Autorización Estados Financieros y Aplicación del Presupuesto Octubre y Propuesta de Modificación Presupuestal de Noviembre 2014

Transcripción

1 Autorización Estados Financieros y Aplicación del Presupuesto Octubre y Propuesta de Modificación Presupuestal de Noviembre 2014

2 A C T I V O Circulante Efectivo y Equivalentes Bancos/Tesorería 949, Inversi ones Temporal es (Hasta 3 Meses) 12,278, Cuentas Por Cobrar A Corto Pl azo 1,630, Deudores Di versos Por Cobrar A Corto Pl azo 2, Deudores Por Anti ci pos De La Tesorería 5, TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 14,866, % Activo No Circulante Bienes Muebles Muebl es de Ofi ci na y Estantería $ 414, Depreci aci ón Acumul ada de Muebl es de Ofi ci na y Estantería 207, $ 206, Muebl es Excepto de ofi ci na y estanteri a 6, Depreciación Acumulada de Muebles Excepto de oficina y estanteri a 6, Equipo de cómputo y de tecnología de la 1,189, Depreciación Acumulada de Equipo de cómputo y de tecnol ogía de l a 737, , Otros Mobiliarios y Equipo de Administración 184, Depreciación Acumulada de Otros Mobiliarios y Equio de Admi ni straci ón 109, , Camaras fotográfi cas y de vi deo 22, Depreci aci ón Acumul ada de Camaras fotográfi cas y de vi deo 5, , Automovi l es y Cami ones 1,063, Depreci aci ón Acumul ada de Automovi l es y Cami ones 857, , Sistemas de aire acondicionado, calefacción 139, Depreciación Acumulada de Sistemas de aire acondicionado, 79, , Equi po de Comuni caci ón y Tel ecomuni caci ónes 43, Depreci aci ón Acumul ada de Equi po de Comuni caci ón y Tel eco 39, , Otros Equi pos 75, Depreci aci ón Acumul ada de Otros Equi pos 54, , ,040, Estado de Situación Financiera al 31 de Octubre 2014

3 Activos Intangibles Software 1,738, Amortización Acumulada de Software 253, ,484, Licencias Informáticas e Intelectuales 267, Amortización Acumulada de Licencias Informaticas 218, , ,533, Activos Diferidos Anticipos A Largo Plazo 4, Beneficios Al Retiro De Empleados Pagados Por Adelantado 1,038, ,043, TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 3,617, % SUMA DEL ACTIVO $ 18,484, % Estado de Situación Financiera al 31 de Octubre 2014

4 P A S I V O A Corto Plazo Administración Servicios Personales Por Pagar A Corto Plazo 191, Proveedores por pagar A Corto Plazo 472, Retenciones Y Contribuciones Por Pagar A Corto P. 327, % SUMA DE PASIVO $ 991, C A P I T A L Hacienda Publica/Patrimonio PATRIMONIO $ 93, RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 9,170, RESULTADO EJERCICIOS , RESULTADO EJERCICIOS ,702, RESULTADO EJERCICIO 1,639, SUMA DE CAPITAL $ 17,492, % SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL $ 18,484, % Estado de Situación Financiera al 31 de Octubre 2014

5 CONCEPTO REAL DEL MES DE OCTUBRE PPTO. DEL MES DE OCTUBRE % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE OCTUBRE PPTO. ACUMULADO AL MES DE OCTUBRE % de Diferencia INGRESOS Subsidio Municipal 1,630, ,630, % 16,308, ,308, % Estudios Institucionales % 1,000, ,000, % Otros Ingresos Financieros 24, , % 286, , % Productos Que Generan Ingresos Corrientes 2, , % 24, , % Remanente de ejercicios anteriores 231, , % 4,442, ,442, % TOTAL DE INGRESOS 1,889,381 1,893,730 0% 22,061,840 22,024,648 0% EGRESOS Servicios Personales 1,249, ,629, % 9,250, ,597, % Materiales y Suministros 26, , % 237, , % Servicios Generales 716, , % 8,122, ,816, % Bienes Muebles e Inmuebles 12, % 49, , % TOTAL DE EGRESOS 2,005,128 2,217,411-10% 17,660,433 22,427,331-21% DIFERENCIA INGRESOS MENOS EGRESOS = FLUJO OPERATIVO (115,747) (323,681) 4,401,407 (402,683) Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Octubre de 2014

6 REAL DEL MES DE OCTUBRE PPTO. DEL MES DE OCTUBRE % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE OCTUBRE PPTO. ACUMULADO AL MES DE OCTUBRE Actualización del Plan Municipal de Desarrollo.Actualización del Plan Estratégico de la Ciudad, León Hacia el Futuro, Visión 2040 $0.00 $0.00 0% $1,445, ,445, $ 0% $ 1,445, Zonas industriales $0.00 $0.00 0% $487, $ 487, % $ 487, Actualización del Programa municipal de desarrollo urbano y ordenamiento ecológico territorial $0.00 $0.00 0% $357, $ 357, % $265, $ 337, $ 959, Recurso reasignado: Movilidad, Desarrollo Urbano y vivienda, Diagnóstico de calidad ambiental zona ladrilleras. $0.00 $0.00 0% $1,264, $ 1,264, % $ 1,264, Estudios Programa de Operación y Desarrollo 2013 $25, $25, % $1,877, $ 1,877, % $205, $ 8, $ 2,091, Estudios Institucionales $247, $247, % $742, $ 742, % $0.00 $ 257, $ 1,000, Agencia Barrio Arriba $40, $40, % $101, $ 101, % $81, $ - $ 182, Suma Proyectos de Inversión $312, $312, % $6,277, $6,277, % $ 551, $ 603, $ 7,432, Otros Servicios Servicios Basicos 71, , % 234, , % Servicios de vigilancia e impresiones oficiales 27, , % 376, , % Servicios financieros, bancarios y comerciales % 4, , % Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conserva 232, , % 699, ,430, % Servicios de comunicación social y publicidad % 14, , % Servicios de traslado y viáticos.- 12, , % 104, , % Servicios oficiales.- 58, , % 410, ,101, % % de Diferencia Suma otros servicios $ 403, $ 254, % $ 1,845, $ 3,539, % Total servicios generales $ 716, $ 567, % $ 8,122, $9,816, % CONTRATADO POR DEVENGAR POR CONTRATAR PRESUPUESTO ANUAL Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Octubre de 2014

7 CONCILIACION DEL ESTADO DE RESULTADOS CON EL PRESUPUESTO AL MES DE OCTUBRE DE 2014 Resultado del Ejercicio 1,639, Menos Subsidio del mes de Noviembre facturado en Octubre -$ 1,630, Más remanente considerado $ 4,442, Ménos Bienes Muebles -$ 49, $ 2,761, Saldo conciliado 4,401, Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Octubre de 2014

8 INGRESOS Quinta Modificación Presupuestal 10 -Septiembre AMPLIACIÓN REDUCCIÓN Sexta Modificación Presupuestal 12 -Noviembre Subsidio Municipal $ 20,570, $ 20,570, Ingresos Financieros $ 300, $ 300, Productos que generan ingresos corrientes $ 65, $ 65, Patrimonio $ 6,646, $ 610, $ 7,256, TOTAL DE INGRESOS $ 27,582, $ 610, $ - $ 28,192, Propuesta Modificación Presupuestal Noviembre 2014

9 EGRESOS Plan Anual de Operación y Desarrollo $ 27,382, $ 2,224, $ 1,618, $ 27,988, Servicios Personales $ 15,309, $ - $ - $ 15,309, Materiales y Suministros $ 557, $ - $ 190, $ 367, Material eléctrico y electrónico.- $ 140, Materiales Complementarios $ 50, Servicios Generales (Sin considerar Estudios) $ 3,789, $ 1,931, $ 1,188, $ 4,532, Servicio telefonía tradicional.- $ 2, Servicios de accesos de Internet, redes y procesamiento de información.- $ 53, Servicios de auditoría.- $ 170, Impresiones Oficiales.- $ 200, Conservación y mantenimiento de inmuebles.- $ 350, Instalaciones.- $ 346, Adaptación de inmuebles.- $ 1,437, Instalación, reparación y mantenimiento de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo.- $ 30, Difusión por radio, televisión y otros medios de mensajes sobre programas y actividades gubernamentales.- $ 50, Gastos de ceremonial.- $ 20, Eventos institucionales.- $ 20, Congresos, Convenciones y Eventos Especiales.- $ 300, Exposiciones.- $ 140, Servicios Generales (Estudios) $ 7,249, $ - $ - $ 7,249, Bienes Muebles e Inmuebles $ 477, $ 292, $ 240, $ 529, Muebles de oficina y estantería.- $ 190, Equipo de cómputo y de tecnologías de la información.- $ 65, Otros Mobiliarios y equipos de administración.- $ 212, Equipos y aparatos audiovisuales.- $ 30, Camaras fotograficas y de video.- $ 20, Software.- $ 15, Casa Procurha (Agencia Barrio Arriba) $ 200, $ 4, $ - $ 204, Servicios Generales (Sin considerar Estudios) $ 17, $ 4, $ 21, Servicio de energía eléctrica.- $ Servicio de agua.- $ 2, Servicio telefonía tradicional.- $ 2, Servicios Generales (Estudios) $ 182, $ - $ - $ 182, TOTAL DE EGRESOS $ 27,582, $ 2,228, $ 1,618, $ 28,192, Propuesta Modificación Presupuestal Noviembre 2014

10 Bancos/Tesorería.- Saldo en Bancos Disponible ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Cuentas Por Cobrar A Corto Plazo.- Subsidio del mes de Noviembre, el cual se solicito la última semana de Octubre. Deudores Diversos Por Cobrar A Corto Plazo.- Anticipos de Aguinaldo devengado a los empleados el cual se descuenta en 8 (Ocho) catorcenas de acuerdo a política interna. Deudores Por Anticipos De La Tesorería.- Fondo Fijo de Caja Chica. Servicios Personales por pagar a corto plazo.- Provisión de cuotas patronales del IMSS mes de Octubre y 5 Bimestre de INFONAVIT Y RCV. Proveedores por pagar a corto plazo.- Provisión de facturas pendientes de pago. Retenciones por pagar a corto plazo.- Impuesto sobre la renta, retención de impuesto cedular de servicios profesionales y provisión del impuesto cedular de nomina. Bienes Muebles e Intangibles.- Baja de activos por donación al DIF. Notas a los Estados Financieros

11 ESTADO DE RESULTADOS Se refleja en ingresos el subsidio del mes de Noviembre, facturado en Octubre. El municipio nos deposita en la primer semana del mes correspondiente al subsidio. Servicios personales.- Se pagaron tres catorcenas y las primas vacacionales devengadas del personal contratado. Materiales y Suministros.- En lo general no hubo cambios relevantes en este rubro. Servicios Generales.- En lo general no hubo cambios relevantes, en la lamina 6 podemos ver los montos pendientes de devengar y contratar de estudios. Notas a los Estados Financieros

12 PRESUPUESTO El presupuesto asignado por el H. Ayuntamiento lo dividen en 12 pagos, razón por la cual el presupuesto de egresos no es igual al de ingresos de manera mensual, ya que rubros como la gratificación anual, primas vacacionales, indemnizaciones, estudios, no son proporcionales a los meses. Servicios Personales.- Se pagaron tres catorcenas y las primas vacacionales devengadas del personal contratado. Materiales y suministros.- Materiales y útiles de oficina, de impresión, y tecnologías de la información y comunicaciones.- Existen ahorros en este rubro. Material de limpieza.- Hay un ahorro del 16%. Material Eléctrico y electrónico y Materiales Complementarios.- Este rubro no se ha ejercido debido a que no se ha llevado a cabo la ampliación del edificio. Notas al presupuesto ejercido

13 PRESUPUESTO Servicios Generales.- Servicios de diseño, arquitectura, ingeniería y actividades relacionadas ( Estudios).- El presupuesto se ejerció de acuerdo a lo presupuestado. Las partidas referentes a conservación y mantenimiento de edificios, material eléctrico, complementarios no se han ejercido en su totalidad por estar pendiente la ampliación del inmueble. Notas al presupuesto ejercido

14 Se solicita destinar recursos por la cantidad de $ 1 337, (Un millón trescientos treinta y siete mil ochocientos seis pesos 60/100 M.N) distribuidos de la siguiente manera: $1 244, (Un millón doscientos cuarenta y cuatro mil setecientos dos pesos 83/100 M.N.) para la ejecución de la obra pública consistente en la Ampliación de las Oficinas Generales del IMPLAN y $ 93, (Noventa y tres mil ciento tres pesos 77/100 M.N.) para la supervisión externa de la obra. Que sea el Municipio a través de la Dirección General de Obra Pública, quien ejecute la obra y lleve a cabo el proceso de licitación, al no ser propiedad del Instituto, sino del Municipio. La celebración del convenio de colaboración entre el Municipio y el IMPLAN para la ejecución de obra pública y servicios relacionados con la misma. Por lo anteriormente expuesto se incrementa la disposición del patrimonio para cubrir costos de la adaptación del edificio, simultáneamente se reclasifican los rubros en los que inicialmente se había considerado la obra. Se reclasifican diferentes rubros para darle suficiencia presupuestal a necesidades detectadas en la operación del Instituto, considerando los bienes muebles y modulo Informativo. Notas a Propuesta de Modificación Presupuestal