisión especifica de microfinanzas. Algunas de estas organizaciones están agrupadas en redes de microfinanzas. Los bancos del sistema atienden microcréditos, siendo dicho segmento al 31 de julio de 2016, el 1.66% del total de la cartera.
Banca de consumo Vrs. Microfinanzas CARACTERISTICAS CONSUMO MICROEMPRESAS Lugar de la evaluación En oficina En terreno, viendo la microempresa Flujo de dinero Estable Inestable Documentos Existen formales Son informales o no existen Aspectos a evaluar Una persona La microempresa, su gestor o grupo familiar
Microempresas en Guatemala La Revista Summa Diagnostico de la Pymes en Centroamérica, julio 2015, indica que las MIPYMES de Guatemala generan alrededor de 4.8 millones de puestos de trabajo. El Reporte Nacional de la internacional Global Entrepreneurship Monitor (GEM) 2012, colocó a Guatemala en la posición 9 del ranking de emprendimiento (el estudio evaluó 54 países). La Encuesta Nacional de Empleos e Ingresos 2-2014 del Instituto Nacional de Estadística (INE), establece una Población Económicamente Activa (PEA) de 6.3 millones de personas, de la cual el 65.8% opera en el sector informal.
Microempresas en Guatemala El Centro de Investigaciones Económicas Nacionales (CIEN) cita que el Directorio Nacional de Empresas y Locales tiene registradas más de 195,200 empresas en Guatemala y de estas, cerca de 95% son microempresas. En cuanto a su naturaleza jurídica, 90% de ellas están organizadas bajo la figura de propietario individual y 8% bajo sociedad anónima. En el caso de Guatemala, el sector agrícola y el comercio prevalecen dentro de la estructura productiva del país y en dichos sectores las MIPYMES ocupan 54% del total de empresas. Revista Summa Diagnóstico de la Pymes en Centroamérica
Bases de la Ley Actividades de microfinanzas y principios básicos para una supervisión bancaria eficaz (2010). Guía de regulación y supervisión de microfinanzas (2012). Principios y prácticas para la regulación y supervisión de las microfinanzas (2003). Mejores prácticas internacionales y legislación comparada (Perú, Ecuador y Bolivia).
Beneficios esperados Fortalecimiento de la Infraestructura Financiera del País bajo un marco regulatorio con estándares internacionales que es parte integral del marco jurídico del sistema financiero nacional Mayor inclusión financiera facilita la canalización de recursos a sectores con acceso limitado al crédito Aprox. 40% PIB Aprox. 87% empleos Todo lo cual coadyuvará a generar: Fuentes de empleo Inversión en empresas existentes o nuevas Ingreso de los hogares Calidad de vida
Principales aspectos de la Ley Microcréditos Consumo y Vivienda (reglamento) BANCO Inversiones en bancos según reglamento * MAC US$5.0 millones 1% * 3% * Vinculados MIC US$1.8 millones EMSFL Apoyo mediante Políticas Públicas (fondeo, SDE, otros) Registro en el MINECO Envío y divulgación de información * Como porcentaje del patrimonio computable Depositantes Inversionistas Préstamos, donaciones, capital propio Supervisión de la SIB Autorización de constitución por parte de la JM
Principales aspectos de la Ley EL MARCO LEGAL ES VOLUNTARIO Y GRADUAL Las IMFs pueden elegir entre diversas opciones de acuerdo a su interés institucional Continuarán operando con la misma misión y visión No registrarse Registro en el MINECO Constituyen una MIC Constituyen una MAC Para optar a financiamiento de acuerdo a políticas públicas Deciden transformarse en una MAC Supervisión: SIB
Servicios Operaciones activas Operaciones pasivas Principales aspectos de la Ley Recibir depósitos de ahorro Descripción MAC MIC Recibir depósitos a plazo Crear y negociar bonos y pagarés Obtener créditos de instituciones financieras u otras entidades Crear y negociar obligaciones subordinadas Realizar operaciones de reporto Otorgar microcréditos (incluyendo microcréditos de consumo y vivienda) Otorgar créditos a Microfinancieras de Inversión y Crédito y a los Entes de Microfinanzas sin Fines de Lucro Invertir en títulos valores Constituir depósitos en bancos del país y extranjeros; así como realizar operaciones de reporto Cobrar y pagar por cuenta ajena; remesas familiares; transferencia de fondos; compra y venta de M/E; asistencia técnica; capacitación y apoyar actividades de comercialización de micro y pequeñas empresas
Principales aspectos de la Ley Divulgar información al público Proporciones Globales M/E Con opción de realizar inversiones en títulos líquidos MAC Reserva de Liquidez (reglamento) Precios, estados financieros, etc. MIC Calificación de riesgos Auditorías externas GOBIERNO CORPORATIVO SIRC Bancos RIESGO DE CRÉDITO Adecuación de capital (10%) Políticas, procesos integrales y sistemas de control interno Evaluación de la capacidad de pago del deudor Valuación de activos Registro Contable Garantías
Principales aspectos de la Ley BANCOS MAC MIC Fondo para la Protección del Ahorro -FOPA- Creación del Fondo de Garantía para Depositantes e Inversionistas en Entidades de Microfinanzas -FOGADIM- Aporte del Estado Aporte del Estado Cuota Cobertura hasta Q. 20, 000. 00 Cuota
Principales aspectos de la Ley Regularización por deficiencia patrimonial Exclusión de activos y pasivos Cuota de Supervisión (no excederá del uno por millar sobre el activo) Régimen sancionatorio La 2da. infracción, el doble de la primera La 1a. infracción, sanción de 500 a 40,000 U s La 3era. infracción, el doble de la segunda El valor de cada unidad de multa será de US$ 1.00 Los ingresos por multas impuestas incrementarán el FOGADIM
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