Autorización Estados Financieros y Aplicación del Presupuesto Agosto 2014 Propuesta de Modificación Presupuestal Septiembre 2014

Transcripción

1 Autorización Estados Financieros y Aplicación del Presupuesto Agosto 2014 Propuesta de Modificación Presupuestal Septiembre 2014

2 A C T I V O Circulante Efectivo y Equivalentes Bancos/Tes orería 880, Inversiones Temporales (Hasta 3 Meses) 12,229, Cuentas Por Cobrar A Corto Pl azo 1,630, Deudores Diversos Por Cobrar A Corto Plazo 31, Deudores Por Anti ci pos De La Tes orería 5, TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 14,776, % Activo No Circulante Bienes Muebles Muebles de Oficina y Estantería $ 415, Depreciación Acumulada de Muebles de Oficina y Estantería 209, $ 206, Muebles Excepto de oficina y estanteria 6, Depreciación Acumulada de Muebles Excepto de oficina y es tanteri a 6, Equipo de cómputo y de tecnología de la 1,481, Depreciación Acumulada de Equipo de cómputo y de tecnol ogía de l a 1,028, , Otros Mobiliarios y Equipo de Administración 212, Depreciación Acumulada de Otros Mobiliarios y Equio de Admi ni s traci ón 137, , Camaras fotográfi cas y de vi deo 12, Depreci aci ón Acumul ada de Camaras fotográfi cas y de vi deo 8, , Automovi l es y Cami ones 1,063, Depreci aci ón Acumul ada de Automovi l es y Cami ones 857, , Sistemas de aire acondicionado, calefacción 167, Depreciación Acumulada de Sistemas de aire acondicionado, 107, , Equipo de Comunicación y Telecomunicaciónes 50, Depreciación Acumulada de Equipo de Comunicación y Teleco 47, , Otros Equi pos 169, Depreci aci ón Acumul ada de Otros Equi pos 149, , ,027, Activos Intangibles Software 2,270, Amorti zaci ón Acumul ada de Software 785, ,484, Li cenci as Informáti cas e Intel ectual es 336, Amorti zaci ón Acumul ada de Li cenci as Informati cas 287, , ,533, Activos Diferidos Anticipos A Largo Plazo 4, Benefi ci os Al Reti ro De Empl eados Pagados Por Adel antado 1,038, ,043, TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 3,604, % SUMA DEL ACTIVO $ 18,381, % Estado de Situación Financiera al 31 de Agosto 2014

3 P A S I V O A Corto Plazo Administración Servicios Personales Por Pagar A Corto Plazo 203, Proveedores por pagar A Corto Plazo 247, Retenciones Y Contribuciones Por Pagar A Corto P. 230, % SUMA DE PASIVO $ 682, C A P I T A L Hacienda Publica/Patrimonio PATRIMONIO $ 93, RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 9,170, RESULTADO EJERCICIOS , RESULTADO EJERCICIOS ,702, RESULTADO EJERCICIO 1,846, SUMA DE CAPITAL $ 17,699, % SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL $ 18,381, % Estado de Situación Financiera al 31 de Agosto 2014

4 CONCEPTO REAL DEL MES DE AGOSTO PPTO. DEL MES DE AGOSTO % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE AGOSTO PPTO. ACUMULADO AL MES DE AGOSTO % de Diferencia INGRESOS Subsidio Municipal 1,630, ,630, % 13,047, ,047, % Estudios Institucionales % 1,000, ,000, % Otros Ingresos Financieros 22, , % 237, , % Productos Que Generan Ingresos Corrientes 1, , % 20, , % Remanente de ejercicios anteriores % 4,147, ,147, % TOTAL DE INGRESOS 1,655,560 1,661,398 0% 18,452,673 18,437,062 0% EGRESOS Servicios Personales 932, ,118, % 7,252, ,042, % Materiales y Suministros 32, , % 183, , % Servicios Generales 300, , % 6,653, ,868, % Bienes Muebles e Inmuebles % 36, , % TOTAL DE EGRESOS 1,265,354 1,388,628-9% 14,126,538 17,852,870-21% DIFERENCIA INGRESOS MENOS EGRESOS = FLUJO OPERATIVO 390, ,770 4,326, ,192 Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Agosto de 2014

5 REAL DEL MES DE AGOSTO PPTO. DEL MES DE AGOSTO % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE AGOSTO PPTO. ACUMULADO AL MES DE AGOSTO % de Diferencia CONTRATADO POR DEVENGAR POR CONTRATAR PRESUPUESTO ANUAL Actualización del Plan Municipal de Desarrollo.Actualización del Plan Estratégico de la Ciudad, León Hacia el Futuro, Visión 2040 $0.00 $0.00 0% $1,445, $ 1,445, % $ 1,445, Zonas industriales $0.00 $0.00 0% $487, $ 487, % $ 487, Actualización del Programa municipal de desarrollo urbano y ordenamiento ecológico territorial $0.00 $0.00 0% $357, $ 357, % $ 602, $ 959, Recurso reasignado: Movilidad, Desarrollo Urbano y vivienda, Diagnóstico de calidad ambiental zona ladrilleras. $0.00 $0.00 0% $1,264, $ 1,264, % $ 1,264, Estudios Programa de Operación y Desarrollo 2013 $80, $80, % $1,757, $ 1,757, % $ 323, $ 10, $ 2,091, Estudios Institucionales $0.00 $0.00 0% $12, $ 12, % $ 729, $ 257, $ 1,000, Agencia Barrio Arriba $20, $ % $20, $ % $ - Suma Proyectos de Inversión $101, $80, % $5,345, $5,325, % $1,053, $871, $7,249, Otros Servicios Servicios Basicos 17, , % 140, , % Servicios de vigilancia e impresiones oficiales 50, , % 316, , % Servicios financieros, bancarios y comerciales % 3, , % Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conserv 56, , % 429, ,225, % Servicios de comunicación social y publicidad % 14, , % Servicios de traslado y viáticos.- 8, , % 74, , % Servicios oficiales.- 65, , % 328, , % Suma otros servicios $ 199, $ 166, % $ 1,308, $ 2,542, % Total servicios generales $ 300, $ 247, % $ 6,653, $ 7,868, % Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Agosto de 2014

6 CONCILIACION DEL ESTADO DE RESULTADOS CON EL PRESUPUESTO AL MES DE AGOSTO DE 2014 Resultado del Ejercicio 1,846, Menos Subsidio del mes de Septiembre facturado en Agosto -$ 1,630, Más remanente considerado $ 4,147, Ménos Bienes Muebles -$ 36, $ 2,479, Saldo conciliado 4,326, Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Agosto de 2014

7 INGRESOS Cuarta Modificación Presupuestal 09 -Julio AMPLIACIÓN REDUCCIÓN Propuesta de Modificación Presupuestal Septiembre 2014 Quinta Modificación Presupuestal 10 -Septiembre Subsidio Municipal $ 20,570, $ 20,570, Ingresos Financieros $ 300, $ 300, Productos que generan ingresos corrientes $ 65, $ 65, Patrimonio $ 6,236, $ 410, $ 6,646, TOTAL DE INGRESOS $ 27,172, $ 410, $ - $ 27,582, EGRESOS Plan Anual de Operación y Desarrollo $ 27,172, $ 297, $ 87, $ 27,382, Servicios Personales $ 15,309, $ - $ - $ 15,309, Materiales y Suministros $ 527, $ 30, $ - $ 557, Materiales y útiles de tecnologías de la información y comunicaciones $ 20, $ Combustibles, lubricantes y aditivos destinados para actividades operativas.- $ 9, Combustibles, lubricantes y aditivos destinados para actividades administrativas.- $ 1, Servicios Generales (Sin considerar Estudios) $ 3,609, $ 267, $ 87, $ 3,789, Servicio de energía eléctrica.- $ 5, Servicio telefonía celular.- $ 5, Servicios de accesos de Internet, redes y procesamiento de información.- $ 20, Servicios de capacitación.- $ 30, Seguro de bienes patrimoniales.- $ 30, Servicios de jardinería y fumigación.- $ 210, Gastos de representación.- $ 7, Gastos de oficina y organización.- $ 7, Impuesto sobre nóminas.- $ 40, Servicios Generales (Estudios) $ 7,249, $ 7,249, Bienes Muebles e Inmuebles $ 477, $ - $ 477,000.00

8 Cuarta Modificación Presupuestal 09 -Julio AMPLIACIÓN REDUCCIÓN EGRESOS Casa Procurha (Agencia Barrio Arriba) $ - 200, Servicios Generales (Sin considerar Estudios) $ - 17, Servicio de energía eléctrica.- $ 8, Servicio de agua.- $ 1, Servicio telefonía tradicional.- $ 2, Servicios de limpieza y manejo de desechos.- $ 4, Gastos de oficina y organización.- $ 2, Servicios Generales (Estudios) $ - 182, Servicios de diseño, arquitectura, ingeniería y actividades relacionadas.- $ 182, Quinta Modificación Presupuestal 10 -Septiembre $ $ 200, $ $ 17, $ $ 182, TOTAL DE EGRESOS $ 27,172, $ 497, $ 87, $ 27,582, Propuesta de Modificación Presupuestal Septiembre 2014

9 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Bancos/Tesorería.- Saldo en Bancos Disponible Cuentas Por Cobrar A Corto Plazo.- Subsidio del mes de Septiembre, el cual se solicito la última semana de Agosto. Deudores Diversos Por Cobrar A Corto Plazo.- Anticipos de Aguinaldo devengado a los empleados el cual se descuenta en 8 (Ocho) catorcenas de acuerdo a política interna. Deudores Por Anticipos De La Tesorería.- Fondo Fijo de Caja Chica. Servicios Personales por pagar a corto plazo.- Provisión de cuotas patronales del IMSS mes de Agosto e INFONAVIT Y RCV 4to Bimestre Proveedores por pagar a corto plazo.- Provisión de facturas pendientes de pago de: Estudios y Proyectos Vía Trans, María Eugenia Pineda Velázquez, Ciatec A.C. Y Ultratech S.A. de C.V. Retenciones por pagar a corto plazo.- Impuesto sobre la renta, retención de impuesto cedular de servicios profesionales y provisión del impuesto cedular de nomina. Notas a los Estados Financieros

10 ESTADO DE RESULTADOS Se refleja en ingresos el subsidio del mes de Septiembre, facturado en Agosto. El municipio nos deposita en la primer semana del mes correspondiente al subsidio. Servicios personales.- Se pago un finiquito quedando la vacante del mismo. Materiales y Suministros.- En lo general no hubo cambios relevantes en este rubro. Servicios Generales.- Se contrato la Asesoría y Acompañamiento Agencia Barrio Arriba Casa Procurha Notas a los Estados Financieros

11 PRESUPUESTO El presupuesto asignado por el H. Ayuntamiento lo dividen en 12 pagos, razón por la cual el presupuesto de egresos no es igual al de ingresos de manera mensual, ya que rubros como la gratificación anual, primas vacacionales, indemnizaciones, estudios, no son proporcionales a los meses. Servicios Personales.- Se pago un finiquito quedando la vacante del mismo. Materiales y suministros.- Materiales y útiles de oficina, de impresión, y tecnologías de la información y comunicaciones.- Existen ahorros en este rubro. Material de limpieza.- Hay un ahorro del 32%. Material Eléctrico y electrónico y Materiales Complementarios.- llevado a cabo la ampliación del edificio. Este rubro no se ha ejercido debido a que no se ha Herramientas menores y materiales complementarios.- No hubo la necesidad de adquirir herramientas nuevas y materiales diversos. Notas al presupuesto ejercido

12 PRESUPUESTO Servicios Generales.- Servicios de accesos de Internet, redes y procesamiento de información.- Se realiza el pago de la plataforma de mailing Getresponse con vigencia a junio Servicios de diseño, arquitectura, ingeniería y actividades relacionadas ( Estudios).- El presupuesto se ejerció de acuerdo a lo presupuestado y se pago la realización de fotomontajes a la calzada de León. Servicios de Capacitación.-, Se pagaron capacitaciones de acuerdo al Plan Anual de Capacitación. Impresiones Oficiales.- Se pago la impresión de libro proyecto Barrio Arriba y Libro Ciclovías. Conservación y mantenimiento de inmuebles.- Se tienen presupuestados gastos de acondicionamiento con la obra de ampliación que esta pendiente. Servicios de traslado y viáticos.- Se llevan a cabo cargos a este rubro por salidas a comisión en el mes de Septiembre. Notas al presupuesto ejercido

13 INGRESOS Patrimonio.- Recurso recibido del municipio para este proyecto. EGRESOS Materiales y suministros.- Se da suficiencia presupuestal a Diciembre 2014, debido a que los insumos se incrementaron más del 4% que se tenía considerado. Servicios Generales (sin considerar estudios) Servicios de accesos de Internet, redes y procesamiento de información.- Contrato de internet con Iusacell, para ampliar banda ancha y mejorar el servicio a la red Seguro de bienes patrimoniales.- Se da suficiencia presupuestal para los seguros de autos, debido que al inicio no se contaba con presupuesto asignado suficiente Servicios de jardinería y fumigación.- Rehabilitación de las áreas verdes del Instituto Gastos de oficina y organización.- Se incrementaron las reuniones y en automático el consumo de insumos, como galletas, café, té, etc. Se elaboro un pre-cierre del ejercicio y se considera que en las partidas de Energía Eléctrica, Telefonía Celular, Capacitación, Gastos de representación e Impuesto sobre nomina, se tendrán ahorros por lo que se propone disminuirlas para dar suficiencia presupuestal a otras. Casa Procurha (Agencia Barrio Arriba) Para la atención de la agencia se firmo contrato de servicios profesionales con la empresa Estudio Entorno Vital, las oficinas se tienen con contrato de comodato y solo se pagaran los servicios básicos. Notas Propuesta Modificación Presupuestal