Autorización Estados Financieros y aplicación de presupuesto Octubre 2013. y propuesta de modificación presupuestal.
Estado de Situación Financiera al 31 de Octubre de 2013 A C T I V O Circulante Efectivo y Equivalentes Bancos/Tesorería 290,856.24 Inversiones Temporales (Hasta 3 Meses) 17,907,488.81 Cuentas Por Cobrar A Corto Plazo 4,029,583.00 Deudores Diversos Por Cobrar A Corto Plazo 2,646.84 Deudores Por Anticipos De La Tesorería 5,000.00 TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 22,235,574.89 89% Activo No Circulante Bienes Muebles Muebles de Oficina y Estantería $ 415,676.72 Depreciación Acumulada de Muebles de Oficina y Estantería 178,880.80 $ 236,795.92 Muebles Excepto de oficina y estanteria 6,811.35 Depreciación Acumulada de Muebles Excepto de oficina y estanteria 6,811.35 0.00 Equipo de cómputo y de tecnología de la 1,468,737.42 Depreciación Acumulada de Equipo de cómputo y de tecnología de la 861,924.65 606,812.77 Otros Mobiliarios y Equipo de Administración 204,420.57 Depreciación Acumulada de Otros Mobiliarios y Equio de Administración 121,473.01 82,947.56 Camaras fotográficas y de video 12,146.58 Depreciación Acumulada de Camaras fotográficas y de video 5,735.04 6,411.54 Automoviles y Camiones 1,063,661.00 Depreciación Acumulada de Automoviles y Camiones 754,734.50 308,926.50 Sistemas de aire acondicionado, calefacción 135,374.08 Depreciación Acumulada de Sistemas de aire acondicionado, ca 85,474.60 49,899.48 Equipo de Comunicación y Telecomunicaciónes 50,954.03 Depreciación Acumulada de Equipo de Comunicación y Telecom 45,097.97 5,856.06 Otros Equipos 169,705.54 Depreciación Acumulada de Otros Equipos 142,305.65 27,399.89 1,325,049.72 Activos Intangibles Software 1,155,595.83 Amortización Acumulada de Software 748,389.64 407,206.19 Licencias Informáticas e Intelectuales 336,590.00 Amortización Acumulada de Licencias Informaticas 278,263.73 58,326.27 465,532.46 Activos Diferidos Anticipos A Largo Plazo 4,230.00 Beneficios Al Retiro De Empleados Pagados Por Adelantado 815,230.20 819,460.20 TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 2,610,042.38 11% SUMA DEL ACTIVO $ 24,845,617.27 100%
Estado de Situación Financiera al 31 de Octubre de 2013 P A S I V O A Corto Plazo Administración Servicios Personales Por Pagar A Corto Plazo 178,920.61 Retenciones Y Contribuciones Por Pagar A Corto P. 347,563.91 SUMA DE PASIVO $ 526,484.52 2% C A P I T A L Hacienda Publica/Patrimonio PATRIMONIO $ 93,950.00 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 9,090,658.36 RESULTADO EJERCICIOS 2012-183,075.01 RESULTADO EJERCICIO 15,317,599.40 SUMA DE CAPITAL $ 24,319,132.75 98% SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL $ 24,845,617.27 100%
Aplicación presupuesto 2013 CONCEPTO REAL DEL MES DE PPTO. DEL MES DE INGRESOS % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE PPTO. ACUMULADO AL MES DE % de Diferencia Subsidio Municipal 1,339,093.00 1,339,093.00 0% 15,960,644.00 15,960,644.00 0% Proyectos Ejecutivos Institucionales 0.00 0.00 0% 7,462,000.00 7,462,000.00 0% Proyectos Recurso Habitat 0.00 2,910,938.80 0% 0.00 2,910,938.80-100% Otros Ingresos Financieros 53,506.17 479,166.67-89% 427,234.07 516,666.70-17% Productos Que Generan Ingresos Corrientes 4,150.00 5,416.67-23% 43,300.00 54,164.30-20% Remanente de ejercicios anteriores 0.00 0.00 0% 4,851,800.00 4,851,800.00 100.00 TOTAL DE INGRESOS 1,396,749 4,734,615-70% 28,744,978 31,756,214-9% EGRESOS Servicios Personales 1,188,010.23 1,185,564.50 0% 8,658,177.31 9,362,496.75-8% Materiales y Suministros 20,755.88 30,412.00-32% 207,944.34 526,620.00-61% Servicios Generales 1,100,922.53 5,396,674.33-80% 3,739,040.02 16,999,225.33-78% Bienes Muebles e Inmuebles 385,955.09 381,000.00 0% 523,938.08 1,941,000.00-73% TOTAL DE EGRESOS 2,695,643.73 6,993,650.83-61% 13,129,099.75 28,829,342.08-54% DIFERENCIA INGRESOS MENOS EGRESOS = FLUJO OPERATIVO (1,298,894.56) (2,259,035.69) 15,615,878.32 2,926,871.72
Aplicación presupuesto 2013 DESGLOSE DE SERVICIOS GENERALES REAL DEL MES DE Proyectos Ejecutivos Institucionales Actualización del Plan Municipal de Desarrollo.Actualización del Plan Estratégico de la Ciudad, León Hacia el Futuro, Visión 2040 408,341.04 PPTO. DEL MES DE % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE PPTO. ACUMULADO AL MES DE % de Diferencia $ $ - 100% 356,702.12 $ 2,632,000.00-86% Zonas industriales $ 135,000.00 $ - 100% $ 315,000.00 $ 850,000.00-63% Actualización del Programa municipal de desarrollo urbano y ordenamiento ecológico territorial $ 86,946.13 $ - 100% $ 259,693.77 $ 1,355,000.00-81% Seminario Internacional Les Ateliers de Cergy (Los Talleres de Cergy) $ 90,874.41 $ - 100% 403,158.45 $ 1,000,000.00-60% Diagnóstico básico de los aspectos técnicos y operativos del Sistema de residuos sólidos urbanos del Municipio de Léon Gto. (REETIQUETAR) $ - $ - 0% $ - $ 1,480,000.00-100% Estudios Programa de Operación y Desarrollo 2013 $ 273,760.00 $ - 0% $ 429,917.40 $ 1,700,000.00-75% Suma Proyectos de Inversión $ 994,921.58 $ - 0% $ 1,764,471.74 $ 9,017,000.00-80%
Aplicación presupuesto 2013 DESGLOSE DE SERVICIOS GENERALES Otros Servicios REAL DEL MES DE PPTO. DEL MES DE % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE PPTO. ACUMULADO AL MES DE % de Diferencia Servicios Basicos 17,382.06 30,100.00-42% 174,877.44 275,500.00-37% Servicios Personales, Consultoria Administativa, Auditoría, Técnica -20,454.55 5,182,738.80-100% 1,004,971.58 5,405,452.80-81% Servicios financieros, bancarios y comerciales 482.56 1,250.00-61% 6,446.76 14,350.00-55% Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación.- 28,580.81 36,230.00-21% 327,445.76 1,497,070.00-78% Servicios de comunicación social y publicidad.- 0.00 44,722.53 0% 7,917.00 52,722.53-85% Servicios de traslado y viáticos.- 55,520.52 64,683.00-14% 156,669.64 296,830.00-47% Servicios oficiales.- 24,489.55 36,950.00-34% 296,240.10 440,300.00-33% Suma otros servicios $ 106,000.95 $ 5,396,674.33-98% $ 1,974,568.28 $ 7,982,225.33-75% Total servicios generales $ 1,100,922.53 $ 5,396,674.33-80% $ 3,739,040.02 $ 16,999,225.33-78%
Detalle Recurso para Estudios Presupuestado Contratado En proceso Comprometido Actualización del Plan Municipal de Desarrollo.Actualización del Plan Estratégico de la Ciudad, León Hacia el Futuro, Visión 2040 $ 3,402,000.00 $ 2,393,197.22 $ 1,008,353.00 $ 449.78 Comisión de coordinación (Solicitud del Consejo) $ 487,200.00 Comisión de Infraestructura y Equipamiento Urbano $ 226,896.00 Comisión de Educación y Cultura (Educación) $ 192,046.32 Taller Consulta Ciudadana (Educación) $ 4,524.00 Comisión de Educación y Cultura (Cultura) $ 192,328.00 Comisión Rumbo Economico $ 200,000.00 Taller Consulta Ciudadana (Rumbo Economico) $ 18,825.90 Comisión de Salud $ 203,000.00 Comisión de Buen Gobierno $ - Orientación de la Visión $ 68,847.00 $ 121,153.00 Visión Infantil $ 100,000.00 Visión Juvenil (Solicitud del Consejo) $ 300,000.00 Visión de la tercera Edad $ 87,986.00 Taller Comités de Colonos y Delegados Rurales $ 324,800.00 Taller en Poligonos de Pobreza $ 873,944.00
Detalle Recurso para Estudios Presupuestado Contratado En proceso Comprometido Zonas industriales $ 1,100,000.00 $ 1,100,000.00 $ - $ - Evaluación Ambiental estrategica para el aprovechamiento industrial y urbano de la reserva agricola Sur del Municipio de León de los Aldama, Guanajuato $ 650,000.00 Diagnóstico de zonas industriales $ 450,000.00 Actualización del Programa municipal de desarrollo urbano y ordenamiento ecológico territorial $ 1,500,000.00 $ 540,085.23 $ 345,758.88 $ 614,155.89 Comisión de Desarrollo Sustentable Taller Consulta Ciudadana (Desarrollo Sustentable) $ 26,181.32 Comisión de Vivienda $ 496,835.00 Taller Consulta Ciudadana (Vivienda) $ 17,068.91 Registro de Patrimonio Cultural de la Ciudad Historica de León y sus zonas monumental, historica y urbana $ 345,758.88 Seminario Internacional Les Ateliers de Cergy (Los Talleres de Cergy) $ 1,000,000.00 $ 422,460.85 $ 577,539.15 Gastos varios $ 63,689.80 Honorarios (Mayo y Aude periodo agosto-dic) $ 358,771.05 Total de Proyectos Estrategicos $ 5 982,000.00+1 124,000.00 $ 7,002,000.00 $ 4,455,743.30 $ 1,354,111.88 $ 1,192,144.82 RECURSO REETIQUETADO Presupuestado Contratado En proceso Comprometido Diagnóstico básico de los aspectos técnicos y operativos del Sistema de residuos sólidos urbanos del Municipio de Léon Gto. $ 1,480,000.00 $ 1,300,176.00 $ 179,824.00 Estudio de calidad ambiental en la zona de influencia de ladrilleras $ 406,000.00 Modelo integral de movilidad, etapa 2013 $ 600,000.00 Equipamiento Urbano y Vivienda (Desarrollo Urbano y Vivienda) $ 294,176.00
Detalle Recurso para Estudios Presupuestado Contratado En proceso Comprometido Estrategia de paisaje Urbano y Operación del primer cuadro del Centro Historico de León $ 452,400.00 Transporte Vialidad y Movilidad $ 79,824.70 Plan de manejo sustentable y mejora de la calidad de vida de los habitantes de microcuencas Duarte, Codornices y Nuevo valle de moreno $ 180,000.00 Estudio de Ingeniería de Tránsito para la movilidad de un Par Vial conformado por el Blvd. Adolfo López Mateos y Arroyo la Patiña para el tramo del Blvd. Juan Alonso de Torres al Blvd. José María Morelos $ 235,575.00 $ - Área natural protegida Sierra de Lobos UMA s, zona poniente $ 284,200.00 Proceso de Incubación, impulso y seguimiento a la Agencia de Desarrollo del Barrio Arriba $ 278,400.00 Encuesta anual para el desarrollo 2013 $ 250,000.00 Estudio sobre "Plantas en el Paisaje Urbano del Municipio de León, Gto." $ 290,000.00 Elaboración de publicación con el proceso de revisión estratégica para la Ciudad de León $ 440,800.00 Total Aplicado en Estudios del Programa de Operación y Desarrollo $ 2,495,800.00 $ 2,050,399.70 $ 440,800.00 $ 4,600.30 Elaboración de Reglamento Interno del Instituto Municipal de Planeación $ 200,000.00 $ 174,000.00 $ 26,000.00 TOTAL DEL RECURSO COMPROMETIDO INCLUYE RECURSO HABITAT $ 13,683,415.92 RECURSO POR COMPROMETER $ 184,874.08 TOTAL MONTO DE ESTUDIOS $ 13,868,290.00 DEVENGADO 2013 Habitat a Devolver POR DEVENGAR 2014 $ 9,691,609.45 $ 47,058.08 $3,944,748.38
Detalle Recurso para Estudios CONCEPTO Presupuestado Contratado En proceso A devolver Mpio. En cierrre RECURSO HABITAT 2013 $ 2,910,938.80 Modificación Presupuestal $ 220,448.80 Disponible para contratar $ 2,690,490.00 $2,643,431.92 $ 47,058.08 "Estudio de Identidad Urbana y Paisajística de la Ciudad de León " número de obra 110201PD003 $298,120.00 "Estrategia de Actividades productivas para la Superacón de la pobreza Urbana enel Polígono Medina" número de obra 110201PD004 $299,999.20 "Proyecto de Mejoramiento Urbano en León I " número de obra 110201PD005 $299,280.00 "Estratégia de Actividades productivas para la superación de la pobreza Urbana en el Polígono 10 de Mayo " número de obra 110201PD006 $298,840.00 "Proyecto de Regeneración Urbana en el entorno de la Estación de Ferrocarril"número de obra 110201PD009 $272,532.72 "Estrategia de mejoramiento urbano en Villas de San Juan" número de obra 110201PD010 $298,120.00 "Reglamento de convivencia Vecinal" número de Obra 110201PD011 $289,000.00 "Estratégia de Intervención comunitaria para prevenir la violencia en el Polígono Hábitat 11001 y su entorno" número de obra 110203DS029 $296,960.00 "Estratégia de Intervención comunitaria para prevenir la violencia en el Polígono Hábitat 11017 y su entorno " número de obra 110203DS027 $290,580.00 Recurso Adicional 30 de Julio $ 1,000,000.00 Licenciamiento $ 1,000,000.00
Propuesta de Modificación Presupuestal Noviembre 2013 INGRESOS Presupuesto Modificado al 16 de Octubre 2013 SUPLEMENTO DISMINUCIÓN $ $ 18,638,830.00 Presupuesto Modificado al 13 de Noviembre 2013 Subsidio Municipal 18,638,830.00 Proyectos Ejecutivos Institucionales $ 5,982,000.00 $ 5,982,000.00 Diagnóstico básico de los aspectos técnicos y operativos del Sistema de residuos sólidos urbanos del Municipio de Léon Gto. $ 1,480,000.00 $ 1,480,000.00 $ - Estudio de calidad ambiental en la zona de influencia de ladrilleras $ 406,000.00 $ 406,000.00 Modelo integral de movilidad, etapa 2013 $ 600,000.00 $ 600,000.00 Equipamiento Urbano y Vivienda (Desarrollo Urbano y Vivienda) Centro Historico $ 474,000.00 $ 474,000.00 Recurso Programa Habitat $ 2,910,938.80 $ - $ 220,448.80 $ 2,690,490.00 Ingresos Financieros $ 525,000.00 $ 525,000.00 Productos que generan ingresos corrientes $ 65,000.00 $ 65,000.00 Patrimonio $ 4,851,800.00 $ 4,851,800.00 TOTAL DE INGRESOS $ 34,453,568.80 $ 1,480,000.00 $ 1,480,000.00 $ 34,233,120.00 EGRESOS Servicios Personales $ 14,242,448.42 $ - $ 14,242,448.42 Materiales y Suministros $ 584,100.00 $ - $ 584,100.00 Servicios Generales $ 3,597,281.57 $ - $ 3,597,281.57 Servicios Generales (Estudios) $ 14,088,738.80 $ 220,448.80 $ 13,868,290.00 Bienes Muebles e Inmuebles $ 1,941,000.00 $ 1,941,000.00 TOTAL DE EGRESOS $ 34,453,568.80 $ - $ 220,448.80 $ 34,233,120.00 En este mes el H. Ayuntamiento autorizo la reasignación de recursos y se disminuye el recurso habitat porque el estudio Estrategia de intervención comunitaria para prevenir la violencia (Retos y oportunidades de la población indígena en el municipio de León) no fue aprobado
Propuesta de Modificación Presupuestal Noviembre 2013 Número de Cuenta TRASPASO DE RECURSOS 3341 Servicios de capacitación.- 120,000.00 3521 Instalación, reparación y mantenimiento de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo.- 150,000.00 Presupuesto Modificado al 16 de Octubre 2013 SUPLEMENTO DISMINUCIÓN $ 50,000.00 Presupuesto Modificado al 13 de Noviembre 2013 $ $ 70,000.00 $ $ 50,000.00 $ 100,000.00 3831 Congresos, convenciones y eventos especiales $ - $ 100,000.00 $ 100,000.00 5151 Equipo de cómputo y de tecnologías de la información.- $ 274,000.00 $ 8,000.00 $ 266,000.00 5191 Otros Mobiliarios y equipos de administración $ 56,000.00 $ 8,000.00 $ 64,000.00 TOTAL TRASPASOS $ 108,000.00 $ 108,000.00 En el mes de noviembre se compro el equipo de sonido para la sala de Consejo, el cual es de utilidad para algunos talleres y es movil, tambien es necesario tener recurso en la cuenta de congresos, convenciones y eventos especiales porque en esta cuenta se considera la inversión para la realización de los talleres ciudadanos. 1323 Gratificación fin de año.- El recurso se tiene presupuestado en el mes de diciembre y se solicita hacer un traspaso a noviembre para el pago anticipado de aguinaldo por la cantidad de $ 90,000.00 con el objetivo de que se puedan aprovechar las ofertas y condiciones de mercardo del programa denominado "El Buen Fin"
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Estado de Situación Financiera Cuentas Por Cobrar A Corto Plazo.- La cuenta representa las facturas pendientes de pago del municipio correspondientes al subsidio del mes de noviembre $ 1 339,093.00 y el recurso hábitat por $ 2 690,490.00 Servicios personales por pagar a corto plazo.- provisión del IMSS, Cesantía y Vejez e Infonavit del mes de Octubre y 5to Bim. 2013, se paga a más tardar el 17 del mes siguiente. Retenciones y contribuciones por pagar.- corresponde a los conceptos de Infonacot e Infonavit, impuesto sobre nomina y retenciones de I.S.R. por honorarios. Aplicación de Presupuesto Interés Financieros.- Interés bancario generado por la inversión Servicios Personales.- En este mes se pagaron 3 catorcenas, tenemos el presupuesto para cuatro plazas que están pendientes de contratar. Materiales y Suministros.- Solo se esta comprando lo necesario para no generar existencias adicionales, lo que implica ahorros. En algunos rubros tenemos desfasado el gasto. Servicios Generales.- Hubo pagos de estudios ya contratados y en el mes de octubre se contrato todo el recurso hábitat así como varios estudios, el recurso esta comprometido pero no devengado. Bienes Muebles e Inmuebles.- Durante el mes de octubre nos entregaron Equipo de Computo y parte del Software, el faltante en el mes de noviembre.